Códig

SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

CONSTRUCTEK S.A.C. SGA-CT-PR-09

AUDITORIA INTERNA

Elaborado por: Revisado por: Aprobado por:

Fecha: 09 -abril - 2020 Fecha: 09 - abril - 2020 Fecha: 09 - abril - 2020

Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.

Pág. 1 de 6
xx yy zz Prohibida su producción
 Códig
SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

CONTENIDO
1. OJETIVO............................................................................................................................................2
2. ALCANCE.........................................................................................................................................2
3. REFERENCIAS/NORMATIVA:........................................................................................................3
4. DEFINICIONES:................................................................................................................................3
5. RESPONSABILIDADES/ABREVIATURAS...................................................................................3
6. DESARROLLO.................................................................................................................................4
7. REGISTRO RELACIONADOS............................................................................................................5
8. ANEXOS.................................................................................................................................................6
9. HISTORIAL DE CAMBIOS..................................................................................................................6

Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.

Pág. 2 de 6
xx yy zz Prohibida su producción
 Códig
SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

1. OJETIVO
Establecer los lineamientos generales para realizar las Auditorías Internas del
Sistema de Gestión, con la finalidad de determinar si éste es conforme con los
requisitos de la norma de referencia y las disposiciones establecidas por la
organización, y si se ha implementado y se mantiene de manera eficaz.

2. ALCANCE
Este procedimiento se aplica a todas las áreas involucradas dentro del Sistema
de Gestión

3. REFERENCIAS/NORMATIVA:
Apartado 9.2.1 de la Norma ISO 14001:2015 “Auditoria Interna”

4. DEFINICIONES:
 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar el grado con el que cumple los criterios de auditoría.

 Criterios de Auditoria: Conjunto de Políticas, Procedimientos o requisitos.

 Evidencia de Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier

otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son
verificables.

 Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia para

llevar a cabo una auditoría.

 Equipo Auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría con el
apoyo, si es necesario de expertos técnicos.

 No Conformidad: Incumplimiento de un requisito.

 Observación: Deficiencia, que aunque actualmente no es un incumplimiento

a los criterios de auditoría, puede conllevar en un futuro a incumplimientos.

 Oportunidad de Mejora: Sugerencia por parte del equipo auditor para

alcanzar alguna mejora en el proceso.

 Hallazgo de Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la

auditoría recopilada frente a los criterios de auditorías.

 Programa de Auditoría: Conjunto de uno o más auditorías planificadas para

un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

 Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles

acordados de una auditoría.
Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.
Pág. 3 de 6
xx yy zz Prohibida su producción
 Códig
SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

 Alcance de Auditoría: Extensión y límites de una auditoría.

5. RESPONSABILIDADES/ABREVIATURAS

 CSGA: Coordinador del Sistema de Gestión Ambiental (jefe del área).

 GG: Gerente General.
 NC: No Conformidad.

6. DESARROLLO

ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN ACTVIDAD RESPONSABLE

Se elabora el SGA-CT-RG-05 Programa Anual de Auditorías
Internas, donde se definen las áreas a auditar y el cronograma de
auditorías, tomando en cuenta el estado y la importancia de los
procesos, así como los resultados de las auditorías previas. Las
Planificación Auditorías Internas se realizarán una vez al año o cada vez que el CSGA/ GG
CSGA lo requiera.
Se comunica la programación al GG, si está de acuerdo con las
fechas propuestas, autoriza al CSGA que apruebe el programa,
caso contrario indicará las modificaciones.
El CSGA seleccionará para cada auditoría el equipo auditor. Los
criterios de selección de los Auditores son:
CSGA
Competencias
Auditor Interno Auditor Externo
Requeridas
Estudios Técnicos
Educación Estudios Universitarios
y/o Universitarios
Curso de Auditor
Curso en Auditoría
Formación Interno o Auditor Líder
Selección de Interna
la norma (ISO 14001)
Auditores Participación como
Haber participado
mínimo en 02
Experiencia como observador en
Auditorías de Sistemas
01 Auditoría Interna.
de Gestión.
El CSGA nombra al Auditor Líder en cada auditoría para que lidere
dicho proceso, pudiendo el CSGA ser el Auditor Líder. Los
auditores no auditarán su propio trabajo.
La organización puede optar por contratar auditores externos para
realizar las auditorías internas.
El Auditor Líder elabora el SGA-CT-RG-06 Plan de Auditoría
Interna, en el cual define: alcance, fechas, horarios, itinerarios de
Plan de
auditoría, auditores, auditados y procesos o documentos a ser Auditor Líder
Auditoría
auditados. Publica y comunica el Plan de Auditoría Interna del
SGC a la organización.

Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.

Pág. 4 de 6
xx yy zz Prohibida su producción
 Códig
SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

Cada Auditor revisa la información pertinente de las áreas a

auditar, teniendo en consideración los resultados de auditorías
Revisión previas, cláusulas de la ISO 140001:2015, documentos Auditor Líder /
Preliminar elaborados, incluyendo la Política, los Objetivos, entre otros. Equipo Auditor
Si el Auditor Líder lo considera conveniente elaborará una Lista de
Chequeo con las posibles preguntas a realizar durante la auditoría.
Antes de iniciar la auditoría, se realizará una reunión de apertura,
donde se presenta el Equipo Auditor y se explica la metodología
de auditoría, así como la clasificación de los hallazgos.
El Equipo Auditor procede a recoger evidencias objetivas del área
Ejecución de
auditada a través de entrevistas, observación de actividades, Equipo Auditor
Auditoría
declaraciones de hechos y revisión de registros, con la finalidad de
verificar la implementación del sistema y su efectividad. De ser
necesario se informará al área auditada de los hallazgos
encontrados durante el proceso.
Finalizada la auditoria, el Auditor Líder entrega un SGA-CT-RG-07
Informe de Auditoría Interna al CSGA para que proceda a
redactar las solicitudes de acción:
 Para las NO CONFORMIDADES encontradas se
generarán acciones correctivas.
Informe de Auditor Líder /
 Para las OBSERVACIONES de ser necesario se
Auditoría CSGA
registrarán acciones correctivas o preventivas según lo
determine el CSGA.
 Para las OPORTUNIDADES DE MEJORA, se abrirán
acciones preventivas solo si la organización está de
acuerdo con la sugerencia presentada.
El seguimiento a las SAG se realizará según Procedimiento SGA-
CT-PR-14 Acciones Correctivas.
Finalizada la Auditoría Interna el Equipo Auditor es evaluado, a
través del registro SGA-CT-RG-08 Evaluación del Auditor (solo
Evaluación de en el caso de personal interno de la organización), el Auditor Líder
Desempeño es evaluado por el CSGA o el GG y el Equipo Auditor por el CSGA/GG
del Auditor Auditor Líder.
Cuando el CSGA realiza funciones de auditor líder este será
evaluado por otro miembro del equipo auditor.

7. REGISTRO RELACIONADOS

Código Nombre
SGA-DF-RG-05 Programa anual de auditorías internas
SGA-DF-RG-06 Plan de auditorías internas
SGA-DF-RG-07 Informe de auditoría interna
SGA-DF-RG-08 Evaluación de auditores

Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.

Pág. 5 de 6
xx yy zz Prohibida su producción
 Códig
SGA-CT-PR-09
o
PROCEDIMIENTO AUDITORIA INTERNA Versió
01
n
Emisió
09/04/2020
n

8. ANEXOS
No aplica.

9. HISTORIAL DE CAMBIOS

Fecha Versión Modificación o Cambio

09/04/2020 1 Creación de Documento

Elaboró Revisó Aprobó Este documento es propiedad intelectual de CONSTRUCTEK S.A.C.

Pág. 6 de 6
xx yy zz Prohibida su producción