MANUAL DE

PROCEDIMIENTOS CODIGO:
“PROCEDIMIENTO DE VERSIÓN:
FECHA DE REVISIÓN:
PROCESOS DEL NORTE AUDITORÍA INTERNA”
S.A.C

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA

1. OBJETO

 Verificar el funcionamiento del sistema Integrado de gestión compuesto por las

normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 22000 y reglamento de la ley 29783
 Asegurar eficiencia y vigencia del SIG
 Definir el alcance de las auditorias.
 Buscar oportunidades de mejora para enfocarse hacia el mejoramiento continuo.
 Establecer conformidades referentes a los requerimientos de las normas del sistema.
 Asegurar el adecuado tratamiento de las no-conformidades encontradas (si es el caso)
dentro de la misma Auditoria Interna.
 Definir mecanismos homogéneos para ejecutar auditorías internas de calidad.
 Definir requisitos para la calificación de Auditores internos de calidad, para
garantizar personal calificado para la ejecución de auditorías internas.
 Asegurar independencia en la ejecución de auditorías internas de calidad.
 Programar Auditorías internas de Calidad.

2. ALCANCE

 El presente procedimiento aplica para todas las áreas involucradas dentro del alcance
del Sistema Integrado de Gestión de la empresa.

 Este procedimiento será aplicable para Auditorías internas del sistema Integrado de
gestión compuesto por las normas ISO 9001:2015, ISO 14001:2015, ISO 22000 y
reglamento de la ley 29783.

3. DEFINICIONES

 ACCIDENTE: Evento indeseado que da lugar a la muerte, enfermedad, lesión, daño

u otra pérdida.

 INCIDENTE: Evento que da lugar a un accidente o que tiene el potencial para

producir un accidente.

 NO-CONFORMIDAD: Es el incumplimiento de un requisito especificado dentro

del Sistema Integrado de Gestión de la empresa, o cualquier desviación de las normas
de trabajo, prácticas, procedimientos, regulaciones, desempeño del sistema de
gestión, etc. Que pueda llevar, directamente o indirectamente, a un daño al ambiente,
defecto de calidad o una lesión o enfermedad, a un daño de propiedad, del lugar de
trabajo, o a una combinación de éstos.

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 ACCION CORRECTIVA: Una acción emprendida para eliminar las causas de una
no conformidad, defecto u otra situación no deseable existente con el propósito de
evitar que vuelva a ocurrir. Las acciones correctivas pueden implicar, por ejemplo,
cambios en los procedimientos y en los sistemas, capacitación del personal, para
lograr el mejoramiento de la calidad en cualquier etapa del ciclo de la calidad. Hay
una diferencia entre “corrección” y “acción correctiva” Corrección se refiere a
reparación, reproceso o ajuste, y se relaciona al tratamiento de una no-conformidad
existente. Acción correctiva se refiere a la eliminación de la causa de una no-
Conformidad.

 AUDITOR: Una persona calificada para efectuar auditorias del sistema.

 REGISTRO: Un documento que suministra evidencia objetiva de las actividades

efectuadas o de los resultados alcanzados.

4. AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

 La responsabilidad de elaborar este procedimiento es del representante de la

dirección.
 La responsabilidad de revisar y actualizar este procedimiento es del representante de
la dirección.
 La responsabilidad de cumplir este procedimiento es de todo el personal que forma
parte del sistema de gestión de calidad de PROCESOS DEL NORTE S.A.C.

5. PROCEDIMIENTO

Se debe planificar un programa de auditorías tomando en consideración el estado y la

importancia de los procesos y las tareas a auditar, así como los resultados de auditorías
previas. Se deben definir los criterios de auditoria, el alcance de la misma, su frecuencia
y metodología. La selección de los auditores y la realización de las auditorias deben
asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso de auditoría. Los auditores no deben
auditar su propio trabajo.

Deben definirse, en un procedimiento documentado, las responsabilidades y requisitos

para la planificación y la realización de auditorías, para informar de los resultados y para
mantener los registros.

La dirección responsable del área que este siendo auditada debe asegurarse de que se
tomen las acciones sin demora injustificada para eliminar las no conformidades
detectadas y sus causas. Las actividades de seguimiento deben incluir la verificación de
las acciones tomadas y el informe de los resultados de la verificación.

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5.1. AUDITORÍA INTERNA

PROCESOS DEL NORTE S.A.C. con el objeto de determinar si el sistema Integrado es:

a. Conforme con las disposiciones planificadas de la empresa, con los requisitos de las
Normas Internacionales especificadas en el alcance y con los requisitos del sistema
Integrado de gestión establecidos por la organización.

b. Se ha implementado y se mantiene de manera eficaz. Planifica realizar auditorías

internas del sistema Integrado, con una frecuencia no menor a 1 vez por año. Que
serán realizadas

 Complejidad del proceso productivo

 Importancia ambiental de las operaciones.
 Resultados de auditorías previas
 Resultados de evaluación de riesgos de las actividades de la empresa.
 Nivel de implantación del Sistema Integrado de gestión
 Desarrollo de los indicadores de gestión o Importancia ambiental de las
operaciones implicadas
 Cumplimiento de Política y objetivos de Calidad, Ambientales y de Salud y
Seguridad Ocupacional.

5.2. PROGRAMA DE AUDITORÍA

El Auditor elaborará un programa de Auditoria, en consideración al estado y la

importancia de los procesos y las tareas a auditar, así como los resultados de auditorías
previas, con fechas, auditores, importancia de los procesos, evaluación de los riesgos de
las actividades (Ambientales, Seguridad, Salubridad y de Calidad).

5.3. ESTABLECIMIENTO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

El programa de Auditoria incluye la elaboración del calendario de auditorías, evaluación de

los auditores, selección de los equipos auditores, actividades de auditoria y conservación de
registros. Este programa de auditoria será enviado oportunamente al responsable de la
dirección (se recomienda que se envié el programa con mínimo 8 días de anticipación), para
que este a su vez les informe a los responsables de las áreas que serán auditados.

 Calendario de auditorías: En un formato libre se elaborará el calendario de

auditorías anuales contendiendo por lo menos la fecha, el equipo auditor y las normas
a auditar.

PROCESOS DEL NORTE S.A.C. proporciona la formación necesaria para los

auditores con un curso de Auditores Internos cuyos participantes serán evaluados y
quienes aprueben serán seleccionados para el equipo auditor. De este equipo la
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Presidencia Ejecutiva nominará verbal o por escrito al auditor. La definición de

auditores y áreas auditadas se realizará tomando en cuenta la independencia que debe
existir en esta actividad, esto es evitando que responsables de las áreas, auditen sus
propias actividades, para no tener conflicto de intereses.

5.4. ACTIVIDADES DE LA AUDITORÍA

5.4.1. INICIO DE LA AUDITORIA:

El Auditor definirá los objetivos, el alcance y los criterios de auditoria y:

 Determinará la viabilidad de la auditoria

 Establecerá el primer contacto con los auditados

5.4.2. REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN:

Según el programa de auditoria, los auditores revisarán los documentos pertinentes del
sistema de gestión, incluyendo registros, y determinación de su adecuación con respecto
a los criterios de auditoria.

5.4.3. PREPARACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA:

Los Auditores, prepararán el plan de auditoria, contendiendo por lo menos el área a
auditar, la fecha, la hora, y las cláusulas de la norma a auditar, también se asignarán las
tareas al equipo y se prepararán los documentos de trabajo.

5.4.4. REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA

Las actividades de realización de la auditoria contemplarán lo siguiente:
 Realización de la reunión de apertura
 Comunicación durante la auditoria
 Recopilación y verificación de la información
 Generación de hallazgos de la auditoria (No-conformidades) que deben ser
revisados con el auditado para obtener el reconocimiento de que la evidencia de
auditoria es exacta y que se han comprendido las no conformidades, debe
registrarse los puntos en que no haya acuerdo.
 Preparación de las conclusiones de la auditoria

5.4.5. INFORME DE AUDITORIA

El auditor preparará el registro de auditoria en un informe completo, preciso, conciso, y

claro en el que debe hacer referencia lo siguiente:
 Los objetivos de la auditoria
 El alcance de la misma, particularmente identificando las unidades de la
organización y las funciones o los procesos auditados y el intervalo de tiempo
cubierto.

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 La identificación del auditado

 Líder de equipo y equipo, fechas y lugares de realización de la auditoria
 Criterios de auditoria.
 Los hallazgos de auditoria incluyendo las no conformidades.
 Las conclusiones de la auditoria.

5.4.6. ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS

Las conclusiones de la auditoria pueden indicar no conformidades detectadas y la

necesidad de acciones, correctivas, preventivas o de mejora según sea aplicable, tales
acciones serán decididas y emprendidas por el auditado en un intervalo de tiempo
acordado, y no se considerará como parte de la auditoria.
La dirección responsable del área auditada debe asegurarse de que se tomen las acciones
sin demora injustificada para eliminar las no conformidades detectadas y sus causas.
El seguimiento incluye la verificación de las acciones tomadas y el informe de los
resultados de la verificación.

5.4.7. ACTIVIDADES DEL SEGUIMIENTO DE CUMPLIMIENTO ACCIONES

CORRECTIVAS.

El Auditor cuando se haya cumplido la fecha límite de implantación de la acción

correctiva, verificarán que estas actividades se han ejecutado y registrará en el formato.
En caso de no cumplimiento de implantación de acción correctiva se solicitará un nuevo
compromiso, en caso de reincidencia se comunicará a la función superior responsable.

5.4.8. ACTIVIDADES DE VERIFICACION DE EFICACIA

El Auditor Líder en consideración con la complejidad de la acción correctiva e

implantación del mismo, verificará si las actividades propuestas se han ejecutado y si la
acción correctiva fue eficaz, obteniendo evidencias objetivas de que no se han presentado
nuevas no conformidades, y registrará en el formato.

5.5. ACTIVIDADES FINALES DE LA AUDITORIA INTERNA

Cuando todas las no-conformidades levantadas en una Auditoria, han sido tomadas con las
acciones correctivas, preventivas o de mejora y estas han sido eficaces, se dice que la no
conformidad ha sido cerrada.

5.6. CALIFICACION DE AUDITORES INTERNOS

Se considerarán Auditores internos a aquellas personas que han aprobado el curso de
auditores internos de sistemas integrado de gestión (calidad, medio ambiente y seguridad y
salud ocupacional), y no a aquellas que lo han presenciado. Las copias de los certificados que
evidencien la calificación (aprobación) de Auditores Internos, reposarán en las respectivas
carpetas de documentación personal.
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