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UNIVERSIDAD PRIVADA
“JOSÉ CARLOS MARIÁTEGUI”
CURSO:
TEMA:
Profesor:
Integrante:
1
INDICE
CAPITUO I
1. RESUMEN EJECUTIVO
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO.
1.2. UBICACIÓN O LOCALIZACIÓN.
1.3. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO.
1.4. JUSTIFICACIÓN.
1.5. ALCANCE Y FINALIDAD DEL PROYECTO.
1.6. OBJETIVO DEL PROYECTO.
1.7. DEMANDA INSATISFECHA O BALANCE DE LA DEMANDA – OFERTA.
1.8. INVERSION.
1.9. FINANCIAMIENTO.
1.10. COSTOS TOTALES, COSTO FIJO Y VARIABLE.
1.11. EVALUACIÓN VAN, TIR.
CAPITULO II
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO (Y/O PRODUCTO).
2.1.1. ESPECIFIACIONES Y CLASIFICACIÓN.
2.2. DEMANDA
2.2.1. CARACTERISTICAS BASICAS DE LOS CONSUMIDORES O
DEMANDANTES.
2.2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA (Demanda Histórica).
2.2.3. DEMANDA POTENCIAL
2.2.4. PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL
2.3. OFERTA.
2.3.1. ANALISIS DE LA OFERTA
2.3.2. IDENTIFICACION Y LOCALIZACIÓN DE OFERTANTES.
2.3.3. ANALISIS DE LA COMPETENCIA.
2.3.4. PRODUCTOS SUSTITUTOS.
2.3.5. PROYECCION DE LA OFERTA.
2.4. BALANCE DEMANDA-OFERTA DEL MERCADO
2.5. DEMANDA QUE CUBRIRA EL PROYECTO.
2.6. PRECIOS (DE LA COMPETENCIA).
2
2.7. COMERCIALIZACIÓN.
2.7.1. COMERCIALIZACIÓN DEL PRODUCTO FINAL.
2.7.2. CANALES Y MERCADOS.
2.7.3. ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN.
2.8. ANALISIS DEL MERCADO PROVEEDOR DE MATERIAS PRIMAS.
CAPITULO III
3. LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO.
3.1. LOCALIZACIÓN.
3.1.1. ANALISIS DE LA MACROLOCALIZACIÓN.
3.1.2. ANALISIS DE LA MICROLOCALIZACIÓN.
3.2. TAMAÑO DEL PROYECTO.
3.2.1. TAMAÑO – MERCADO.
3.2.2. TAMAÑO Y TECNOLOGÍA.
3.2.3. TAMAÑO – DISPONIBILIDAD DE INSUMOS.
3.2.4. TAMAÑO FINANCIAMIENTO.
CAPITULO IV
4. INGENIERIA DEL PROYECTO
4.1. CAPACIDAD DE PLANTA Y ESTUDIO TECNICO DE MAQUINARIAS Y
EQUIPOS.
4.2. ESTUDIO TECNICO DE MATERIA PRIMA.
4.3. PROCESO DE ELABORACION Y/O PRESTACION DEL SERVICIO
(DIAGRAMA).
4.4. REQUERIMIENTO DE MAQUINRIAS Y EQUIPO.
4.5. PROGRAMACION DE LA PRODUCCION.
4.6. REQUERIMIETO DE OPERACIÓN.
4.7. TERRENOS Y EDFICACIONES.
4.8. CONTROL DE CALIDAD.
CAPITULO V
5. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN.
5.1. TIPO DE EMPRESA.
5.2. ESTRUCTURA ORGANICA (ORGANIGRAMA).
5.3. ASPECTOS LEGALES DEL PROYECTO.
3
CAPITULO VI
6. INVERSION Y FINANCIMIENTO.
6.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN.
6.1.1. INVERSIÓN FIJA.
6.1.2. INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO..
6.2. FINANCIAMIENTO.
CAPITULO VII
7. PROYECCION DE INGRESOS Y GASTOS.
7.1. FLUJO DE INGRESOS.
7.2. PRESUPUESTOS DE EGRESOS O COSTOS TOTALES.
7.3. COSTOS FIJOS, COSTOS VARIABLES.
7.4. PUNTO DE EQUILIBRIO.
CAPITULO VIII
8. PROYECCION DE ESTADOS FINANCIEROS.
8.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS.
8.2. FLUJO DE CAJA.
CAPITULO IX
9. EVALUACION DEL PROYECTO.
9.1. EVALUACION ECONÓMICA.
9.2. EVALUACION FINANCIERA.
9.3. ANALISIS DE SENSIBILIDAD.
CONCLUSIONES.
RECOMENDACIONES.
4
CAPITULO I
RESUMEN EJECUTIVO
1. RESUMEN EJECUTIVO
El pollo a la brasa
Es uno de los platos típicos de la gastronomía peruana y uno de los
de mayor consumo en el Perú. El pollo a la brasa es un jugoso pollo
de piel dorada y alitas crocantes deliciosas, aliñado y marinado con
hierbas y condimentos, que es acompañada con papitas fritas
doradas y ensalada. La historia de este potaje tiene su origen
muchísimos años atrás, cuando nuestros antepasados asaban el
ave de una sola pieza, a la cual denominaban cancas o canga y en
la década del 50 aparece entre nosotros tal cual lo conocemos en la
actualidad, cocinada en hornos de brasas, que hace girar al ave
insertada en una barra, lo cual hace que la cocción sea pareja, plato
popular de sabor netamente peruano.
5
Características del pollo a la brasa
Un pollo a la brasa:
Se sirve un pollo entero, el cual es dividido mediante dos
cortes, uno longitudinal y otro transversal. A partir de los
cortes mencionados se obtienen cuatro presas (dos «pechos»
y dos «piernas»). Una presa «pecho» contiene media
pechuga, el ala y la espalda del pollo en tanto que una presa
«pierna» contiene media rabadilla, el muslo y la pierna. Se
acompaña con porciones grandes de papas fritas y en salada
además de una bebida gaseosa en envase mayor o igual al
de litro y medio.
Medio pollo:
Se sirve medio pollo, que consiste en una presa «pecho» y
una presa «pierna». Se acompaña con porciones medianas
de papas fritas, ensalada y una bebida gaseosa en envase de
un litro o mayor.
Un cuarto de pollo:
Se sirve una presa «pecho» ó «pierna», según elección del
comensal. Se acompaña con porciones pequeñas de papas
fritas y ensalada. Se incluye una bebida gaseosa de tamaño
personal o de medio litro.
Un octavo de pollo:
Se sirve media presa de “pecho” o “pierna”, según elección
del comensal. Se acompaña con porciones pequeñas de
papas fritas y ensalada. Se incluye un vaso de gaseosa para
acompañar el plato.
6
1.4. JUSTIFICACIÓN.
7
En los últimos años del siglo XX e inicios del siglo XXI, este
plato se ha empezado a internacionalizar mediante la apertura
de «pollerías» en distintas ciudades del mundo, por parte de
residentes peruanos en ellas.
Asimismo también se ha dado el caso de franquicias de
empresas peruanas, como es el caso de Pardo's Chicken, que
el año 2003 inauguró un local en Santiago de Chile y el año
2008 ha hecho lo propio en Miami, y también de La Caravana
con un local Los Ángeles, actualmente se sabe de la apertura
de pollerías también en Argentina, Nueva York, San Francisco,
Bolivia, Brasil, Canadá, Ecuador, Estados Unidos y otros países
como España e incluso Japón.
En Shangai, el chef y empresario culinario peruano Eduardo
Vargas que ya incursionó con éxito en el pasado abriendo
otros restaurantes de gastronomía del Perú en la China, ha
inaugurado en diciembre de 2009 Brasa Chiken, uno
especializado en pollo a la brasa, el cual brinda servicio de
entrega a domicilio. Vargas ha declarado que piensa abrir
otros diez en la citada ciudad y que más adelante comenzará
a abrir otros de atención directa al público.
8
1.5. ALCANCE Y FINALIDAD DEL PROYECTO.
Alcance
El proyecto Instalación e implementación de Pollería.
“MISTER POLLO” tiene alcance en la provincia de Ilo Pampa
Inalambrica y su finalidad es satisfacer la demanda del
consumo de pollo a la brasa.
Finalidad
Satisfacer las necesidades gastronómicas de nuestros
clientes, ofreciendo alimentos y servicios con la alta calidad,
donde se sobrepasen las expectativas de nuestros clientes y
ser un espacio de trabajo que permita la realización personal
y el Desarrollo de sus colaboradores en el grupo. Tomando
como estrategia principal el mejoramiento continuo de los
estrictos estándares de higiene y buen servicio en un
ambiente seguro, agradable y familiar a un precio justo.
Objetivo General
Llegar a desarrollar e implementar el proyecto con perspectiva de
inversión, retorno y rentabilidad. En un clima de integración,
compromiso, desarrollo y crecimiento.
Objetivos específicos
9
Realizar el estudio de mercado, en cual se pueda conocer la
oferta y demanda de nuestro producto en la provincia de Ilo –
Pampa Inalámbrica.
Realizar la evaluación financiera del proyecto.
Diseñar estrategias de mercado para realizar la promoción del
producto mediante precios convenientes para el cliente
potencial, además de conocer la plaza en la que el cliente
potencial se sienta a gusto y cómodo.
Ofrecer a los clientes el mejor establecimiento de área local y
los diferentes platos de gastronomía peruana, además el
mejor pollo con la mejor cocción y el exquisito paladar para
que cada uno de los clientes guste satisfechamente.
Generar empleo y auto empleo.
Conocer el impacto ambiental que generará el proyecto en el
lugar que se ubicar en nuestra región.
Conocer como nosotros plantearemos el proyecto de
inversión para facilitar la creación de nuestro propio negocio
como la capacidad que disponemos de futuros empresarios.
Demanda insatisfecha:
Es la demanda en la cual el público no logrado acceder, al que se
determinará con el siguiente cuadro (datos que fueron recabados del
Capítulo II):
10
DEMANDA INSATISFECHA
Demanda
Año Periodo Demanda Oferta Insatisfecha
(A-B)
2019 0 78,405 64,532 13,873
2020 1 79,375 65,332 14,043
2021 2 80,360 66,142 14,218
2022 3 81,355 66,962 14,393
2023 4 82,365 67,792 14,573
2024 5 83,385 68,633 14,752
2025 6 84,420 69,484 14,936
2026 7 85,465 70,346 15,119
2027 8 86,525 71,218 15,307
2028 9 87,600 72,101 15,499
2029 10 88,685 72,995 15,690
1.8. INVERSION.
ITEMS IMPORTE
INVERSION FIJA 20,786.00
CAPITAL DE TRABAJO 60,759.68
TOTAL 81,545.68
Véase el Capítulo VI
1.9. FINANCIAMIENTO.
COSTO TOTAL
377,612.63
COSTO VARIABLE
DESCRIPCIÓN KG COSTO TOTAL
Pollo 1.80 7.50 13.50
Papa 0.90 2.20 1.98
Tomate 0.05 1.50 0.08
Lechuga 0.05 2.00 0.10
Zanahoria 0.05 1.50 0.08
Vainita 0.05 1.80 0.09
Betarraga 0.05 2.80 0.14
Palta 0.05 4.50 0.23
Rabanito 0.03 6.00 0.18
Pepinillo 0.05 2.80 0.14
Mayonesa 0.03 12.00 0.30
Mostaza 0.03 13.00 0.33
Kétchup 0.03 12.00 0.30
Salsa de aceituna 0.03 13.00 0.33
Ají 0.03 7.00 0.18
Aderezo 0.05 3.50 0.18
Gas 0.01 38.00 0.30
TOTAL 18.41
12
VAN Y TIR FINANCIERO
VAN 821,477.21
TIR 342.88%
2. ESTUDIO DE MERCADO
VARIABLES GEO-DEMOGRÁFICAS.
13
Edad y género
14
Por otra parte, en la preferencia del pollo a la brasa, tampoco existe
una diferencia marcada por género; ya que según Arellano
Marketing, del total de consumidores, el 55% son mujeres.
VARIABLES PSICOGRÁFICAS.
Niveles socioeconómicos
15
Estilos de vida
16
SELECCIÓN DE ZONAS GEOGRÁFICAS.
17
Los requisitos para que un establecimiento tenga la
categoría primera son:
a) Instalaciones
2.1.1.2. Producto
a) Naturaleza
El producto tendrá una preparación de primera
calidad. El enfoque sistemático y objetivo hacia el
desarrollo y la provisión de información aplicable al
proceso de toma de decisiones en la gerencia de
mercados. Información concerniente a la
transferencia y venta de productos y servicios.
b) Características
El pollo deberá ser crocante, buen cocido interno y
excelente sabor. Bien acompañado de una buena
porción de papas fritas con su ensalada. Los locales
de preparación y venta de pollería cumplirán con los
reglamentos oficiales existentes sobre el particular.
c) Insumos Generales:
Pollo: Deberá ser el más grande que
escogeremos su valor de precio dependerá
que el producto que ofrezcamos.
Carbón: La cantidad de carbón que se
empleen en el pollo a la brasa no deberá ser
mayor al 5% calculando su masa total.
19
Gas: Los diferentes platos del restaurant varía
de acuerdo al tiempo que demora para esta
uno de ellos, porque cada comida tiene
tiempo diferente de cocción.
Sal: Deberá cumplir con lo establecido en la
norma ITINTEC 209.16/sal para uso en la
industria alimentaria.
a) Naturaleza:
El ambiente debe ser espacioso y cómodo para los
consumidores, buena iluminación y ventilación.
20
b) Cantidad:
La cantidad de cada individuo de consumir varía de
acuerdo a su hábito alimenticio es por persona de a
partir de 1/8 de pollo a la brasa para que el cliente se
sienta satisfecho del producto, por eso es necesario
ofrecer un sabor exquisito del paladar.
c) Calidad
El Pollo a la brasa tendrá un sabor y un color
aceptable de acuerdo a la cocción de nuestro
producto y una textura única.
2.2. DEMANDA
21
De cantidad y volumen que determinan la
calidad de mi producto o servicio. Iluminación,
porciones en platillos, variedad del menú.
Satisfacer su hambre.
Simplemente, darse un gusto.
Pasar una noche familiar.
Provincia/Distrito 2012 %
ILO 68,694 100
Ilo 64,531 94
El Algarrobal 292 0
Pacocha 3,871 6
Fuente INEI
23
2.2.2.1. Cálculo de la Demanda Histórica.
Para el cálculo de la demanda histórica (actual) al periodo
2019 se realizará el siguiente cálculo tomando los datos
que se presentaron en el cuadro anterior:
A B B-A
Provincia/Distrito %
2011 2012 Dif.
Ilo - Distrito 63,742 64,531 789 1.24
Elaboración fuente propia
24
DEMANDA ACTUAL SECTOR PAMPA INALÁMBRICA.
2012
Distrito Niños
Población
menores a 03
Total
años
Ilo 64,531 3,227
2012
Sector Niños
Población
menores a 03
Total
años
Pampa Inalámbrica 29,039 1,452
Elaboración fuente propia
25
POBLACIÓN DE BAJO NIVEL ADQUISITIVO E IMPEDIDA DEL
CONSUMO
2012
2012
26
DEMANDA POTENCIAL
Nro de
Provincia de Ilo
habitantes
Nro de
Sector Pampa Inalámbrica
habitantes
DEMANDA EFECTIVA
Nro de
Provincia de Ilo
habitantes
27
Nro de
Sector Pampa Inalámbrica
habitantes
Población Población
Población
Años Total Potencias
Efectiva (2)
Estimada (1)
2019 29,039 27,587 15,681
2020 29,399 27,929 15,875
2021 29,764 28,275 16,072
2022 30,133 28,626 16,271
2023 30,507 28,981 16,473
2024 30,885 29,340 16,677
2025 31,268 29,704 16,884
2026 31,656 30,072 17,093
2027 32,049 30,445 17,305
2028 32,446 30,823 17,520
2029 32,848 31,205 17,737
Nota:
(1) La Población Potencial resultó de la diferencia de la Población Referencial Estimada y el número de niños
menores de 03 años.
28
(2) La Población Efectiva resultó de la diferencia de la Población Referencial Estimada y el número de
personas de bajo nivel adquisitivo e impedidos de consumir nuestro producto.
Demanda
Demanda Demanda
Años total
potencial Efectiva
Estimada
2019 145,195 137,935 78,405
2020 146,995 139,645 79,375
2021 148,820 141,375 80,360
2022 150,665 143,130 81,355
2023 152,535 144,905 82,365
2024 154,425 146,700 83,385
2025 156,340 148,520 84,420
2026 158,280 150,360 85,465
2027 160,245 152,225 86,525
2028 162,230 154,115 87,600
2029 164,240 156,025 88,685
Elaboración fuente propia
2.3. OFERTA.
29
Analizaremos a los competidores directos e indirectos de la
empresa, basándonos en una investigación de campo de 5
competidores, pollerías establecidas en los alrededores de
nuestro local ubicado en el Sector de la Pampa Inalámbrica.
2.3.3. ANALISIS DE LA COMPETENCIA.
Cant. Pollos % de
Pollerias Vendidos en la Posicionamiento
Semada en el mercado
SABROSO 190 15.31%
ANTOJITOS 280 22.56%
POLLON 350 28.20%
SR BRASA 225 18.13%
EL GUSTASO 196 15.79%
TOTAL 1241 100.00%
Elaboración fuente propia
% de
Pollerias Precio Posicionamiento
en el mercado
SABROSO S/.48.00 19.00%
30
ANTOJITOS S/.49.00 20.00%
POLLON S/.49.00 20.00%
SR BRASA S/.50.00 20.00%
EL GUSTASO S/.51.00 21.00%
TOTAL S/.247.00 100.00%
El costo promedio por unidad de pollo es de S/. 49.40 soles
TIPO DE
EMPRESA CARACTERISTICAS
ESTRATEGIA
Ofrece pollos a la brasa, además de
una diversidad e platos a la carta,
Sabroso Diferenciación
asimismo cuenta con una gran
infraestructura.
Liderazgo en Ofrece pollos a la brasa a precio
Antojitos
costos económico.
Liderazgo en Ofrece pollos a la brasa a precio
Pollon
costos económico.
Ofrece pollos a la brasa, además de
Sr. Brasa Diferenciación
una diversidad e platos a la carta.
Ofrece pollos a la brasa donde el sabor
El Gustaso Diferenciación
y la sazón es predominante.
Elaboración fuente propia
31
Análisis FODA de la competencia
Marca Buena
Precios
reconocida, capacidad Precios bajos.
altos.
SABROSO por la sazón. instalada.
Variedad de No realizan
platos propaganda.
No tienen Disponibilidad Ingreso de
Precios
platos a la del nuevos
Bajos.
ANTOJITOS carta. consumidor. competidores.
Poca
limpieza.
Buena
Precios Poca
POLLON capacidad Precios bajos.
Bajos limpieza.
instalada.
Marca Ingreso de
No realizan
reconocida, Cantidad. nuevos
propaganda.
por la sazón. competidores.
SR. BRASA
Ofrece
Buena
variedad de
Atención.
platos.
Ingreso de
Buena sazón No realizan Sabor y
nuevos
EL y sabor propaganda. sazón.
competidores.
GUSTASO
Buena
Atención.
Elaboración fuente propia
32
Asimismo, existen otros productos como las hamburguesas,
salchipapas y pizzas que son preferidas por su bajo precio, rápida
preparación y su practicidad (ya que se pueden comer en
cualquier momento y lugar). Dichos productos en zonas populares
se venden generalmente en carritos sandwicheros.
Lugares de % de
preferidos por la Posicionamiento
población en el mercado
Pollería 32.00%
Cevichería 15.00%
Chifa 9.00%
Chicharronería 8.00%
Rest. Campestre 11.00%
Rest. Comida
13.00%
rapida
Otros 12.00%
TOTAL 100.00%
Elaboración fuente propia
33
Elaboración fuente propia
34
Cant. Pollos
Cant. Pollos
Vendidos al Año
Pollerias Vendidos por
(52 semanas)
Semada
2019
SABROSO 190 9,880
ANTOGITOS 280 14,560
POLLON 350 18,200
SR BRASA 225 11,700
EL GUSTASO 196 10,192
TOTAL 1,241 64,532
Elaboración fuente propia.
OFERTA PROYECTADA
Años Oferta
2019 64,532
2020 65,332
2021 66,142
2022 66,962
2023 67,792
2024 68,633
2025 69,484
2026 70,346
2027 71,218
2028 72,101
2029 72,995
Elaboración Fuente propia
35
BALANCE OFERTA Y DEMANDA
DEMANDA OFERTA
Periodo Demanda
Año Año Periodo Oferta
(Eje X) (Eje Y)
2019 0 78,405 2019 0 64,532
2020 1 79,375 2020 1 65,332
2021 2 80,360 2021 2 66,142
2022 3 81,355 2022 3 66,962
2023 4 82,365 2023 4 67,792
2024 5 83,385 2024 5 68,633
2025 6 84,420 2025 6 69,484
2026 7 85,465 2026 7 70,346
2027 8 86,525 2027 8 71,218
2028 9 87,600 2028 9 72,101
2029 10 88,685 2029 10 72,995
Elaboración fuente propia
36
Brecha de
insatisfacción.
Factores Descripción
Capacidad instalada 48 clientes
Horario de atención 12 horas (12pm a 12am)
Rotación de clientes 1 ves cada 1.5 horas
Gustos y preferencias 8%
Promedio de Pollos vendidos de la 248 unidades
competencia
DEMANDA A CUBRIR
CONSUMO DE POLLO 8% Gustos
2019 y DEMANDA A CUBRIR
37
preferencias Cantidad
Promedio Promedio (b) %
(a-b)
Semanal anual (a) Porcentaje
PRECIOS DE LA COMPETENCIA
Cant Pollerias Precio
1 SABROSO S/.48.00
2 ANTOJITOS S/.49.00
3 POLLON S/.49.00
4 SR BRASA S/.50.00
38
5 EL GUSTASO S/.51.00
TOTAL S/.247.00
2.7. COMERCIALIZACIÓN.
PLATOS
39
El canal de distribución es una parte muy importante en cuanto a
la elaboración y comercialización de cada uno de los productos
anteriormente descritos. Es necesario poner énfasis en la rotación
de inventario, especialmente, en los productos perecederos con
los que se contará.
El primer eslabón en la cadena logística será los proveedores de
materia prima e insumos y de productos. En cuanto a los
proveedores de materia prima e insumos, se encuentran los
proveedores de pollos, papas procesadas y verduras
principalmente; y en cuanto a los proveedores de productos, se
encuentran los proveedores de gaseosas y otros.
En segundo lugar, se encuentran los almacenes dentro del
nuestro local. Finalmente, se procesa la materia prima e insumos,
que acompañados por los productos, dan lugar a los platos,
complementos, postres y bebidas que se brindan a los
consumidores finales.
CADENA DE DISTRIBUCIÓN
PROVEEDOR
DE INSUMOS
CONSUMIDOR
B LOCAL
FINAL
40
La estrategia que aplicaremos para la comercialización de nuestro
producto será la diferenciación por el servicio, generando un
reconocimiento emocional de nuestro servicio a los clientes. Por lo
que el proyecto estará enfocado en el cliente, realizando un
marketing relacional uno a uno y también utilizando el
conocimiento del cliente como arma competitiva.
41
insumos, equipos, carne de pollo y otros implementos que sean
necesarios.
a) Criterios de selección:
Se seleccionó de acuerdo a los siguientes puntos:
43
CAPITULO III
LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO
3. LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO.
3.1. LOCALIZACIÓN.
Departamento : Moquegua
Provincia : Ilo
Dirección : Ovalo de la Pampa Inalambrica
44
Ubicación
Pollería
Criterios De Localización
45
Macro
localización
46
3.1.2.1. Alternativas de localización
Se considerará 3 alternativas de localización:
Alternativas de Localización
Ciudad Nueva
Pampa Inalámbrica
Cercado de Ilo
CALIFICACION PUNTAJE
Muy Bueno 5
Bueno 4
Regular 3
Malo 2
Muy malo 1
CALIFICACION
Ciudad Nueva
Pampa Inalámbrica
Cercado de Ilo
FACTORES
Costo Alquiler local
Accesibilidad / Movilidad
Seguridad de la zona
Servicio de Luz y Agua
Concurrencia de publico
47
3.1.2.5. MATRIZ DE LOCALIZACIÓN A
Estructura de
Financiamiento
PROPIA 70%
TERCEROS 30%
49
CAPITULO IV
INGENIERIA DEL PROYECTO
50
Papas Forman parte de nuestro producto principal; “Pollo a la Brasa con
Papas Fritas”, a su vez utilizaremos papa blanca de tamaño grande;
por lo mismo que es la más común en frituras y grandes para facilitar
su pelado y picado.
Las papas o patatas fritas son aquellas que se preparan cortándose
en forma de palitos y friéndose en aceite caliente hasta que queden
doradas, retirándose escurridas del aceite, y salándose ligeramente.
Ensaladas Use utilizan para acompañar nuestro producto principal. Se
requieren vegetales frescos como: Lechuga, zanahoria, Vainita,
beterraga, palta, rabanito y pepinillo Una ensalada es principalmente
un plato frío con hortalizas mezcladas, cortadas en trozos y en
varios lugares aderezadas, fundamentalmente con sal, jugo de
limón, aceite de oliva, y vinagre, que puede tomarse como plato
único, antes o después del plato principal e incluso como
complemento (para picar).
Cremas Use utilizarán como salsas, las mismas que darán un mejor Sabor a
nuestro producto principal.
Se requieren cremas tales como: mayonesa, mostaza, ketchup y ají.
Mayonesa: La mayonesa es una salsa emulsionada hecha
principalmente en base a huevo y aceite vegetal.
Generalmente se la sazona con sal, jugo de limón, vinagre o
mostaza
Mostaza: La mostaza hace referencia generalmente al
condimento envasado con apariencia externa pastosa y de
sabor picante que se elabora de las semillas de varias
plantas.
Ketchup: El kétchup, es una salsa picante de tomate
condimentada con vinagre, azúcar y sal, además de
diversas especias.
Ají: Una Salsa picante es una salsa altamente especiada
empleada frecuentemente como condimento.
51
4.2. ESTUDIO TECNICO DE MATERIA PRIMA.
52
sabor picante que se elabora de las semillas de varias
plantas.
Ketchup: El kétchup, es una salsa picante de tomate
condimentada con vinagre, azúcar y sal, además de
diversas especias.
Ají: Una Salsa picante es una salsa altamente especiada
empleada frecuentemente como condimento.
Elaboración fuente propia
53
Elaboración fuente propia
54
Elaboración fuente propia
55
01 Cocina industrial de 4 hornillas
01 Refrigeradora
01 Licuadora
01 Computadora
01 Impresora
01 Barra de atención
12 Mesas
48 Sillas
12 manteles para mesa
05 Docenas de Vasos
05 Docenas de Cubiertos.
12 Servilleteros
01 Cooler
05 Docenas de Platos
01 Paquete de Bolsas
01 Paquete de Taper`s
56
01 Freidora de Papas industrial
01 Refrigeradora.
57
01 Licuadora
01 Computadora
01 Impresora
58
4.4.3. Muebles y enseres
01 Barra de atención
12 Mesas y 48 sillas
59
4.5.1. PROGRAMACION DE LA PRODUCCION.
Chef
Hornero
Mozo
Asistente de cocina
El local, contara con 4 áreas de trabajo, cuyas funciones son las que se
mencionan a continuación:
ÁREAS DE
TRABAJO FUNCIONES DE LAS ÁREAS DE TRABAJO
Caja Recepción de efectivo
Organizan, planifican y elaboran los platos según
Cocina el pedido.
Horno Se arma los platos de pollos a la brasa
Salón Entrega de pedidos al cliente
61
Brecha 1: Discrepancia entre las expectativas de los clientes y las
percepciones de los directivos.
Brecha 2: Discrepancia entre las percepciones de los directivos y
las especificaciones o normas de calidad.
Brecha 3: Discrepancia entre las especificaciones de calidad del
servicio y la prestación del servicio.
Brecha 4: Discrepancia entre la prestación del servicio y la
comunicación externa.
Brecha 5: Discrepancia entre las expectativas del usuario y el
servicio percibido
62
CAPITULO V
ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION
5. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN.
63
5.2. ESTRUCTURA ORGANICA (ORGANIGRAMA).
ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA
La pollería Mister Pollo, tiene los rubros de organización administrativa
que cumpla lo siguiente:
64
Todos los trabajadores recibirá incentivo en los meses de fiesta
sea en canasta y dinero para animar al trabajador que siga
operando en su labor.
a. Impuesto a la Renta
65
Los ingresos del restaurante generan rentas de tercera
categoría, ingresos del comercio, industria y otras
determinadas por ley.
c. Otros impuestos
Las actividades no estarán afectas al Impuesto Selectivo al
Consumo, ya que es una empresa no productora, y porque la
adquisición de productos o insumos será del mercado local.
Norma Descripción
Norma sanitaria para el Su objetivo es asegurar la calidad sanitaria e
funcionamiento de inocuidad de los alimentos y bebidas de
restaurantes y servicios afines consumo humano en las diferentes etapas
(Resolución Ministerial Nº 363- de la cadena alimentaria; así como
2005-MINSA) establecer los requisitos sanitarios
operativos y las condiciones higiénico-
sanitarias y de infraestructura mínimas que
deben cumplir los restaurantes.
Reglamento sobre vigilancia y Brinda normas generales de higiene así
66
control sanitario de alimentos y como las condiciones y requisitos sanitarios
bebidas (Decreto Supremo N° a que deberán sujetarse la producción, el
007-98-SA) transporte, la fabricación, el
almacenamiento, el fraccionamiento, la
elaboración y el expendio de los alimentos y
bebidas de consumo humano con la finalidad
de garantizar su inocuidad
Elaboración propia
5.3.2.2. Sobre la clasificación y categorización de restaurantes
Norma Descripción
Disponen que los Establece que los establecimientos que expenden
establecimientos que comidas y bebidas deberán elaborar sus listas de
expenden comidas y precios y/o cartas de menús que entregan a los
bebidas incluyan en sus consumidores de forma tal que los precios que en
listas de precios el IGV ellas se consignen incluyan el IGV y el recargo al
(Resolución Ministerial Nº consumo. Asimismo, INDECOPI se encargará de
081-94-ITINCI/DM) vigilar el cumplimiento de esta Resolución
Ministerial.
Reglamento nacional de Esta norma se complementa con la de
edificaciones (Decreto Establecimientos para expendio de Comidas y
Supremo Nº 011-2006- Bebidas - Ministerio de Salud. El reglamente
VIVIENDA), en especial la abarca desde condiciones de habitabilidad y
Norma A.070 Comercio funcionalidad, características de los componentes
(accesos, pasajes, pisos) y dotación de servicios
(sanitarios, estacionamientos) que debe poseer
los edificios comerciales de la empresa.
Elaboración propia
68
CAPITULO VI
INVERSION Y FINANCIAMIENTO
6. INVERSION Y FINANCIMIENTO.
69
2 Docena Pomos para cremas x 03 80.00 160.00
TOTAL 19,516.00
Inversión intangible
UNIDAD PRECIO
PRECIO
CANT. DE DESCRIPCION UNITARIO
TOTAL S/.
MEDIDA S/.
1 Unidad Elaboración de la Minuta 250.00 250.00
1 Unidad Escritura Publica 200.00 200.00
1 Unidad Inscripción en Registros Públicos 250.00 250.00
1 Unidad SUNAT 20.00 20.00
1 Unidad Impresión de Boletas Y Facturas 250.00 250.00
1 Unidad Capacitación de Personal 200.00 200.00
1 Unidad Otros Tramites 100.00 100.00
TOTAL 1,270.00
CAPITAL DE TRABAJO
COSTO IMPORTE MESES A
DESCRIPCION CANT. TOTAL
UNITARIO MENSUAL CUBRIR
COSTOS FIJOS 1 6591.75 6,591.75 2 13,183.50
COSTOS MANO DE
OBRA 1 5,600.00 5,600.00 2 11,200.00
COSTOS MATERIA
PRIMA 988 18.41 18,188.09 2 36,376.18
TOTAL 60,759.68
6.2. FINANCIAMIENTO.
FINANCIAMIENTO % IMPORTE
PROPIO 70 57,081.98
TERCEROS (BANCARIO) 30 24,463.70
TOTAL 81,545.68
Cabe mencionar que por efecto de redondeo el financiamiento externo
que se tomará ascenderá a S/. 24 500.00 soles.
70
Dicho financiamiento se solicitara al Banco de Crédito del Perú, el
mismo que nos ofreció un interés anual de un 12% por un periodo de 24
meses.
AMORTIZACION DE LA DEUDA
71
CAPITULO VII
PROYECCION DE INGRESOS Y GASTOS
CONSUMO DE POLLO
2019 8% Gustos DEMANDA A CUBRIR
y
Promedio Promedio %
preferencias Cantidad
Semanal anual Porcentaje
FLUJO DE INGRESOS
TOTAL
DEMANDA A PRECIO
AÑO INGRESO
SATISFACER UNITARIO
PROYECTADO
72
Elaboracion fuente propia
PRESUPUESTO DE EGRESOS
Demanda Costo Costo
Gastos TOTAL DE
AÑO a materia Mano de Deprec.
Generales EGRESOS
Satisfacer prima obra
2019 11864 218,404.38 78,400.00 79,101.00 1,707.25 377,612.63
2020 12011 221,110.50 79,372.16 80,081.85 1,707.25 382,271.76
2021 12160 223,853.44 80,356.37 81,074.86 1,707.25 386,991.92
2022 12311 226,633.20 81,352.79 82,080.19 1,707.25 391,773.43
2023 12464 229,449.78 82,361.56 83,097.98 1,707.25 396,616.57
2024 12619 232,303.17 83,382.84 84,128.39 1,707.25 401,521.65
2025 12775 235,174.98 84,416.79 85,171.58 1,707.25 406,470.60
2026 12933 238,083.60 85,463.56 86,227.71 1,707.25 411,482.12
2027 13093 241,029.04 86,523.31 87,296.93 1,707.25 416,556.53
2028 13255 244,011.30 87,596.20 88,379.41 1,707.25 421,694.16
2029 13419 247,030.37 88,682.39 89,475.31 1,707.25 426,895.32
Elaboración fuente propia
COSTOS FIJOS
COSTO DE MANO DE OBRA (ADMINISTRACION Y VENTAS)
TOTAL
PERSONAL CANTIDAD REM. FIJA
ANUAL
Gerente General
14 1,200.00 16,800.00
(Administrador)
Hornero 14 1,000.00 14,000.00
Ayudante de Cocina 14 930.00 11,900.00
Cajero 14 930.00 11,900.00
Mozos 14 930.00 11,900.00
Seguridad 14 930.00 11,900.00
TOTAL 5,600.00 78,400.00
73
Transporte 150.00 1,800.00
Seguros 150.00 1,800.00
TOTAL 6,591.75 79,101.00
DEPRECIACION
RESUMEN
COSTO FIJO IMPORTE
COSTO MANO DE OBRA 78,400.00
OTROS COSTO FIJOS 79,101.00
DEPRECIACION 1,707.25
TOTAL 159,208.25
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA
DESCRIPCIÓN KG COSTO TOTAL
Pollo 1.80 7.50 13.50
Papa 0.90 2.20 1.98
Tomate 0.05 1.50 0.08
Lechuga 0.05 2.00 0.10
Zanahoria 0.05 1.50 0.08
Vainita 0.05 1.80 0.09
Betarraga 0.05 2.80 0.14
Palta 0.05 4.50 0.23
Rabanito 0.03 6.00 0.18
Pepinillo 0.05 2.80 0.14
Mayonesa 0.03 12.00 0.30
Mostaza 0.03 13.00 0.33
Kétchup 0.03 12.00 0.30
Salsa de aceituna 0.03 13.00 0.33
Ají 0.03 7.00 0.18
Aderezo 0.05 3.50 0.18
Gas 0.01 38.00 0.30
TOTAL 18.41
74
7.4. PUNTO DE EQUILIBRIO.
CF/Q
COSTO FIJO CANTIDAD COSTO FIJO
ANUAL ANUAL UNITARIO
159,208.25 11864 13.42
CF/Q
COSTO
CANTIDAD COSTO FIJO
VARIABLE
ANUAL UNITARIO
ANUAL
218,404.38 11864 18.41
CF/Q
CANTIDAD COSTO FIJO
COSTO TOTAL
ANUAL UNITARIO
377,612.63 11864 31.83
CF/Q
75
COSTO TOTAL COSTO FIJO
UTILIDAD
UNITARIO UNITARIO
31.83 55% 49.00
76
9000 159,208.25 165,690.00 324,898.25 441,000.00
10000 159,208.25 184,100.00 343,308.25 490,000.00
Gráfica
77
CAPITULO VIII
PROYECCION DE ESTADOS FINANCIEROS
78
79
8.1. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS.
2. COSTOS -20,786.00 -382,271.76 -386,991.92 -391,773.43 -396,616.57 -401,521.65 -406,470.60 -411,482.12 -416,556.53 -421,694.16 -426,895.32
2.1 COSTO DE INVERSION -20,786.00
2.2 COSTO OPERATIVO (*) -382,271.76 -386,991.92 -391,773.43 -396,616.57 -401,521.65 -406,470.60 -411,482.12 -416,556.53 -421,694.16 -426,895.32
3. SUBTOTAL (1-2) -20,786.00 206,267.24 208,848.08 211,465.57 214,119.43 216,809.35 219,504.40 222,234.88 225,000.47 227,800.84 230,635.68
4. IMPUESTOS -60,848.84 -61,610.18 -62,382.34 -63,165.23 -63,958.76 -64,753.80 -65,559.29 -66,375.14 -67,201.25 -68,037.53
4.1 Impuestos 29.5% 0.00 -60,848.84 -61,610.18 -62,382.34 -63,165.23 -63,958.76 -64,753.80 -65,559.29 -66,375.14 -67,201.25 -68,037.53
TOTAL (3-4) -41,572.00 145,418.40 147,237.90 149,083.23 150,954.20 152,850.59 154,750.60 156,675.59 158,625.33 160,599.59 162,598.15
(*) INCLUYE DEPRECIACIÓN
80
8.2. FLUJO DE CAJA.
81
82
83
CAPITULO IX
EVALUACION DEL PROYECTO
VAN 842,768.05
TIR 256.28%
84
9.2. EVALUACION FINANCIERA.
VAN 821,477.21
TIR 342.88%
85
86
CONCLUSIONES.
87
256.28% y TIRF de 342.88% son mayores que el porcentaje del
costo de oportunidad de 19.43%.
RECOMENDACIONES.
88