RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO

NOMBRE DE LA PYME

PRODUCTO QUE VENDE

ESTADO

MUNICIPIO/DELEGACION

NOMBRE DEL ALUMNO

OBJETIVO DEL PLAN

META ventas de $200,000 mensual.

MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $

RECURSOS EXTERNOS $
TOTAL $

INDICADORES DE MEDICION VAN

TIR
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:

HSBC

TASA DE INTERÉS ANUAL QUE COBRA (%) 20 PLAZO

Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista

Flujo de efectivo
cifras en pesos

Escenario Actual 1 2 3

Conservador Saldo final de caja 73,066 123,347 95,369 147,719

Pesimista Saldo final de caja 73,066 105,718 69,410 112,757

ANALISIS DE RESULTADOS

● Escenario conservador:

La empresa Turismo y servicios del parque, s.a. de c.v tiene el objetivo de remodelar habitaciones donde requirio un finacimiento unica
$8,000 para los insumos con una tasa de interes del 20% en un plazo a 12 meses, los saldos son positivios y se analiza que la empres
capacidad de afrontar el compromiso con la institucion bancaria la cual se solicito el prestamo.

● Escenario pesimista:
La empresa solicita un prestamo a una entidad bancaria por $8,000 con una tasa de interes del 20% en un plazo de 12 meses para un
de habitaciones pero se analiza que exista factores externos que impidan incrementar los objetivos de venta y ante un escenario pesa
posible que la empresa cumpla con sus planes ya que su saldo final es muy positivo, donde unicamente en el segundo año no pasa de
OS $ 30,500
RNOS $ 8,000
$ 38,500

$ 214,444

% 195.3

12 MESES

4 5

161,152 175,480

116,474 120,327

equirio un finacimiento unicamente de

s y se analiza que la empresa tendra la
plazo de 12 meses para una remodelacion
a y ante un escenario pesamista aun es
el segundo año no pasa de los $100,000.
 CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO
Mes Saldo inicio de mes interés mensual pago de interés Pago a financiamiento
$ % $ $
(a) (b) (c) =(a) (b) (d)
1 8,000 0.0166 133 772
2 7,361 0.0166 122 772
3 6,711 0.0166 111 772
4 6,050 0.0166 100 772
5 5,378 0.0166 89 772
6 4,695 0.0166 78 772
7 4,001 0.0166 66 772
8 3,295 0.0166 55 772
9 2,578 0.0166 43 772
10 1,849 0.0166 31 772
11 1,108 0.0166 18 772
12 354 0.0166 6 772
Total 9,264
Saldo fin de mes
$
( e) =(a)+(c)-(d)
7,361
6,711
6,050
5,378
4,695
4,001
3,295
2,578
1,849
1,108
354
-412
 Escenario Conservador
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año en: 100
b.         El número de unidades vendidas se incrementa en 1% anual a partir del segundo año.
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: Turismo y servicios del parque , S.A. de C.V.
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 1,000,000 1,088,850 1,140,429 1,194,451

a) Número de habitaciones vendidas 2,000 2,100 2,121 2,142
b) Precio unitario 500 519 538 558
2.- Costo de Ventas 585,800 607,475 629,952 653,260
3. Utilidad bruta (1-2) 414,200 481,375 510,477 541,191
Renta del local 21,000 21,777 22,583 23,418
Luz 4,000 4,148 4,301 4,461
Teléfono 6,750 7,000 7,259 7,527
Salarios 250,000 259,250 268,842 278,789
Publicidad 10,000 10,370 10,754 11,152
Imss 15,000 15,555 16,131 16,727
4.- Gastos de operación 306,750 318,100 329,869 342,075

5. Utilidad de operación (3-4) 107,450 163,275 180,608 199,117

a) Menos= Depreciaciones 38,500 38,500 38,500
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 107,450 124,775 142,108 160,617
7. Impuesto a la utilidad 32% 34,384 39,928 45,474 51,397
Flujo de efectivo neto (6-7) 73,066 84,847 96,633 109,219

Razón de rentabilidad 7.31% 7.79% 8.47% 9.14%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 1,000,000 1,088,850 1,140,429 1,194,451
Financiamiento con recursos externos 8,000
Financiamiento con recursos propios 30,500
a) Total de entradas de efectivo 1,000,000 1,088,850 1,178,929 1,194,451

Salidas de efectivo

Costo de ventas 585,800 607,475 629,952 653,260

Gastos de operación 306,750 318,100 329,869 342,075
Pago a financiamiento externo 9,264
Pago a financiamiento interno 30,500
Inversión de capital 38,500
Impuesto sobre la renta 34,384 39,928 45,474 51,397
b) Total de salidas de efectivo 926,934 965,503 1,083,560 1,046,732
Saldo inicial de caja 0 73,066 123,347 95,369
Entradas de efectivo 1,000,000 1,088,850 1,178,929 1,194,451
Salidas de efectivo 926,934 965,503 1,083,560 1,046,732
c) Saldo final de caja (a-b) 73,066 123,347 95,369 147,719
, de acuerdo al objetivo y meta de la empresa.

4 5

1,251,032 1,310,293
2,164 2,185
578 600
677,430 702,495
573,602 607,798 Estima el nuevo costo de
24,285 25,183 ventas considerando el
4,626 4,797 incremento de las unidades
7,806 8,095
vendidas.
289,105 299,801
11,564 11,992
17,346 17,988
Suma la depreciación del nuevo
354,731 367,856
equipo que vas a adquirir con el
218,870 239,942
financiamiento.
38,500 38,500
180,370 201,442
57,719 64,461
122,652 136,980

9.80% 10.45%

8.83%

4 5

1,251,032 1,310,293
1,251,032 1,310,293

677,430 702,495
354,731 367,856

57,719 64,461
1,089,880 1,134,813
147,719 161,152
1,251,032 1,310,293
1,089,880 1,134,813
161,152 175,480
 Escenario Pesimista
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año en: 50
b.         El número de unidades vendidas permanece constante durante los cinco años, es decir, no hay crecimiento en las ve
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: Turismo y servicios del parque,S.A. de C.V.
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 1,000,000 1,062,925 1,102,253 1,143,037

a) Número de unidades vendidas 2,000 2,050 2,050 2,050
b) Precio unitario 500 519 538 558
2.- Costo de Ventas 585,800 607,475 629,952 653,260
3. Utilidad bruta (1-2) 414,200 455,450 472,302 489,777
Renta del local 21,000 21,777 22,583 23,418
Luz 4,000 4,148 4,301 4,461
Teléfono 6,750 7,000 7,259 7,527
Salarios 250,000 259,250 268,842 278,789
Publicidad 10,000 10,370 10,754 11,152
Imss 15,000 15,555 16,131 16,727
4.- Gastos de operación 306,750 318,100 329,869 342,075

5. Utilidad de operación (3-4) 107,450 137,350 142,432 147,702

a) Menos= Depreciaciones 38,500 38,500 38,500
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 107,450 98,850 103,932 109,202
7. Impuesto a la utilidad 32% 34,384 31,632 33,258 34,945
Flujo de efectivo neto (6-7) 73,066 67,218 70,674 74,257

Razón de rentabilidad 7.31% 6.32% 6.41% 6.50%

Promedio anual

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Actual 1 2 3

Entradas de efectivo
Ingresos por ventas 1,000,000 1,062,925 1,102,253 1,143,037
Financiamiento con recursos externos 8000
Financiamiento con recursos propios 30500
a) Total de entradas de efectivo 1,000,000 1,062,925 1,140,753 1,143,037

Salidas de efectivo

Costo de ventas 585,800 607,475 629,952 653,260

Gastos de operación 306,750 318,100 329,869 342,075
Pago a financiamiento externo 9,264
Pago a financiamiento interno 30,500
Inversión de capital 38,500
Impuesto sobre la renta 34,384 31,632 33,258 34,945
b) Total de salidas de efectivo 926,934 957,207 1,071,343 1,030,279
Saldo inicial de caja 0 73,066 105,718 69,410
Entradas de efectivo 1,000,000 1,062,925 1,140,753 1,143,037
Salidas de efectivo 926,934 957,207 1,071,343 1,030,279
c) Saldo final de caja (a-b) 73,066 105,718 69,410 112,757
 , es decir, menos de las que se esperaba vender al año.
no hay crecimiento en las ventas.

4 5

1,185,329 1,229,186
Estima el nuevo costo de
2,050 2,050 ventas considerando el
578 600 incremento de las unidades
677,430 702,495 vendidas.
507,899 526,691
24,285 25,183
4,626 4,797
7,806 8,095
289,105 299,801
11,564 11,992
17,346 17,988
354,731 367,856
Suma la depreciación del nuevo
153,167 158,834 equipo que vas a adquirir con el
38,500 38,500 financiamiento.
114,667 120,334
36,693 38,507
77,974 81,827

6.58% 6.66%

6.63%

4 5

1,185,329 1,229,186
1,185,329 1,229,186

677,430 702,495
354,731 367,856

36,693 38,507
1,068,855 1,108,859
112,757 116,474
1,185,329 1,229,186
1,068,855 1,108,859
116,474 120,327