UNIVERSIDAD ABIERTA Y
A DISTANCIA DE MXICO
CONSULTORA Y GESTIN DE FINANCIAMIENTO
U3. EVIDENCIA DE APRENDIZAJE. PROYECTO INTEGRADOR 3
DOCENTE: MARCOS GONZALEZ VALLADOLID
ALUMNA: MELINA MONTSERRAT GONZLEZ MENDOZA
INDICACIONES
Culminamos el curso con el portafolio de evidencias 3, el cual persigue el propsito
de integrar la tercera parte del plan de financiamiento para la PyME, as como
exponer conclusiones y sugerencias.
Las indicaciones son las siguientes:
1. Integren en un documento las actividades de la unidad 1, 2 y 3 y presenten sus
propias conclusiones y sugerencias ante los resultados obtenidos.
2.- Al terminar, den nomenclatura a su documento de esta manera: GCGF_U-
3_EA_3_XXYZ. Sustituyan las X por las dos primeras letras de su primer nombre, la Y
por la inicial de su apellido paterno, y la Z por la inicial de su apellido materno.
Suban en la siguiente liga su documento ya elaborado:
MADERERA TREBOL
ELABORO: MELINA MONTSERRAT GONZLEZ MENDOZA
DELEGACIN MIGUEL HIDALGO CALLE LAGO LEOPONGO, A 5 DE OCTUBRE DE 2017
TEL: 555 2 26 24 [Link] .COM
ANTECEDENTES
EMPRESA:
MADERERIA TREBOL es una empresa familiar que tiene 7 aos en el mercado
de Mxico la cual se dedica a la Produccin de muebles elaborados con
materiales y maderas reciclados. Esta empresa ha ido creciendo a travs de
los aos por lo que en la actualidad se ve en la necesidad de utilizar
estrategias planificadas que le permitan atender mejor las necesidades y
expectativas de los clientes. Inici sus actividades en el ao 2010 con
recursos propios que le calificaran como una pequea empresa cuyo
propietario es el seor Luis Prez su nombre comercial es MADERERA
TREBOL la empresa cuenta con local propio el mismo que se encuentra
situado en la Delegacin Miguel Hidalgo, calle lago leopongo, cuenta con
un rea aproximada de 1.150 metros cuadrados. La empresa cuenta con
ocho personas trabajando, entre ellos administrador, vendedores, contador,
bodeguero, choferes que entregan los materiales a domicilio en caso de
que el cliente lo requiera. La Empresa poco a poco ha logrado la
aceptacin de los clientes hacia los productos que ofrece la empresa as
mismo ha ido creciendo, la entrega inmediata de materiales y por sobre
todo la atencin que se brinda al cliente es mejor que el de la competencia
debido a que es una empresa familiar existe un solo objetivo y no hay
diversidad de intereses. Debido al esfuerzo de su propietario y a la ubicacin
fsica con que cuenta, la empresa ha podido ampliar su gama y volumen
de productos.
Organigrama
GERENTE GENERAL
SUBGERENTE ENCARGADO DE
ADMINISTRACIN Y
FINANZAS
ENCARGADO DE ENCARGADO DE ENCARGADO DE ENCARGADO DE
MERCADOTECNIA CONTROL Y CALIDAD ALMACN SERVICIO AL CLIENTE
Misin:
Ser una empresa que trabaja para brindar a sus clientes la mayor diversidad
en madera, aserrn, y reciclado de este mismo, bajo premisas de precio,
calidad y servicio acorde a las exigencias del mercado,
comprometindonos con la capacitacin constante de nuestro recurso
humano, para que este sea altamente calificado, productivo y
comprometido a mantener la preferencia y satisfaccin de nuestros clientes;
con la finalidad de generar un crecimiento rentable, en beneficio de todos
que nos permita mantener y mejorar cada da la calidad y servicio prestado.
Visin:
Mantener un slido posicionamiento y liderazgo comercial en cuanto a la
venta de mayor diversidad en madera, aserrn, y reciclado de este mismo,
superando las perspectivas de calidad y servicio de nuestros clientes,
gracias al apoyo incondicional de un comprometido equipo de trabajo,
permitindonos as sostener un alto grado de responsabilidad social y
comercial que nos garantice solidez financiera y crecimiento sostenible.
Valores organizacionales
Para la Empresa Maderera Trbol consideran que es necesario contar
dentro de la misma con valores que los diferencien, ya que el Gerente
menciona que son pilares fundamentales ya que son los medios que deben
alcanzar para realizar bien su trabajo y estos mismos deben verse reflejados
cumpliendo cada uno de ellos los cuales son:
Apoyo y compromiso empresarial
Comunicacin efectiva
Creatividad e innovacin
Cultura organizacional
Respeto por las personas
Eficiencia y productividad
Equidad y disciplina
Honestidad, confianza y humildad
Nombre de la empresa
MADERERIA TREBOL
Objetivo
Producir muebles elaborados con materiales y maderas reciclados e
insertarlos en el mercado en la ciudad de Mxico.
Objetivos especficos:
1. Lograr ser una microempresa lder en el Mercado de Muebles.
2. Contar con un equipo de colaboradores comprometidos con la marca,
garantizando estndares de calidad en el trabajo.
3. Contribuir en la generacin de cultura de reutilizar, reducir y reciclar en
beneficio del medio ambiente.
4. Ser una empresa socialmente responsable.
ESTRATEGAS:
Iniciar con una lnea de muebles para el exterior ejemplo, jardn, patios,
albercas etc.
Contar con una alta calidad en los productos y diseos innovadores.
Competir con productos mejorando el precio del mercado.
Principales compradores para esta lnea de muebles, hoteles, restaurantes,
clubs y casas habitacin.
Crear cultura de trabajo en equipo
METAS:
Produccin de muebles elaborados con materiales y maderas reciclados, con
una meta mensual de 28 salas de Jardn, y expandirse en el Mercado.
Resumen de Financiamiento
A continuacin, se presenta un resumen de financiamiento para lograr fabricar un
nuevo producto SALAS PARA JARDIN elaboradas con materiales y madera
reciclados.
RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO
NOMBRE DE LA PYME MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO CIUDAD DE MXICO AO DE CONSTITUCION 2010
MUNICIPIO/DELEGACION MIGUEL HIDALGO No. AOS EXPERIENCIA 7
NOMBRE DEL ALUMNO MELINA MONTSERRAT GONZLEZ MENDOZA
OBJETIVO DEL PLAN
Financiamiento por Instituciones Financieras
META 28 SALAS DE JARDIN mensual.
MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $ 94,940
RECURSOS EXTERNOS $ 367,000
TOTAL $ 461,940
NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO
Costo total o Monto del financiamiento
Unidad de
Requerimientos Cantidad Costo unitario 1/
medida Monto total a Aportacin de Aportacin de
Total
financiar socios instituciones financieras
$ $ $ $ $
(a) (b) (c) (d) (e)= (c)(d) (f)=(e)= (g)+(h) (g) (h)
Infraestructura, maquinaria y equipo
VEHICULO REPARTIDOR pieza 1 300,000 300000 300,000 0 300,000
COMPUTADORAS piezas 1 10,000 10,000 10,000 10,000 0
LNEA TELEFNICA piezas 1 500 500 500 500 0
COMPRESOR pieza 1 12,000 12,000 12,000 0 12,000
SIERRA ESTACIONARIA pieza 1 20,000 20,000 20,000 0 20,000
TALADRO ESTACIONARIO pieza 2 5,000 10,000 10,000 0 10,000
CEPILLO ELECTRICO pieza 1 13,000 13,000 13,000 0 13,000
ROTO MARTILLO pieza 3 1,800 5,400 5,400 5,400 0
MANGUERAS pieza 4 400 1,600 1,600 1,600 0
PISTOLA PARA PINTAR pieza 3 1,500 4,500 4,500 4,500 0
PIJADORA pieza 2 800 1,600 1,600 1,600 0
Pulidora pieza 2 2,000 4,000 4,000 4,000 0
Lijadora de banda pieza 2 1,300 2,600 2,600 2,600 0
Lijadora de disco pieza 2 800 1,600 1,600 1,600 0
Reuter pieza 2 1,600 3,200 3,200 3,200 0
Caladora pieza 2 900 1,800 1,800 1,800 0
Subtotal 371,600 391,800 391,800 36,800 355,000
Insumos y materiales
PALETS (madera reciclada) piezas 100 50 5,000 5,000 5,000 0
LIJAS (Diferentes medidas) piezas 50 20 1,000 1,000 1,000 0
PINTURA (libre de plomo) Cubetas 10 1,200 12,000 12,000 0 12,000
GUANTES piezas 6 200 1,200 1,200 1,200 0
CLAVOS Kilo 10 44 440 440 440 0
Subtotal 1,514 19,640 19,640 7,640 12,000
Recursos humanos
ARTESANO (Pago mensual) EMPLEADOS 1 15,000 15,000 15,000 15,000 0
CARPINTERO EMPLEADOS 2 8,000 16,000 16,000 16,000 0
PINTOR EMPLEADOS 1 9,000 9,000 9,000 9,000 0
SUPERVISOR CONTROL CALIDAD EMPLEADOS 1 10,500 10,500 10,500 10,500 0
Subtotal 50,500 50,500 50,500 0
461,940 461,940 94,940 367,000
Total
La importancia de determinar el monto a financiar.
Se puede decir que lo principal al momento de solicitar un financiamiento es saber
cunto se necesita para la actividad que deseamos llevar a cabo despus es el
comprobar la capacidad de pago que se tiene, es decir la empresa financiadora
analizara si es factible que la empresa pueda devolver el prstamo en tiempo y
forma.
El empresario nuevo como lo es la empresa mueblera Trbol utiliza el presupuesto
primero para conocer cul ser la inversin necesaria para establecer su empresa
en segundo trmino determina su capital y conoce con certeza cuanto solicitar
de financiamiento para el arranque de actividades.
Anlisis del plan de financiamiento
RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO
NOMBRE DE LA PYME MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO CIUDAD DE MXICO AO DE CONSTITUCION 2010
MUNICIPIO/DELEGACION MIGUEL HIDALGO No. AOS EXPERIENCIA 7
NOMBRE DEL ALUMNO MELINA MONTSERRAT GONZLEZ MENDOZA
OBJETIVO DEL PLAN
APERTURA DE LA FABRICA Y PRODUCIR MUEBLES CON MATERIAL RECICLADO Y LANZARLOS AL MERCADO
META 28 SALAS DE JARDIN mensual.
MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $ 94,940
RECURSOS EXTERNOS $ 367,000
TOTAL $ 461,940
INDICADORES DE MEDICION VAN $ 675,568
TIR % 56.8
NOMBRE DE LA INSTITUCIN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:
BANCO AZTECA
TASA DE INTERS ANUAL QUE COBRA (%) 15 PLAZO 24 MESES
Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Escenario Actual 1 2 3 4 5
Conservador Saldo final de caja -795 128,942 375,307 401,684 429,649 459,288
Pesim ista Saldo final de caja -119,256 2,013 231,360 239,506 247,953 256,713
ANALISIS DE RESULTADOS
Escenario conservador:
Se observa un ligero aumento para el primer ao de la Empresa, considero un buen escenario pues a partir del primer ao
se ve un repunte positivo, la empresa se puede sostener con el pago de sus gastos y pagando la deuda el primer y segundo
ao y asi mismo pudiera aumentar su capital.
Escenario pesim ista:
Definitivamente con este escenario el ao cero sufriria un fuerte golpe como se observa hay un deficit de -119,255 la
Empresa tendra que enseudarse con otro prestamo y tendra que buscar la forma que fuese de particulares (Socios) porque
no podra pagar mas intereses, y lo llevara a continuar pagando sin recuperarse el prximo ao.
Nombre de la empresa: Fabrica de Muebles REMA
Producto que vende: SALAS PARA JARDIN
AO 1
CONCEPTO
$
1. Ventas totales (a x b) 1,680,000
a) Salas para jardin 336
b) Precio unitario 5,000
2.- Costo de ventas 659,904
3. Utilidad bruta (1-2) 1,020,096
Renta Local 72,000
Luz 24,000
Telefono, Internet 7,200
Agua 4,800 Clculo del VAN y TIR
Pagina Web 1,000
Salarios 550,000 Ao Flujo Efectivo Neto
Publicidad 10,000
0 -461,940
4.- Gastos de operacin 669,000
1 287,211
5. Utilidad de operacin (3-4) 351,096 2 281,307
a) Menos= Depreciaciones 0 3 297,401
6. Utilidad antes de impuestos (5-a) 351,096 4 314,108
7. Impuesto a la utilidad 23.52% 63,885 5 331,669
Flujo de efectivo neto (6-7) 287,211 Tasa de descuento% 10%
Valor actual neto (VAN) 675,568
Razn de rentabilidad 17.09% Tasa interna de retorno(TIR) 56.8%
De acuerdo con el Objetivo del plan, Apertura de la fbrica y producir muebles
elaborados con materiales y maderas reciclados e insertarlos en el mercado.
La inversin inicial que desea realizar la empresa Muebles TREBOL. de $ 461,940 para
apertura la fbrica de muebles para jardn generar a lo largo de cinco aos,
ganancias mayores a la rentabilidad exigida del 10%, la inversin generar
ganancias mayores a la tasa de descuento
La inversin inicial es rentable y se recomienda solicitar financiamiento externo, ya
que, durante los prximos cinco aos, los flujos de efectivo neto de la empresa le
permitirn cubrir la inversin que desea realizar.
Instituciones Financieras
Investigacin de instituciones financieras para determinar la mejor opcin para la
empresa.
RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO
NOMBRE DE LA PYME MUEBLERI A TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE MUEBLES RESTAURADOS
ESTADO Ciudad de Mxico AO DE CONSTITUCION 2010
MUNICIPIO/DELEGACION Del. Miguel Hidalgo No. AOS EXPERIENCIA 7
NOMBRE DEL ALUMNO Melina Montserrat Gonzlez Mendoza
OBJETIVO DEL PLAN Financiamiento para
META 28 SALAS RESTAURADAS PARAmensual.
JARDIN
MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $ $ 94,940
RECURSOS EXTERNOS $ $ 367,000
TOTAL $ $ 461,940
INDICADORES DE MEDICION VAN $ 675,568
TIR % 56.8
NOMBRE DE LA INSTITUCIN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:
Banco Azteca
TASA DE INTERS ANUAL QUE COBRA (% ) SI PLAZO SI MESES
EXPLICA POR QU LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO QUE ELEGITE ES LA MEJOR OPCIN?
PRINCIPALMENTE POR QUE LA TASA DE INTERES ANUAL FUE LA MAS BAJA QUE ENCONTRE DE LAS
FINANCIERAS CONSULTADAS, AS MISMO ES LA QUE SOLICITA MENOS REQUISITOS.
Eleccin de Institucin financiera
Se elige a Banco Azteca por los siguientes motivos; es la que encontraron que tiene
la tasa e financiamiento ms baja y por ser la que solicita menos requisitos para
financiamiento, otra razn es que ya contamos con crdito de esta empresa y
como nos dijeron por ser clientes con un buen historial crediticio no hay ningn
impedimento para aceptar.
Anlisis de resultados del financiamiento.
RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO
NOMBRE DE LA PYME MUEBLERIA TREBOL
PRODUCTO QUE VENDE MUEBLES RESTAURDOS
ESTADO CIUDAD DE MXICO AO DE CONSTITUCION 2010
MUNICIPIO/DELEGACION MIGUEL HIDALGO No. AOS EXPERIENCIA 7
NOMBRE DEL ALUMNO MELINA MONTSERRAT GONZLEZ MENDOZA
OBJETIVO DEL PLAN
APERTURA DE LA FABRICA Y PRODUCIR MUEBLES CON MATERIAL RECICLADO Y LANZARLOS AL MERCADO
META 28 SALAS DE JARDIN mensual.
MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS $ 94,940
RECURSOS EXTERNOS $ 367,000
TOTAL $ 461,940
INDICADORES DE MEDICION VAN $ 675,568
TIR % 56.8
NOMBRE DE LA INSTITUCIN FINANCIERA A LA QUE SOLICITARAS RECURSOS:
BANCO AZTECA
TASA DE INTERS ANUAL QUE COBRA (%) 15 PLAZO 24 MESES
Resumen del Estado de Flujo de Efectivo del escenario conservador y pesimista
Flujo de efectivo
cifras en pesos
Escenario Actual 1 2 3 4 5
Conservador Saldo final de caja -795 128,942 375,307 401,684 429,649 459,288
Pesim ista Saldo final de caja -119,256 2,013 231,360 239,506 247,953 256,713
ANALISIS DE RESULTADOS
Escenario conservador:
Se observa un ligero aumento para el primer ao de la Empresa, considero un buen escenario pues a partir del primer ao
se ve un repunte positivo, la empresa se puede sostener con el pago de sus gastos y pagando la deuda el primer y segundo
ao y asi mismo pudiera aumentar su capital.
Escenario pesim ista:
Definitivamente con este escenario el ao cero sufriria un fuerte golpe como se observa hay un deficit de -119,255 la
Empresa tendra que enseudarse con otro prestamo y tendra que buscar la forma que fuese de particulares (Socios) porque
no podra pagar mas intereses, y lo llevara a continuar pagando sin recuperarse el prximo ao.
ESTADO DE RESULTADOS EN UN ESCENARIO PESIMISTA
ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: MUEBLERA TREBOL
(Cifra en pesos)
Definitivamente con
este escenario el ao
cero sufrira un fuerte
golpe como se
observa hay un dficit
de -119,255, la
empresa tendra que
endeudarse con otro
prstamo y tendra
que buscar la forma
que fuera de
particulares (socios)
porque no podra
pagar ms intereses, y
lo llevara a continuar
pagando sin recuperarse en el siguiente ao.
La empresa se recupera hasta el 2do ao de operaciones con este escenario
pesimista ya que se fabric el 10% menos de lo previsto por la empresa; es
responsabilidad del administrador de la empresa sortear los obstculos en tiempos
no tan favorables para el crecimiento de la capacidad productiva.
Estado de Flujo de Efectivo
Empresa: MADERERIA TREBOL
Conclusiones
Escenario conservador
Se observa un ligero aumento
para el primer ao de trabajo de
la empresa, considero un buen
escenario pues a partir del primer
ao se ve un repunte positivo, la
empresa se puede sostener con el
pago de sus gastos y pagando la
deuda en el ao primer y segundo
ao y pudiera aumentar su capital
sin ningn problema. En este
escenario se fabrica 1% ms de
lo previsto por la empresa segn
sus objetivos y metas.
Estado de Flujo de Efectivo
Empresa: MADERERIA TREBOL
Se puede concluir que es viable la adquisicin de deuda para que haya una
sinergia positiva y crezca la empresa.
Bibliografa consultada:
Situacin financiera actual y proyectada
[Link]
UE2/GAP/06/GCGF/U2/descargables/[Link]
UnADM La PyME y sus necesidades de financiamiento
[Link]
UE2/GAP/06/GCGF/U1/descargables/[Link]
UnADM, Consultora y gestin del financiamiento Unidad 3. Ejecucin
integral de consultora y financiamiento PyME
[Link]
UE2/GAP/06/GCGF/U3/descargables/contenido_2017.pdf
