Conciliación bancaria de Banamex S.A. de C. V.

Marzo 2017

Esquema según la mecánica de la Conciliación Bancaria.

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Saldo según estado de cuenta del Banco $ 69,953.60

Más Cargos Libros

Deposito en Vauchers (ficha 006) $4,500

Deposito en efectivo (ficha 009) $5,000

Deposito en efectivo (ficha 011) $10,000

Más Cargos Bancos

Cheque pagado (00474) $14,000

Cheque pagado (55555) $3,900

Comisión por cheques expedidos (80461) $40.00

I.V.A sobre comisión (80461) $6.40

Suma $ 107,400

Menos Abonos Libros

Compra de equipo de oficina (ficha003) $4,000

Material Didáctico S.A (Ch/00478) $6,000

Menos Abonos Bancos

Deposito en efectivo $15,000

Saldo según Libros de la Empresa $82,400

Auxiliar Fernando Nicolás C.P. Luis Galindo Díaz Barriga

Realizó Autorizó
 Segundo caso práctico de Conciliación bancaria:
Para comprender mejor lo indicado anteriormente, se presentan el estado de cuenta
del banco y el auxiliar de la cuenta de Bancos, respectivamente, con los movimientos
que tuvieron ambos documentos informativos durante el mes correspondiente:

Banco de México, S.A.

Estado de cuenta: Cuenta de Cheques
Instituto Mexicano de Psicooncología, S.C.
Montevideo No. 135
Colonia San Antonio
C. P. 02500 Ciudad de México.

No. De Cliente: 03565511 Periodo: del 1º al 31 de marzo 2017

Número de cuenta: 0001234
Divisa: Pesos R.F.C. Imp01980 Días que comprende el periodo: 30
Plaza: Ciudad de México
Sucursal: Vallejo Hoja: 0001 de: 0001

Marzo del presente año.

Día Concepto Referencia Cargos Abonos Saldo

2 Deposito en efectivo 16,800.00* 16,800.00
3 Cheque pagado 00470 1,800.00* 15,000.00
3 Cheque pagado 00471 4,000.00* 11,000.00
3 Deposito en efectivo 002 15,000.00* 26,000.00
5 Cheque pagado 00473 2,000.00* 24,000.00
7 Deposito en efectivo 00474 8,000.00* 32,000.00
8 Cheque pagado 00474 14,000.00x 18,000.00
9 Deposito en efectivo 004 9,000.00* 27,000.00
9 Cheque pagado 00472 3,000.00* 24,000.00
10 Cheque pagado 00475 3,000.00* 21,000.00
11 Deposito en efectivo 005 12,000.00* 33,000.00
14 Cheque pagado 00476 15,000.00* 18,000.00
16 Deposito en efectivo 007 18,500.00* 36,500.00
16 Cheque pagado 00477 3,500.00* 33,000.00
17 Cheque pagado 55555 3,900.00x 29,100.00
18 Cheque pagado 00479 18,500.00* 10,600.00
21 Deposito en efectivo 008 14,000.00* 24,600.00
21 Traspaso (préstamo otorgado) 79820 50,000.00* 74,600.00
22 Cheque pagado 00480 5,000.00* 69,600.00
23 Deposito en efectivo 15,000.00 84,600.00
24 Cheque pagado 00481 20,000.00* 64,600.00
25 Deposito en efectivo 010 16,400.00* 81,000.00
26 Cheque pagado 00482 10,000.00* 71,000.00
29 Cheque pagado 00483 1.000.00* 70,000.00
30 Comisión por cheques expedidos 80461 40.00x 69,960.00
30 I.V.A. sobre comisión 80461 6.40x 69,953.60
Saldo disponible 69,953.60
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Sumas Iguales 174,700.00 174,700.00

Marcas:
 * Igualdad numérica con el auxiliar de la cuenta de Bancos
X Desigualdad numérica con el auxiliar de la cuenta de Bancos
 Instituto Mexicano de Psicooncologia, S.C.
Auxiliar de la cuenta de Bancos
Subcuenta: Banco de México, S.A.
Marzo del presente año.
Día Concepto Referencia Cargos Abonos Saldo
2 Apertura Ficha 001 16,800.00 N * 16,800.00
3 Papelera Cinco de Mayo, S.A. Ch/00470 1,800.00* 15,000.00
3 Fondo de Caja Chica Ch/00471 4,000.00* 11,000.00
3 Deposito en efectivo Ficha 002 15,000.00* 26,000.00
4 Centro Papelero Lozano, S.A. Ch/00472 3,000.00* 23,000.00
5 Proveedora del Centro, S.A. Ch/00473 2,000.00* 21,000.00
7 Deposito en efectivo 00474 8,000.00* 29,000.00
8 Compra de equipo de oficina Ficha 003 4,000.00 25,000.00
9 Deposito en efectivo Ficha 004 9,000.00* 34,000.00
10 Consumo de energía eléctrica Ch/00475 3,000.00* 31,000.00
11 Deposito en efectivo Ficha 005 12,000.00* 43,000.00
11 Deposito en Vauchers Ficha 006 4,500.00x 47,500.00
14 Sueldo del personal Ch/00476 15,000.00* 32,500.00
16 Deposito en efectivo Ficha 007 18,500.00* 51,000.00
16 Reposición fondo de caja chica Ch/00477 3,500.00* 47,000.00
17 Material didáctico, S.A. Ch/00478 6,000.00 41,500.00
18 Compra de equipo de computo Ch/00479 18,500.00* 23,000.00
21 Deposito en efectivo Ficha 008 14,000.00* 37,000.00
21 Préstamo del banco Aviso 50,000.00* 87,000.00
22 Pago del servicio telefónico Ch/00480 5,000.00* 82,000.00
23 Deposito en efectivo Ficha 009 5,000.00x 87,000.00
24 Renta del edificio Ch/00481 20,000.00* 67,000.00
25 Deposito en efectivo Ficha 010 16,400.00* 83,400.00
26 Comercial Perisur Ch/00482 10,000.00* 73,400.00
29 Centro Papelero Lozano, S.A. Ch/00483 1,000.00* 72,400.00
30 Deposito en Efectivo Ficha 011 10,000.00x 82,400.00
30 Saldo 82,400.00
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Sumas Iguales 179,200.00 179,200.00

Marcas:
 * Igualdad numérica con el auxiliar de la cuenta de Bancos
X Desigualdad numérica con el auxiliar de la cuenta de Bancos