MISIÓN: La misión de SPA HEALTHY LIFE es contribuir al mejoramiento continuo en la prestación

físico, mental y espiritual; apoyados en un equipo altamente calificado, con principios éticos y con b
expectativas de nuestro cliente interno y externo e involucrando la participación activa en los proce
entidad

VISIÓN: Ser el SPA líder en el Departamento que ofrezca servicios que beneficien la estética, salud
más altos estándares de competitividad, crecimiento y contribuyendo positivamente al compromiso
profesionales y atención personalizada con amplia experiencia y en constante capacitación siempre
eficaz y eficiente a las necesidades de nuestros clientes.

SELECCIÓN DE OBJETIVOS
1. Insumos de calidad
2. Penetración en el mercado
3. Tener un rendimiento estable
4. Equipo profesional altamente calificado
5.Mejoramiento continúa de los procesos
6. Incrementar las ventas
7. Incrementar los volúmenes de utilidades
8. Crear recordación de la imagen y marca

EVALUACIÓN DEL MERCADO

Demográfico: Sin limite de edad, estrato 2,3,4 en adelante.
Estilo de vida: Personas que estén en constante estrés por el estilo de vida o simplemente porque desean sen
Beneficios: Personas que pueden cambiar su bienestar fisico y mental para el día a día.

ANÁLISIS DE COMPETENCIAS: Hemos analizado la competencia investigando los precios de los servicios ofer
de un cuadro hemos clasificado la información adquirida.

SPA UBICACIÓN
Baw Thai Spa Calle 119, 11D-30, Bogotá 111121, Colombia
Bogothai Massage Dirección: cra16 # 109-79. Bogotá
Awak Belleza y Bienestar Carrera 14 # 94a - 61 Consultorio 203
Makuira Beer Spa Carrera 16 # 140-60 Cedritos
Vishnu Spa Calle 71 # 6-57 Of.201 Bogota
 mejoramiento continuo en la prestación de servicios de estética facial y corporal equilibrando lo
te calificado, con principios éticos y con bastante compromiso, para satisfacer las necesidades y
rando la participación activa en los procesos de gestión de calidad implementados en nuestra

servicios que beneficien la estética, salud física y emocional de nuestros usuarios, alcanzando los
ribuyendo positivamente al compromiso y a la calidad humana. Contamos con el mejor equipo de
ncia y en constante capacitación siempre a la vanguardia de las últimas técnicas como respuesta

OS

EVALUACIÓN DEL MERCADO

lo de vida o simplemente porque desean sentirse mejor físicamente.

ental para el día a día.

investigando los precios de los servicios ofertados y su cobertura en el mercado, a continuación, por medio

PAGINA WEB SERVICIO COBERTURA PRECIOS

Diseño atractivo. Relajacion Bogotá $125,000
Diseño atractivo. Masaje espalda, cuello, hombro Bogotá $109,000
Diseño atractivo. Masaje relajante Bogotá $150,000
Diseño atractivo. Baño de luna Bogotá $158,000
Diseño atractivo. Chocolaterapia Bogotá $100,000
 PRESUPUESTO DE VENTAS DEL SERVICIO
10% Cantidades Costos unitarios
SERVICIOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 1 Año 2
Terapias de relajación 720 792 871.20 958.32 $70,000.00 $77,000.00
Tratamientos faciales 1080 1188 1,306.80 1,437.48 $50,000.00 $55,000.00
Depilacion 780 858 943.80 1,038.18 $60,000.00 $66,000.00
Masajes de reduccion 1440 1584 1,742.40 1,916.64 $70,000.00 $77,000.00
TOTAL 4020 4422 4,864.20 5,350.62 $250,000.00 $275,000.00

SUELDOS PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Cargo Salario Año 1 Año 2 Año 3
Gerente de Spa $2,000,000.00 Sueldos $103,068,000.00 $113,374,800.00 $124,712,280.00
Asesora nutricionista $1,500,000.00 Alquiler del local $14,400,000.00 $15,840,000.00 $17,424,000.00
Masajista $1,500,000.00 Seguros $12,000,000.00 $13,200,000.00 $14,520,000.00
Limpieza y
Facialista $1,500,000.00 mantenimiento $3,600,000.00 $3,960,000.00 $4,356,000.00
Auxiliar de spa $1,000,000.00 Servicios basicos $4,680,000.00 $5,148,000.00 $5,662,800.00
Recepcionista $1,000,000.00 Útiles de oficina $480,000.00 $528,000.00 $580,800.00
Auxiliar de limpieza $89,000.00
Total Mensual $8,589,000.00 TOTAL $138,228,000.00 $152,050,800.00 $167,255,880.00
Total Anual $103,068,000.00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Sueldos $103,068,000.00 $113,374,800.00 $124,712,280.00 $137,183,508.00
Comisiones 8% $8,245,440.00 $9,069,984.00 $9,976,982.40 $10,974,680.64
Fletes $400,000.00 $440,000.00 $484,000.00 $532,400.00
Promocion y publicidad $4,530,000.00 $4,983,000.00 $5,481,300.00 $6,029,430.00
TOTAL $116,243,440.00
 PRESUPUESTO DE EFECTIVO (FLUJO DE CAJA PROYECTADO)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
INGRESOS
Cuentas por cobrar $252,000,000.00 $304,920,000.00 $368,953,200.00 $405,848,520.00
TOTAL INGRESOS $252,000,000.00 $304,920,000.00 $368,953,200.00 $405,848,520.00

EGRESOS
Gastos administrativos $138,228,000.00 $152,050,800.00 $167,255,880.00 $183,981,468.00
Pagos de impuestos (IVA 19 $47,880,000.00 $57,934,800.00 $70,101,108.00 $77,111,218.80
TOTAL EGRESOS $186,108,000.00 $209,985,600.00 $237,356,988.00 $261,092,686.80

PRESUPUESTO OPERATIVO (ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas $50,400,000.00 $54,000,000.00 $46,800,000.00 $100,800,000.00
Costos 0 0 0 0
UTILIDAD BRUTA $50,400,000.00 $54,000,000.00 $46,800,000.00 $100,800,000.00

Gastos administrativos $138,228,000.00 $152,050,800.00 $152,050,800.00 $167,255,880.00

UTILIDAD ANTES DE IMP. $239,028,000.00 $260,050,800.00 $245,650,800.00 $368,855,880.00

Impuestos (3%) $246,198,840.00 $267,852,324.00 $253,020,324.00 $379,921,556.40

ERVICIO Indice de crecimiento anual: 10%
Costos unitarios Costos totales
Año 3 Año 4 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
$84,700.00 $93,170.00 $50,400,000.00 $60,984,000.00 $73,790,640.00 $89,286,674.40
$60,500.00 $66,550.00 $54,000,000.00 $65,340,000.00 $79,061,400.00 $95,664,294.00
$72,600.00 $79,860.00 $46,800,000.00 $56,628,000.00 $68,519,880.00 $82,909,054.80
$84,700.00 $93,170.00 $100,800,000.00 $121,968,000.00 $147,581,280.00 $178,573,348.80
$302,500.00 $332,750.00 $252,000,000.00 $304,920,000.00 $368,953,200.00 $446,433,372.00

RATIVOS
Año 4
$137,183,508.00
$19,166,400.00
$15,972,000.00

$4,791,600.00
$6,229,080.00
$638,880.00

$183,981,468.00
ecimiento anual: 10%
 BASADO EN LA COMPETENCIA
PRECIO DE
SERVICIOS PRECIO BASE PRECIO DE LISTA
PENETRACION
precio lista precio lista basado en la
Incrementos al precio base menos el 35 % menos el 15 % competencia
Terapias de relajación $50,000.00 $42,500.00 $55,000.00
Tratamientos faciales $55,000.00 $46,000.00 $60,000.00
Depilacion $68,000.00 $54,000.00 $74,000.00
Masajes de reduccion $75,000.00 $62,000.00 $78,000.00
TOTALES $248,000.00 $204,500.00 $267,000.00
 FLUJO DE CAJA
Efectivo
CONCEPTOS
mes 1 mes 2
ENTRADAS EN EFECTIVO
Prestamo Bancario 45.000.000 a 60 meses
ventas $18,680,000.00 $17,750,000.00
SALIDAS DE EFECTIVO
Nomina $8,589,000.00 $8,589,000.00
Papeleria $45,000.00 $60,000.00
obligacion financiera $1,569,000.00 $1,569,000.00
servicios y Alquiler $3,200,000.00 $3,330,000.00
impuestos por ventas 3% $560,400.00 $532,500.00
otros gastos $340,000.00 $450,000.00
(+/-) Flujo neto $4,376,600.00 $3,219,500.00

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2

VENTAS $216,000,000.00 $224,000,000.00
COSTOS FIJOS $83,000,000.00 $85,000,000.00
COSTOS VARIABLES $22,000,000.00 $19,600,000.00
TOTAL COSTOS $105,000,000.00 $108,150,000.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 92,412,371.13 93,150,684.93
PUNTO DE EQUILIBRIO % 42.78% 41.59%

COSTOS FIJOS / mes

OPERACIÓN COSTO
Servicios basicos y alquiler $3,000,000.00
Impuestos $570,000
Publicidad $569,000
Papeleria $67,000
Nomina $8,589,000
COSTOS TOTALES $12,795,000
JO DE CAJA
Efectivo
mes 3 mes 4

45.000.000 a 60 meses
$18,690,000.00 $19,028,000.00

$8,589,000.00 $8,589,000.00
$76,000.00 $67,000.00
$1,569,000.00 $1,569,000.00
$3,459,000.00 $3,460,000.00
$560,700.00 $570,840.00
$236,000.00 $569,000.00
$4,200,300.00 $4,203,160.00

AÑO3
$231,000,000.00
$92,000,000.00
$36,000,000.00
$111,394,500.00
108,984,615.38
47.18%

COSTOS VARIABLES / mes

OPERACIÓN COSTO
Terapias de relajación $560,000.00
Tratamientos faciales $1,659,000.00
Depilacion $2,879,000.00
Masajes de reduccion $1,860,000.00

COSTOS TOTALES $6,958,000