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Depreciación

Inversión Inicial Anual Salvamento


Capital $ 200,000,000
Maquinaria Pesada $ 35,000,000 $ 1,750,000 $ 24,500,000
$ 165,000,000

Ingresos
Unidades Precio Total Venta
Año 1 3,000.00 $ 40,000 $ 120,000,000
Año 2 3,100.00 $ 41,530 $ 128,743,000
Año 3 3,204.00 $ 43,120 $ 138,156,480
Año 4 3,311.00 $ 44,770 $ 148,233,470
Año 5 3,422.00 $ 46,480 $ 159,054,560
Año 6 3,537.00 $ 48,260 $ 170,695,620

Egresos
Unidades Costos y Gastos Total Costo
Año 1 3,000.00 $ 6,500 $ 19,500,000
Año 2 3,100.00 $ 6,750 $ 20,925,000
Año 3 3,204.00 $ 7,010 $ 22,460,040
Año 4 3,311.00 $ 7,280 $ 24,104,080
Año 5 3,422.00 $ 7,560 $ 25,870,320
Año 6 3,537.00 $ 7,850 $ 27,765,450

ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS $ 120,000,000 $ 140,743,000
VENTAS CONTADO $ 108,000,000 $ 127,868,700
VENTAS CREDITO $ 12,000,000 $ 12,874,300
GASTOS OPERATIVOS $ 43,500,000 $ 46,673,600
COSTOS PRODUCCIÓN $ - $ -
GASTOS ADMON $ 24,000,000 $ 25,748,600
COSTOS FIJOS $ 19,500,000 $ 20,925,000

UTILIDAD OPERATIVA $ 76,500,000 $ 94,069,400


INTERESES $ - $ -
DEPRECIACIÓN $ 1,750,000 $ 1,750,000
SALVAMENTO

UTILIDA ANTES IMPUESTO $ 74,750,000 $ 92,319,400


IMPUESTOS $ 18,687,500 $ 23,079,850

UTILIDAD NETA $ 56,062,500 $ 69,239,550

FLUJOS DECAJA
AÑO 1 AÑO 2
SALDO INICIAL $ - $ 210,812,500
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
INGRESOS $ 108,000,000 $ 139,868,700
VENTAS CONTADO $ 108,000,000 $ 127,868,700
VENTAS CREDITO $ 12,000,000
SALIDAS $ 62,187,500 $ 69,753,450
GASTOS OPERATIVOS $ 43,500,000 $ 46,673,600
IMPUESTOS $ 18,687,500 $ 23,079,850

F.C.O $ 45,812,500 $ 70,115,250

FLUJO DE CAJA DE INVERSIÓN

INGRESOS $ 200,000,000 $ -
SALVAMENTO

SALIDAS $ 35,000,000 $ -
ACTIVO FIJO $ 35,000,000

F.C.I $ 165,000,000 $ -

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


INGRESOS $ - $ -

SALIDAS $ - $ -
AMORTIZACIÓN $ - $ -

F.C.F $ - $ -
FLUJO DE CAJA LIBRE
F.C.L $ 210,812,500 $ 70,115,250

SALDO FINAL $ 210,812,500 $ 280,927,750

BALANCE PREVISIONAL
AÑO 0 AÑO 1

TESORERÍA $ 165,000,000 $ 210,812,500


CXC $ 12,000,000
INVENTARIO
ACTIVO CORRIENTE $ 165,000,000 $ 222,812,500
ACTIVO FIJO $ 35,000,000 $ 33,250,000
ACTIVO TOTAL $ 200,000,000 $ 256,062,500

PROVEEDORES
DEUDAS CORTO PLAZO
PASIVO CORRIENTE $ - $ -
DEUDAS L PLAZO $ - $ -
PASIVO TOTAL $ - $ -

PATRIMONIO $ 200,000,000 $ 256,062,500


SUMA 0 $ - $ -
Factores
Crecimiento Año 1 Año 2
IPC 4.20% 3.70%
Sector 3.10% 3.50%
TIO
Tasa Impositiva

contado 90% Crédito 10% Total Ingresos


$ 108,000,000 $ 12,000,000 $ 108,000,000
$ 115,868,700 $ 12,874,300 $ 127,868,700
$ 124,340,832 $ 13,815,648 $ 137,215,132
$ 133,410,123 $ 14,823,347 $ 147,225,771
$ 143,149,104 $ 15,905,456 $ 157,972,451
$ 153,626,058 $ 17,069,562 $ 169,531,514

Gasto Admón. Total Egresos


$ 24,000,000 $ 43,500,000
$ 25,748,600 $ 46,673,600
$ 27,631,296 $ 50,091,336
$ 29,646,694 $ 53,750,774
$ 31,810,912 $ 57,681,232
$ 34,139,124 $ 61,904,574

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6


$ 151,030,780 $ 162,049,118 $ 173,877,907 $ 186,601,076
$ 137,215,132 $ 147,225,771 $ 157,972,451 $ 169,531,514
$ 13,815,648 $ 14,823,347 $ 15,905,456 $ 17,069,562
$ 50,091,336 $ 53,750,774 $ 57,681,232 $ 61,904,574
$ - $ - $ - $ -
$ 27,631,296 $ 29,646,694 $ 31,810,912 $ 34,139,124
$ 22,460,040 $ 24,104,080 $ 25,870,320 $ 27,765,450

$ 100,939,444 $ 108,298,344 $ 116,196,675 $ 124,696,502


$ - $ - $ -
$ 1,750,000 $ 1,750,000 $ 1,750,000 $ 1,750,000

$ 99,189,444 $ 106,548,344 $ 114,446,675 $ 122,946,502


$ 24,797,361 $ 26,637,086 $ 28,611,669 $ 30,736,626

$ 74,392,083 $ 79,911,258 $ 85,835,006 $ 92,209,877

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6


$ 280,927,750 $ 356,128,485 $ 436,782,044 $ 523,284,941

$ 150,089,432 $ 161,041,419 $ 172,795,798 $ 185,436,970


$ 137,215,132 $ 147,225,771 $ 157,972,451 $ 169,531,514
$ 12,874,300 $ 13,815,648 $ 14,823,347 $ 15,905,456
$ 74,888,697 $ 80,387,860 $ 86,292,901 $ 92,641,200
$ 50,091,336 $ 53,750,774 $ 57,681,232 $ 61,904,574
$ 24,797,361 $ 26,637,086 $ 28,611,669 $ 30,736,626

$ 75,200,735 $ 80,653,559 $ 86,502,897 $ 92,795,771

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -
$ 75,200,735 $ 80,653,559 $ 86,502,897 $ 92,795,771

$ 356,128,485 $ 436,782,044 $ 523,284,941 $ 616,080,712

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 280,927,750 $ 356,128,485 $ 436,782,044 $ 523,284,941


$ 12,874,300 $ 13,815,648 $ 14,823,347 $ 15,905,456

$ 293,802,050 $ 369,944,133 $ 451,605,391 $ 539,190,397


$ 31,500,000 $ 29,750,000 $ 28,000,000 $ 26,250,000
$ 325,302,050 $ 399,694,133 $ 479,605,391 $ 565,440,397

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

$ 325,302,050 $ 399,694,133 $ 479,605,391 $ 565,440,397


$ - $ - $ - $ -
Año 3 Promedio
3.55% 3.82%
3.40% 3.33%
17%
25%
El salvamento no es utilidad porque es la venta de un activo
AÑO 6

$ 616,080,712
$ 17,069,562

$ 633,150,274
$ 24,500,000
$ 657,650,274

$ -
$ -
$ -

$ 657,650,274
$ -

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