Resumen Ejecutivo – Informe de Control Simultáneo

I. Información general del informe de control simultáneo:

N° de informe: Orientación de Oficio n.° 106-1-2018-OCI-CGR/HMLO

Orientación de Oficio al Arqueo al Fondo Fijo de Caja Chica de la
Título del informe Unidad de Tesorería del Hospital Municipal Los Olivos, realizado el
10 de agosto de 2018.
La Orientación de Oficio ha tenido como finalidad, verificar los documentos
de todos los Comprobantes de Pago (Facturas, Boletas de Venta, Recibos
por Honorarios, etc.) correspondientes a la sexta y séptima rendición del
Fondo Fijo de Caja Chica de la Unidad de Tesorería del Hospital Municipal
Los Olivos.
Detalle
Con Oficio N° 106-1-2018-OCI-CGR/HMLO de 23 de agosto 2018, se remitió
el anexo adjunto de la Orientación de Oficio al titular, a fin de que valore los
riesgos identificados y adopte las acciones preventivas, correctivas y
deslinde de responsabilidades que correspondan.
Entidad auditada: Hospital Municipal Los Olivos
Monto de la materia
S/. 8 300,00
de control:
Ubigeo: Región: Lima Provincia: Lima Distrito: Los Olivos

II. Modalidad del servicio de control simultáneo:

Ítem Modalidad (marcar con “X”)

1 Acción Simultánea
2 Visita de Control
3 Control Concurrente
4 Orientación de Oficio (relevantes) X
5 Visita Preventiva

III. Resultados del servicio de control simultáneo:

Aspectos relevantes / Situaciones adversas:

1 Comprobantes de pago correspondientes a la sexta y séptima rendición del fondo fijo de caja
chica no contienen el sello de “PAGADO”, lo que genera como riesgo, que los citados
documentos puedan ser nuevamente utilizados de forma irregular en otras rendiciones de caja
chica.
 No existe resolución actualizada de designación del responsable del manejo del Fondo Fijo de
2 Caja Chica, lo que genera como riesgo, que el monto asignado para cubrir gastos menores y/o
urgentes que requiera la entidad no sean atendidos de forma oportuna y eficiente.

Los consumos por alimentos rendidos a través del Fondo Fijo De Caja Chica, no se encuentran
3 debidamente sustentados en los comprobantes de pago, lo que genera como riesgo, que no se
pueda determinar de acuerdo a los fines institucionales la necesidad del gasto y quienes fueron
los que directamente se beneficiaron con los mismos.

Los Olivos, 23 de agosto de 2018

Órgano de Control Institucional del

Hospital Municipal Los Olivos