MONOGRAFIA EMPRESA MICRONICS S.A.C.

La empresa Comercial MICRONICS SAC con RUC 20502069986 se dedica a la

compra y venta de computadoras, inicia sus actividades el 01 de Enero del año
2018.

Durante el año ha realizado las siguientes operaciones:

1. La empresa Comercial MICRONICS SAC cuyo giro del negocio es la

compra y venta de productos tecnológicos, al iniciar sus operaciones del
presente año, cuenta con S/. 2,000.00 en efectivo y S/. 8,000.00 en
Cuenta corriente bancaria y S/. 5,000.00 en stock de computadoras, en
su almacén.

2. El 08 de abril se efectúa un canje de Factura por Letras por pagar a la

UNASAM a pagar a 12 días. S/. 200.00

3. El 09 de abril se compra 10 Laptops Core i7 a S/.4465.00 c/u; 09

computadoras Core i7 a S/.4962.50 c/u; mas IGV, Según factura 001-
01144 Guía N° 001-0924 de SERCON INFORMATICA S.A, RUC
20446758907, 50% con cheque 04004 y la diferencia al crédito.

4. El 10 de abril se vende 12 Laptops Core i7 a S/.8050.00 c/u;11

computadoras Core i7 a s/.8781.25 c/u; mas IGV, Según Factura 001-
01101, Guía N° 001-0442 a la UNASAM , RUC 20101504853,EL 80%
al contado que se deposita a la Cta corriente y la diferencia al crédito.

5. El 12 de abril se compra de 09 Impresoras Multifuncionales LASER a

S/.1137.50 c/u; 10 monitores TFT “LCD 20” a S/.861.25 c/u; 09
Cámaras Digitales de Video a S/.438.75 c/u; más IGV, según Factura
001-0884, Guía N°001-0682 de EPSON SAC, RUC 20242865326,50%
con cheque N° 04005 y la diferencia con 01 letras de 30 días.

6. El 14 de abril se vende 10 Impresoras Multifuncionales LASER a

S/.1462.50 c/u; 10 monitores TFT LCD 20” a S/.1202..50 c/u; 08
Cámaras Digitales de Video a S/.617.50 c/u; mas IGV, según Factura
001-01102; Guia N° 001-0443 a la USMP, RUC 20202502453, al
contado.
7. El 17 de abril se compra 14 Laptops Core i7 a S/.5800.00 c/u; 12
computadoras Core i7 a S/.5287.50 c/u; mas IGV, según factura 001-
01464, Guia N° 001-0974 de DIGITAL SYSTEMS S.A; RUC
20556758908; al contado con cheque 04006.

8. El 19 de abril se vende 14 laptops Core i7 a S/.9375.00 c/u; 11

Computadoras Core i7 a S/.9106.25 c/u; mas IGV; según factura 001-
01-01103; Guía N°001 -0444 a la UNIVERSIDAD ALAS
PERUANAS;RUC 20821504862,el 80% al contado; que se deposita a
la cta. corriente y la diferencia al crédito.

9. El 20 de abril se compra 12 impresoras Multifuncionales LASER a

S/.1381.25 c/u; 08 monitores TFT “LCD 20” a S/.975.00c/u; 10 Cámaras
Digitales de Video a S/.520.00 c/u; más IGV; según Factura 001-0882,
Guía N° 001-0882; Guía N° 001-0893 de NET COMPUTER SRL, RUC
20235689234, 50% con cheque 04007y el resto al crédito.

10. El 21 de abril se vende 11 Impresoras Multifuncionales LASER a

S/.1950.00 c/u 10 monitores TFT LCD 20 a S/. 1300 c/u; 12 Cámaras
Digitales de Video a S/.682.50 c/u; más IGV; según Factura 001-01104;
Guia N° 001-0445 a la UNIVERSIDAD SAN PEDRO, RUC
20332502368, con 03 letras de 30,60 y 90 días.

11. Según factura N° 02-243991 se compró al crédito útiles de oficina el

día 21 de abril a la librería La Estrella EIRL con RUC 10456776531 para
consumo inmediato por S/. 1,450.00 más IGV, se distribuye el gasto en
administración del 100%
12. El 21 de abril se provisiona y paga recibo N° 00668 por servicios de
energía eléctrica a SEAL S.A; RUC 20100002550 y recibo N° 01663 por
consumo de agua potable SEDAPAR S.A; RUC 20850005524 por
S/4062.50 con cheque 04008 y S/.3656.25 con cheque 04009;
respectivamente; Se destinan 40% para gastos de venta y 60% para
gastos de administración.

13. Se obtiene un préstamo de S/. 130,000.00 del BCP; pagaderos en 4

años.
 14. Se emitió una nota de crédito N° 001-012 por S/. 1,588.15; de descuento
por pronto pago; relacionado con la factura N° 001-1222 a nombre de
USMP, RUC 20202502453; cuyo importe se paga en efectivo.

15. Se recibe la nota de crédito N° 001-0224 por S/.4,173.00; de descuento

por pronto pago; relacionado con la factura N° 001-01464 DIGITAL
SYSTEMS S.A RUC N° 20556758908; cuyo importe es ingresado en
caja.

16. Luego de iniciado un proceso judicial para el cobro de una deuda de

nuestro cliente solo se pudo recuperar el importe de S/. 8,000.00
respecto del monto total de 20,000

17.Se gira el Cheque Nº 005 por S/. 2,000, para efectuar un préstamo al
Gerente de la empresa.
18.El 24.04.2018, los accionistas de la empresa han decidido aumentar el
capital de la empresa, por un monto de S/. 50,000.

19. Se registra los honorarios profesionales a un abogado por S/. 3,200.00

por los servicios de asesoramiento la distribución del gasto es 50% para
administración y 50% para ventas.

20. Calcular y provisionar las depreciaciones y CTS.

21. Se provisiona y paga remuneraciones al siguiente personal con cheque

04011.

AFILIACION
REMUN. ASIGNAC.
NOMBRE CARGO MOVILIDAD PARA
PERM. FAMILIAR
PENSION

Yuly Mercedes Guarda Gerente 5590.00 No 358.00 SNP

Jorge Tito Solis Administ. 4550.00 Si 308.00 AFP

Jose Luis Castro Peña Contador 4225.00 Si 276.00 AFP

Esteban Silverio Bedon Vendedor 3688.75 No 260.00 SNP