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Programa de la asignatura
Esquema de la asignatura
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INTRODUCCIN
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Fundamentos: La razn de ser de la seguridad social es que los miembros de la
sociedad que le afecta alguna contingencia deben ser superadas con la ayuda social.
Las contingencias sociales son hechos que origina estados de necesidad y los estados
de necesidad son situaciones de insuficiencia del individuo dentro de su medio social o
de carencia de bienes y servicios suficientes para una digna subsistencia.
Esta es la razn de existir de la seguridad social, pues las contingencias sociales, una
vez acaecidas, impedirn en un principio, la posibilidad de vivir dignamente y
reintegrarse a la actividad econmica.
Contingencias:
1.- Enfermedad comn.
2.- Enfermedades Profesionales.
3.- Accidentes del Trabajo.
4.- Invalidez.
5.- Vejez.
6.- Muerte.
7.- Sobrevivencia (viudez orfandad).
8.- Cesanta.
9.- Cargas familiares.
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1.- Subjetiva: Se debe brindar proteccin a todos los miembros de la comunidad sin
discriminacin a causa de edad, raza, nacionalidad, vnculo laboral o nivel de
remuneracin3.
2.- Objetiva: Se debe cubrir todas las contingencias sociales y riesgos que afectan a la
poblacin con independencia de la naturaleza de los hechos o acontecimientos que les
den origen.
b) Integridad o suficiencia: Se refiera a que todas las prestaciones deben ser suficientes
para atender la contingencia social respectiva y capaz de superar el estado de
necesidad. Sin embargo, se estima que no debe ser igual sino que menor, ya que de lo
contrario desincentiva el reintegro a la vida activa.
c) Solidaridad: Se postula que toda la poblacin contribuya al sostenimiento del Sistema
donde cada individuo debe aportar segn su capacidad. Lo anterior se logra
fundamentalmente a travs de la recaudaron de impuestos.
d) Integracin econmica: Los recursos que generan los ahorros deben vincularse al
manejo econmico del pas.
e) Unidad: El sistema debe ser integral, vale decir debe existir un centro de poder nico,
orgnico y administrativo, con el objeto de simplificar la estructura y abaratar costos.
Este principio es criticado por algunos que sealan que cada contingencia requiere un
tratamiento especial y particular por una institucin especializada.
f) Subsidariedad: Se refiere a que la sociedad toda o el Estado no debe ocuparse de lo
que los individuos o grupos sociales menores puedan hacer por si mismos. Para
algunos no es un principio de la Seguridad social ya que se aplica a todas las
actividades del pas. En Chile este principio est consagrado a nivel constitucional. As
el Estado debe dejar la administracin a los particulares, asumiendo una posicin, de
garante y fiscalizador del sistema4.
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Decretos y reglamentos: Tienen por objeto complementar las leyes para su correcta y
total aplicacin. Sin embargo, por ser las leyes tan detallista, en la prctica los decretos
y reglamentos tienen poca aplicacin.
Jurisprudencia emanada de los organismos de fiscalizacin: Estos entes en sus
actuaciones de fiscalizacin fijan mediante dictmenes el verdadero alcance de la
norma, a los que se encuentran obligados cumplir los entes gestores o administradores
e interesados. Sin embargo, ellos carecen de validez ante los Tribunales de Justicia7.
Jurisprudencia emanada de los Tribunales de Justicia: En virtud de artculo 3 Cdigo
Civil slo se aplican a casos particulares.
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a) Asistencia social: Es la rama de la seguridad social que tiene por objeto la cobertura
total de los estados de necesidad para toda la poblacin segn el principio de la
universalidad9.
b) Prestaciones familiares: Todos aquellos beneficios que se otorgan en directa relacin
a la proteccin del grupo familiar distinguindose a las asignaciones familiares y dems
prestaciones10.
c) Servicios sociales: Rama de la seguridad social que promueve, encausa, regula y
otorga aquellos beneficios adicionales o complementarios a las prestaciones generales
que obtienen determinados grupos de trabajadores como consecuencia de sus
condiciones contractuales de trabajo11.
d) Seguros sociales: Sistemas que busca afrontar los estados de necesidad mediante el
pago cotizaciones pagadas por el asegurado. Constituye, un sistema de seguridad
social contributiva, es decir se tiene derecho a ella por estar en estado de necesidad y
haber cotizado previamente.
1.- Afiliacin: Es el acto jurdico por el cual una persona se integra al correspondiente
rgimen de seguro social, adquiriendo por ende el carcter de afiliado, generndose
una serie de derechos y obligaciones recprocos entre el afiliado y el ente gestor.
Formalidades: Consiste en la inscripcin del interesado en el rgano gestor. La
afiliacin es un acto administrativo y la inscripcin la forma tcnica de verificarla. Para
que se verifique tcnicamente la afiliacin se requiere una inscripcin del interesado en
el organismo administrador. Esta inscripcin, tiene un efecto declarativo, retroactivo y
constitutivo, en cuanto viene a reconocer una situacin jurdica ya existente, vale decir
la afiliacin no naci con la inscripcin sino cuando se verificaron los supuestos
prescritos por la ley, y es constitutivo, ya que no nace derecho alguno para el
trabajador, mientras no se perfecciona la afiliacin, esto es, cuando est debidamente
inscrito y reconocido por el ente administrador.
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Materialmente la inscripcin se produce por medio de una solicitud, un formulario o
planilla que firma el interesado.
Respecto de los trabajadores dependientes, existe un mandato legal para el empleador
ya que es l quien debe iniciar los trmites de afiliacin de sus dependientes, en l
recae la responsabilidad. De este modo a falta de peticin del empleador, el ente gestor
de oficio, a requerimiento de autoridad administrativa o por orden judicial deber
proceder a afiliar a quien corresponda.
Respecto de los trabajadores independientes, la obligacin de la afiliacin recae en l
mismo.
Rgimen financiero: Son los mtodos o sistemas que se utilizan para manejar los
ingresos de la seguridad social y su posterior redistribucin en la poblacin asegurada,
regulando especialmente, el momento en que dichos fondos egresan.
a) Sistema de capitalizacin: Consiste en que los fondos, formados por las cotizaciones,
se invierten con el objeto que produzcan intereses y esto incrementen el fondo del
asegurado14.
El sistema de capitalizacin tiene las siguientes ventajas:
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- Otorga mayor seguridad a los afiliados puesto que sus cotizaciones junto a sus
utilidades se encuentran reservadas para su uso personal cuando se cumplan los
requisitos legales.
- Permite reunir grandes capitales producto del ahorro colectivo, lo que puede ser un
factor de desarrollo para la economa nacional.
- No se grava la generacin activa, ya que cada generacin depender de su propio
esfuerzo para disfrutar de pensiones cuando pase a ser pasiva.
Por el contrario, las desventajas del sistema son:
- Los frutos del sistema requieren de un lapso ms menos prolongado de cotizaciones.
- Los capitales estn expuestos a diversos riesgos financieros tales como la baja en el
valor de las acciones, malas inversiones, crisis econmica, etc.
b) Sistema de reparto: Es aquel rgimen basado en obtener un equilibrio anual entre el
monto de los ingresos (cotizaciones) y los egresos (prestaciones) del sistema en dicho
periodo anual. Aqu los dineros recaudados ingresan en un fondo comn a cargo del
Estado sin que exista un patrimonio personal del afiliado que se vea incrementado, sino
que es el Estado el que se compromete a otorgar determinada prestacin al cumplirse
ciertos requisitos. En este sistema la comunidad activa (cotizante) efecta un esfuerzo
en favor de la pasiva (pensionado) para que a futuro otra generacin se las otorgue a
ellos. Este sistema fue el utilizado en Chile, antes de la reforma del ao 1980, y
actualmente lo utiliza los beneficiarios del IPS, CAPREDENA y DIPRECA.
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CONTINGENCIA ENFERMEDAD COMUN16
Caractersticas:
a) Solidario: Todos efectan el mismo porcentaje de cotizacin.
b) No es discriminatorio: Se permite la incorporacin de cualquier persona, perciba o no
ingresos, est sana o enferma, sea mujer u hombre, joven o anciano.
c) Colectiva: Las prestaciones de salud son idnticas, cualquiera sea la situacin de la
persona.
d) Es por defecto: Se aplica a todo aquel que ingresa a ste sistema y no ha optado por
el sistema privado de salud.
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i) Convenios Internacionales25.
Beneficiarios:
a) Los afiliados.
b) Los causantes de asignacin familiar en los trabajadores dependientes del sector
pblico y privado, trabajadores independientes, y aquellos trabajadores que tengan una
pensin de cualquier naturaleza o estn con subsidio por incapacidad laboral26.
c) El menor hasta los seis aos de edad. Tienen derecho por ley, al acceso y gratuidad
de las atenciones de salud en los establecimientos pblicos, especificadas en el
Programa Materno Infantil del Ministerio de Salud27.
e) Las personas carentes de recurso o indigentes28.
f) Las personas que reciben pensiones asistenciales (PASIS): Estas pensiones son
otorgadas por las Intendencias Regionales, a travs de los Municipios, a las personas
invlidas mayores de 18 aos y a las personas mayores de 65 aos que carezcan de
recursos29.
h) La mujer embarazada: Tiene derecho, al acceso y gratuidad en las atenciones de
salud en los establecimientos pblicos, para el control del embarazo, parto y puerperio
(hasta 6 meses despus del parto), aunque no sea afiliada ni beneficiaria30.
i) Programa de Reparacin y Ayuda Integral en Salud y Derechos (PRAIS): Las
personas incluidas en dicho programa son las reconocidas como vctimas de la
represin poltica del Rgimen Militar, por la Comisin Nacional de Verdad y
Reconciliacin o la Corporacin Nacional de Reparacin y Reconciliacin, segn lo
estipula la ley N 19.123. Adems, son beneficiarios tambin la cnyuge sobreviviente,
madre o padre (en caso que la madre falte), la madre de hijos naturales, hermanos y
los hijos menores de 25 aos o discapacitados de cualquier edad31.
j) Los causantes de Subsidio nico Familiar (SUF): Este subsidio es entregado por las
Municipalidades a los menores de 18 aos de edad, a la mujer embarazada y a los
causantes discapacitados mentales de cualquier edad, que no perciban una PASIS32.
k) Los menores internos en establecimientos del Servicio Nacional de Menores
(SENAME): Tendrn acceso gratuito a las atenciones de salud otorgadas por
establecimientos pblicos33.
Prestaciones:
a) Medicina preventiva: El examen de medicina preventiva es un plan de evaluacin
peridica de salud, de carcter voluntario y gratuito, aplicable a todas las personas que
generalmente no presentan sntomas de enfermedad. Consiste en pesquisar
tempranamente enfermedades o condiciones prevenibles o controlables, y reducir con
ello la morbilidad y mortalidad asociadas a ellas34.
b) Medicina curativa: Dos son los nicos modos para acceder a las prestaciones que
garantiza el sistema. La Modalidad de Atencin Institucional (MAI) y la Modalidad de
Libre Eleccin (MLE). La MLE, opera solamente previa renuncia expresa del
beneficiario a ser atendido por la MAI, pues esta ltima es el modo base o primero a
que se tiene derecho. La circunstancia que la MAI sea la de base no es menor al menos
en dos situaciones que se puede presenta. La primera se refiere a que el Servicio de
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Salud carezca de recurso tcnico o humanos para otorgar la prestacin; En este caso si
una persona decide atenderse en algn establecimiento pblico en MAI y no cuenta con
los recursos el Servicio de Salud se encuentra en la obligacin de financiar esa
prestacin en el sector privado. El segundo caso se refiere a las urgencias, ya que si el
beneficiario se atiende en un establecimiento privado, respecto del cual no hay
convenio con FONASA, el Servicio deber financiar la prestacin y cobrarle al
beneficiario como si ste se hubiese atendido en un establecimiento pblico.
1.- MAI: Esta modalidad consiste en asistencia mdica ambulatoria y hospitalaria que
se realiza en establecimientos del Sistema Nacional de Servicios de Salud (hospitales)
y Municipalidades (CESFAM) del domicilio del beneficiario, o en entidades pblicas o
privadas en las que exista convenio de atencin. El beneficiario no tiene la libertad de
elegir el facultativo que lo atender.
Para determinar la cobertura que otorgar el sistema en esta modalidad depender del
nivel de sus ingresos brutos, estableciendo la ley 4 grupos:
Grupo Monto del ingreso
A Carentes de recursos o indigentes. En estos casos la prestacin es gratuita.
B Ingreso Imponible mensual menor o igual a $ 165.000. En estos casos la
prestacin es gratuita.
C Ingreso imponible mensual mayor a $ 165.000 y menor o igual a $ 240.900.
En estos casos la cobertura no se puede ser inferior al 90% del valor de la
prestacin. Con ms de 3 cargas familiares, pasar a Grupo B.
D Ingreso imponible mensual mayor a $ 240.900. En estos casos la cobertura
no se puede ser inferior al 80% del valor de la prestacin. Con ms de 3
cargas familiares, pasar a Grupo C
Para efectos de la clasificacin se entiende por ingreso mensual la suma de todos los
ingresos que el afiliado perciba en forma habitual cada mes. En el caso de personas
que perciban ingresos variables, se obtendr un promedio de los ingresos de los
ltimos doce meses. En el caso, que ambos cnyuges trabajan y pertenecen a
diferentes grupos, las cargas pertenecern al cnyuge que pertenezca al grupo con
mayor ingreso.
Las coberturas por parte de FONASA, en esta modalidad son las siguientes:
- Atencin en consultorios de atencin primaria: Gratuito.
- Atencin mdica: Gratuito. Entre otras atenciones, control del nio sano, control pre y
post natal de la embarazada, control de salud del adulto mayor y control de enfermos
crnicos
- Atencin dental: La atencin dental se efecta en el consultorio de atencin primaria.
En caso de requerir esta atencin en un grado de mayor complejidad, ser derivado a
un hospital pblico, con los siguientes copagos:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Paga un 30% del valor de atencin.
Grupo C: Paga un 50% del valor de atencin.
Grupo D: Paga un 80% del valor de atencin.
- Examen y consulta a especialista: Bajo esta modalidad, este tipo de atencin puede
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solicitarla en el mismo establecimiento donde le fue indicada. Si el mdico lo deriva otro
establecimiento debe solicitar una orden de interconsulta. Los copagos para estas
atenciones son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atencin.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atencin.
- Intervencin quirrgica y procedimiento de diagnstico o teraputico: Este tipo de
atencin incluye consulta mdica, das cama, exmenes y procedimientos. El
beneficiario o beneficiaria pagar por la atencin de acuerdo a su grupo de ingreso:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atencin.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atencin.
- En cuanto a los copagos a realizar por medicamentos considerados en el formulario
nacional son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 40% del valor de la atencin.
Grupo D: Paga un 65% del valor de la atencin.
- Urgencias: Bajo esta modalidad, en caso de necesitar este tipo de atencin, el
beneficiario o beneficiaria podr dirigirse a cualquier hospital pblico o a un SAPU. Los
copagos para este tipo de atencin son los siguientes:
Grupo A: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo B: Sin costo para el beneficiario o beneficiaria.
Grupo C: Paga un 10% del valor de la atencin.
Grupo D: Paga un 20% del valor de la atencin.
2.- MLE: La modalidad de libre eleccin permite a los beneficiarios elegir el profesional
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de la salud y el establecimiento pblico e incluso privado, siempre que este ltimo tenga
convenio FONASA. Para ello el beneficiario paga el servicio con un bono u orden de
atencin, cuando se trate de una prestacin mdica de carcter ambulatoria (ejemplo,
consulta mdica) o la tramitacin de un Programa Mdico, cuando se trate de una
prestacin mdica de carcter hospitalaria (ejemplo, operacin).Este derecho de
eleccin no existe en la modalidad atencin institucional. Los clasificados en los grupos
B, C y D pueden tambin acceder a la MLE pagando su bono. Las personas del grupo
A, solo pueden entenderse en la MAI. Tambin los hospitales pblicos atienden en la
modalidad de libre atencin (MLE) cuando los beneficiarios eligen al medico tratante y
desean ser atendidos en la sala de pensionado o medio pensionado. En consecuencia,
ambas modalidades (MAI y MLE) pueden ser utilizadas simultneamente.
Al momento de ingresar a un hospital el paciente o quien lo acompae firma un
documento que especifica la modalidad de atencin. Una vez efectuada la prestacin
mdica el monto a pagar por el beneficiario, tambin denominado copago, depender
en qu nivel se ubica el profesional de la salud, clnica o laboratorio pudiendo ser nivel
1, 2 3, sin que se haga distincin del nivel de renta de los individuos. El nivel est en
relacin con el Arancel FONASA, verificndose el copago ms bajo en el nivel 1 y as
sucesivamente. El beneficiario elegir el nivel a que se encuentre adscrito el mdico
que elija. La diferencia es asumida por el FONASA con recursos fiscales y la cotizacin
de salud. Sin perjuicio del nivel suscrito por el profesional, existen especialidades como
oculista, psiquiatra, neurlogo, otorrino, geriatra, urlogo que tienen valores superiores.
La MLE, contempla adems, dos beneficios adicionales (ya vistos en la MAI):
a) PAD.
b) Programa Adulto Mayor.
c) Prestaciones Pecuniarias: Dos son los tipos de prestaciones pecuniarias, la primera
se refiere a los prstamos mdicos y la segunda la derivada de la incapacidad laboral,
esta ltima se ver en el captulo sobre licencias mdicas.
Los prstamos mdicos tienen por objeto financiar los copagos37.
El pago del prstamo se realiza por el afiliado en forma directa al FONASA o por medio
del empleador descontando por planilla y ste entera la cuota en FONASA.
Se efecta en cuotas iguales y sucesivas, en las que se incluir el reajuste conforme a
la variacin que sufra IPC y el monto de cada cuota no puede exceder del 10% de la
renta imponible, declarada en el certificado adjunto a la solicitud de prstamo.
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(ISAPRE)
Caractersticas:
a) Son personas jurdicas.
b) Tiene un giro nico: El financiamiento de las prestaciones y beneficios de salud, as
como las actividades que sean afines o complementarias de ese fin. En ningn caso
podrn implicar la ejecucin de dichas prestaciones y beneficios ni participar en la
administracin de los prestadores.
c) Deben estar registradas por la Superintendencia de Salud: Para lo cual las Isapres
deben acreditar al momento de presentar la solicitud de registro a la Superintendencia,
un capital mnimo efectivamente pagado, equivalente a 5.000 UF, adems, debern
constituir, una garanta en algn instrumento financiero. La garanta es inembargable y
no puede ser inferior a 2.000 UF.
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a) Caractersticas:
1.- Es el mecanismo por el cual los cotizantes y sus beneficiarios se vinculan con una
Isapre.
2.- Es la fuente de donde emanan los derechos y obligaciones de las partes.
3.- Es un contrato de adhesin, por lo que al momento de interpretar los pasajes
contradictorios u obscuros debe hacerse aquella que ms beneficie al afiliado.
4.- Es un contrato dirigido, ya que la ley regula o determinan ciertas estipulaciones.
5.- Tiene vigencia el primer da del mes subsiguiente a su firma. La excepcin a esta
regla la constituyen el recin nacido, ya que tiene vigencia desde su inscripcin, que
debe hacerse al primer mes de vida.
6.- Es de duracin indefinida41.
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2.- Garantas explcitas relativas a acceso, calidad, proteccin financiera y oportunidad
contempladas en el GES.
3.- Plan de salud complementario: Indica las coberturas especficas que contrata el
afiliado. Se establece los montos mximos de ayuda que la Isapre otorga a las distintas
prestaciones ya sea ambulatorias u hospitalarias y otras42.
4.- Seleccin de prestaciones valorizadas. Es una cartilla que contiene las prestaciones
de salud ms frecuentes valorizadas en pesos para un determinado plan de salud.
5.- Declaracin de Salud: Documento en el cual el afiliado debe consignar sus
antecedentes de salud y los de sus beneficiarios. En este documento se debe consignar
las enfermedades preexistentes definas por la ley como aquellas enfermedades,
patologas o condiciones de salud que hayan sido conocidas por el afiliado y
diagnosticadas mdicamente con anterioridad a la suscripcin del contrato o a la
incorporacin del beneficiario. Con este documento, la Isapre puede evaluar los riesgos
de salud del afiliado y de sus beneficiarios, pudiendo adoptar alguna de las siguientes
decisiones:
- Acepar el ingreso sin restricciones.
- Aceptar el ingreso pero con restricciones.
- Rechazar la incorporacin.
La declaracin de salud forma parte esencial del contrato; sin embargo, su omisin no
lo invalidar el contrato de salud, ya que se presume de derecho que la Isapre renunci
a la posibilidad de restringir la cobertura o de poner trmino al contrato por la omisin
de alguna enfermedad o condicin de salud preexistente.
Sin perjuicio de lo anterior, la Isapre estar obligada a concurrir al pago de prestaciones
por enfermedades o condiciones de salud preexistentes no declaradas, en los mismos
trminos estipulados en el contrato, si se acredita que la omisin se debi a justa causa
de error o cuando haya transcurrido un plazo de cinco aos, contado desde la
suscripcin del contrato o desde la incorporacin del beneficiario, en su caso, sin que el
beneficiario haya requerido atencin mdica por la patologa o condicin de salud
preexistente. En estos casos, tampoco proceder la terminacin del contrato de salud.
Se presumir la mala fe si la Isapre probare que la patologa o condicin de salud
preexistente requiri atencin mdica durante los antedichos cinco aos y el afiliado a
sabiendas la ocult a fin de favorecerse de esta disposicin legal. En estos casos, la
Isapre podr poner trmino al contrato.
6.- Formulario nico de notificacin (FUN): Se indican los datos personales del afiliado y
sus cargas, datos del empleador y el precio del plan.
7.- Arancel. Es la nmina de las prestaciones valorizadas y contiene como mnimo las
prestaciones contenidas en el arancel FONASA MLE. No se firma y no se entrega al
afiliado al momento de su ingreso, sino que debe estar a disposicin del pblico en
cada sucursal que tenga la Isapre.
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d) Trmino del contrato: Si bien es cierto que el contrato es indefinido, este puede
extinguirse en alguna de las siguientes situaciones, para lo cual distinguiremos el titular
que puede adoptar tal decisin.
1.- La Isapre: Cuando el afiliado incurre en alguna de las siguientes situaciones:
- Falsear o no entregar de manera fidedigna toda la informacin en la declaracin de
salud, salvo que el afiliado o beneficiario demuestren justa causa de error. La simple
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omisin de una enfermedad preexistente no dar derecho a terminar el contrato, salvo
que la Isapre demuestre que la omisin le causa perjuicios y que, de haber conocido
dicha enfermedad, no habra contratado.
- No pago de cotizaciones por parte de los cotizantes voluntarios e independientes.
- Impetrar formalmente u obtener indebidamente, para l o para alguno de sus
beneficiarios, beneficios que no les correspondan o que sean mayores a los que
procedan. Igual sancin se aplicar cuando se beneficie a un tercero ajeno al contrato.
- Omitir del contrato alguna carga legal con el fin de perjudicar a la Isapre.
2.- El afiliado: Una vez cumplido un ao, puede desahuciar el contrato, salvo que se
encuentre en cesanta, en cuyo caso puede poner trmino al contrato en cualquier
momento acompaando el finiquito.
3.- Mutuo Acuerdo: En cualquier momento.
4.- Prdida de la relacin laboral tratndose de convenios colectivos.
6.- Cancelacin del registro de la Isapre o quiebra de esta.
7.- Muerte del cotizante. En este caso y siempre que el cotizante hubiere cumplido un
ao de vigencia ininterrumpida, los beneficios se extienden por un perodo no inferior a
un ao contados desde el fallecimiento44.
Beneficiarios:
a) El cotizante.
b) Cargas Legales: Son los causantes de asignacin familiar tanto de los trabajadores
dependientes como independientes o imponentes voluntarios45.
c) Cargas mdicas: El cotizante puede solicitar a la Isapre incorporar a su plan a
cualquier persona que no sea carga legal, pero en tal caso la institucin se reserva el
derecho a aceptarla o no.
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su Isapre, por sobre su cotizacin legal, para completar el precio de un Plan de Salud al
que quiera acceder.
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nmero de meses de vigencia que tenga al momento de producirse el parto y el nmero
total de meses de duracin del embarazo.
b) Enfermedades preexistentes declaradas: La Isapre puede establecer restricciones a
la cobertura de estas enfermedades en un monto que no sea inferior a un 25% del valor
que esa misma prestacin tiene en su plan de salud y slo por un perodo mximo de
18 meses, contados desde el mes siguiente de la suscripcin del contrato. Transcurrido
dicho perodo, estas preexistencias deben ser cubiertas ntegramente conforme al Plan
convenido.
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PRESTACIONES PECUNIARIAS50
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Facultades de rganos contralores: Durante el plazo de pronunciamiento pueden
solicitar lo siguiente:
a) Informe complementario al Mdico Tratante.
b) Visita domiciliaria.
c) Peritajes.
d) Informacin al empleador.
e) Toda aquellas medidas que permitan una mejor resolucin.
Modificacin del tiempo de reposo: Los rganos pueden autorizar, reducir, rechazar
o ampliar el reposo indicado por el mdico tratante, por alguno de los siguientes
motivos.
a) Motivos mdicos.
b) Enmendaduras.
c) Presentacin fuera de plazo legal ante el empleador o en la Institucin en caso de
afiliados independientes.
d) Incumplimiento de reposo.
e) Realizacin de trabajos remunerados o no.
f) Falsificacin o adulteracin de la licencia.
g) Entrega de antecedentes mdicos falsos.
Subsidio por incapacidad laboral: Una vez que la licencia es autorizada por alguno
de los rganos contralores, tienen derecho a percibir una parte de su sueldo, conocido
con el nombre de subsidio por incapacidad laboral.
1) Requisitos:
a) Trabajador dependiente:
1.- Contrato de trabajo vigente al inicio de la licencia mdica.
2.- Un mnimo de seis meses de afiliacin previsional (AFP o IPS) anteriores al inicio de
la licencia mdica.
3.- Contar como mnimo con tres meses de cotizacin previsionales (AFP o IPS) dentro
de los seis meses anteriores a la fecha inicial de la licencia mdica, salvo que la
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incapacidad tuviere por causa un accidente. No se contabiliza el mes en el que se inici
la licencia, ya que el perodo debe ser anterior a la misma.
4.- Respecto de los trabajadores contratados por turnos o jornadas slo se exige contar
con un mes de cotizaciones dentro de los seis meses anteriores a la fecha inicial de la
respectiva licencia.
Igual se considera cumplido este requisito respecto del trabajador que percibe una
remuneracin mensual aun cuando su jornada corresponda a algunos das solamente
dentro del mes.
5.- Estar al da en el pago de las cotizaciones previsionales (AFP o INP), entendiendo
por tal, haber cancelado el mes anterior a la fecha de inicio de la licencia mdica.
b) Trabajador independiente:
1.- Tener como mnimo doce meses de afiliacin previsional (AFP o INP) anteriores al
inicio de la licencia mdica.
2.- Contar como mnimo de seis meses de cotizacin previsional (AFP o INP) dentro de
los doce meses anteriores a la fecha inicial de la licencia mdica. No se contabiliza el
mes en el que se inici la licencia, ya que el perodo debe ser anterior a la misma.
3.- Estar al da en el pago de las cotizaciones previsionales (AFP o INP), entendiendo
por tal, el haber pagado el mes anterior al inicio de la licencia.
4.- Acreditar que desempea efectivamente una actividad independiente que les genera
ingreso.
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El GES es un rgimen de garantas de salud que tiene por objeto lograr acceso,
calidad, oportunidad y proteccin financiera con que deben otorgarse las prestaciones
mdicas indicadas en el reglamento que se encuentra descrito en el DS N 170 del
Ministerio de Salud y es aplicable a los afiliados del sistema pblico y privado de salud.
Estas garantas tambin se hacen extensivas no solo al titular del rgimen de salud,
sino que adems a sus beneficiarios.
Garantas:
a) Garanta explcita de acceso: Obligacin de FONASA y de las Isapres de asegurar el
otorgamiento de las prestaciones de salud en la forma y condiciones que determine el
reglamento.
b) Garanta explcita de calidad: Otorgamiento de las prestaciones de salud por un
prestador registrado y acreditado.
c) Garanta explcita de oportunidad: Plazo mximo para el otorgamiento de las
prestaciones de salud. Este plazo debe considerar, a lo menos, el tiempo de espera con
el prestador que corresponda en primer lugar, el prestador que est en segundo lugar,
cuando falta el primero, y el tiempo de espera con un tercer prestador. El tercer
prestador es definido por la Superintendencia de Salud con cargo, en este caso, a la
institucin que corresponda, sea FONASA o Isapre.
No se entender que hay incumplimiento del plazo cuando exista una causal de caso
fortuito o fuerza mayor. Los plazos de das que se establecen son de das corridos. En
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caso que el vencimiento del plazo se produzca en da sbado, domingo o festivo, el
trmino se prorrogar hasta el da siguiente hbil, salvo situacin de urgencia o
emergencia.
d) Garanta Explcita de Proteccin de Financiera: Corresponde a la copago que deber
efectuar el afiliado por prestacin o grupo de prestacin, la que ser un 20% del valor
del arancel del Rgimen. Esta contribucin no se aplica a los grupos A y B, de
FONASA, y ser mayor la cobertura para los grupos C y D.
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CONTINGENCIA ACCIDENTE DEL TRABAJO56
La ley N 16.744 establece un Seguro Social de carcter integral que tiene por finalidad
prevenir la ocurrencia de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales y
otorgar las prestaciones mdicas y pecuniarias en caso de suspensin, disminucin o
trmino de la capacidad de ganancia o en caso de muerte del trabajador siniestrado.
En Chile tenemos dos seguros sociales que otorgan cobertura a los trabajadores frente
a los accidentes y la enfermedad. Uno, protege a todos los trabajadores cotizantes
frente a los accidentes y enfermedades comunes, esto es, aquellos que no ocurren
como consecuencia del desarrollo del trabajo y es administrado por FONASA y las
Isapres y el otro protege a todos los trabajadores dependientes e independientes que
cotizan, frente a los accidentes y enfermedades que les ocurran a causa o con ocasin
del trabajo y que les produzcan incapacidad o muerte.
Principios:
a) Solidaridad: Todos los beneficios que otorga se financian exclusivamente con aporte
del empleador.
b) Universalidad: Protege a todos los trabajadores dependientes e independientes.
c) Integridad: Las prestaciones cubren todas las contingencias laborales, desde la
prevencin hasta las prestaciones mdicas y econmicas.
d) Unidad: Los beneficios que otorga la ley son iguales para todos los trabajadores.
e) Automaticidad de las prestaciones: Los trabajadores estn cubiertos desde el
momento que comienza la relacin laboral, an cuando no tengan contrato escrito ni se
hayan pagado las cotizaciones respectivas.
Caractersticas:
a) Obligatorio: La afiliacin de un trabajador a una entidad previsional le otorga, por el
slo ministerio de la ley, la calidad de beneficiario, entendindose por esa razn
incorporado a un organismo administrador del seguro.
b) Automaticidad de las prestaciones: El trabajador est cubierto por el seguro desde el
mismo momento en que comienza a trabajar, incluso cuando se dirige desde su casa a
su trabajo por primera vez, aunque todava no tenga contrato escrito, aunque no le
hayan pagado an sus remuneraciones y por lo tanto no se hayan efectuado las
cotizaciones previsionales, e incluso, an cuando el empleador est en mora en el pago
de ellas.
c) Integral: Contempla prestaciones preventivas, mdicas y econmicas.
23
Mutual de Seguridad de la Cmara Chilena de Construccin (MUSEG) o Instituto de
Seguridad del Trabajo (IST)57.
c) Empresas con administracin delegada: Estas empresas han sido autorizadas
expresamente como Empresas con Administracin Delegada del seguro social
contemplado en la ley N 16.744, respecto de sus propios trabajadores. Estas empresas
administradoras toman a su cargo el otorgamiento de las prestaciones que contempla
la ley N 16.744, salvo las pensiones, las que son otorgadas por el IPS. Las empresas
con administracin delegada no estn obligadas a efectuar las cotizaciones que el resto
de los empleadores debe hacer58.
Contingencias:
a) Accidente del trabajo: Se entiende por accidente del trabajo toda lesin que sufra un
trabajador a causa o con ocasin del trabajo, y que le produzca incapacidad o muerte.
1.- Requisitos:
- Una lesin: Es el dao o prdida ocasionada por alguna herida o golpe, enfermedad o
dolencia. Para los efectos del accidente del trabajo no interesa la extensin o dao, sino
slo su existencia, el que puede referirse tanto al cuerpo fsico del trabajador, como a
sus facultades intelectuales o sensitivas, a su salud mental, etc.
- La relacin causal entre el trabajo y la lesin.
- Que la lesin produzca incapacidad o muerte del accidentado.
Las expresiones a causa y con ocasin del trabajo, permiten considerar como
constitutiva de accidente del trabajo no slo la lesin sufrida por el trabajador durante la
jornada laboral y en el lugar de trabajo, sino tambin la sufrida antes, durante la
suspensin o despus de dicha jornada, ocurrida dentro o fuera del lugar de trabajo,
pues la expresin con ocasin del trabajo, slo exige que entre la lesin y el trabajo
exista una indudable relacin de causalidad.
60
24
b) Accidentes del trayecto:
1.- Se consideran accidente de trayecto los siguientes:
- Los que ocurren en el trayecto directo de ida o regreso entre la habitacin y el lugar de
trabajo. La expresin trayecto directo implica que el recorrido sea racional y no
interrumpido. Queda comprendido dentro del trayecto directo el que recorre en forma
habitual el trabajador desde o hacia su trabajo o domicilio, aunque le obligue a
desviarse del recorrido. Para que un accidente sea calificado como ocurrido en el
trayecto debe producirse dentro de los lmites fsicos del recorrido, de modo tal, que
desde el momento en que el trabajador ha franqueado la entrada de la empresa o de su
habitacin ha puesto trmino al trayecto directo. Por lo tanto aquellos siniestros
ocurridos dentro de la habitacin son accidentes comunes o domsticos y los ocurridos
dentro del lugar de trabajo son accidentes laborales. Si la entidad empleadora funciona
en un edificio, desde el momento en que el trabajador franquea la entrada al mismo ha
puesto trmino al trayecto directo por lo tanto, los siniestros que ocurran en las escalas
constituyen accidentes con ocasin del trabajo, an cuando el afectado no haya
registrado su asistencia. Asimismo, si el trabajador franquea la entrada del edificio
donde vive, pone trmino al trayecto, por ende, los accidentes que sufra dentro del
edificio donde vive constituyen accidentes domsticos.
- Los que ocurran en el trayecto directo entre dos lugares de trabajo, aunque
corresponde a distintos empleadores. En este caso se considera que el accidente dice
relacin con el trabajo al que se diriga el trabajador.
- Los sufridos por dirigentes sindicales a causa o con ocasin de su cometido gremial.
- El experimentado por el trabajador enviado al extranjero en casos de sismos o
catstrofes.
- El experimentado por el trabajador enviado a cursos de capacitacin ocupacional.
Se excluyen los accidentes producidos por fuerza mayor extraa y sin relacin alguna
con el trabajo o los producidos intencionalmente por la vctima.
2.- Prueba: El accidente se acredita mediante parte de Carabineros y/o testigos, y a
falta de los anteriores sirve la sola declaracin del trabajador. La referida declaracin
deber encontrarse debidamente circunstanciada, en cuanto al da, hora, lugar y los
hechos que permitan probar lo acontecido.
Prestaciones:
25
a) Prestaciones preventivas: Es el conjunto de actividades, o medidas adoptadas o
previstas en todas las fases de la actividad de la organizacin con el fin de evitar o
disminuir los riesgos derivados del trabajo.
1.- Rol de lo empleador: La principal obligacin en materia de prevencin corresponde a
la entidad empleadora, la que deber tomar todas las medidas necesarias para proteger
eficazmente la vida y salud de los trabajadores, manteniendo condiciones adecuadas
de higiene y seguridad en las faenas y, proporcionando gratuitamente los implementos
necesarios para prevenir accidentes y enfermedades profesionales, realizando las
acciones de difusin, capacitacin e inversiones que correspondan a informar oportuna
y convenientemente a todos sus trabajadores los riesgos asociados al desempeo de
su actividad, las medidas preventivas y los mtodos de trabajo correctos.
Como medida de prevencin permanente se contempla el recargo de la cotizacin
adicional por incumplimiento de las medidas de seguridad, prevencin e higiene. Este
mecanismo es esencialmente temporal y subsistir el recargo mientras se mantengan
las condiciones inseguras62.
Los empleadores que contraten o subcontraten con otros la realizacin de una obra,
faena o servicios propias de su giro, debern vigilar el cumplimiento por parte de dichos
contratistas o subcontratistas de la normativa relativa a higiene y seguridad, debiendo
para ello implementar un sistema de gestin de la seguridad y salud en el trabajo para
todos los trabajadores involucrados, cualquiera que sea su dependencia, cuando en su
conjunto agrupen a ms de 50 trabajadores. Esta obligacin nace cuando se cumplen
dos requisitos:
- Se subcontratan labores propias del giro de la principal.
- Cuando los trabajadores excedan de 50 en total, sin importar dependencia.
2- Rol de trabajador: Los trabajadores deben participar activamente en los comits
paritarios de higiene y seguridad, para impulsar al interior de la empresa que se logre
instaurar una cultura de prevencin, difundiendo entre los trabajadores los derechos y
obligaciones que impone la ley y, representando a los trabajadores ante los organismos
administradores a fin de obtener su cumplimiento.
3- Rol de los rganos administradores: Administrar el seguro ejerciendo oportuna y
adecuadamente las acciones de prevencin, capacitando y asesorando a las empresas,
departamentos de prevencin y comits paritarios y entregando las prestaciones
mdicas y econmicas con adecuados niveles o estndares de calidad y oportunidad.
4.- Fiscalizacin de la funcin de prevencin: El artculo 65 de la ley 16.744 establece
que corresponder a los Servicios de Salud, la competencia general en materia de
supervigilancia y fiscalizacin de la prevencin, higiene y seguridad de todos los sitios
de trabajo, cualesquiera que sean las actividades que en ellos se realicen. El
incumplimiento de tales obligaciones ser sancionado por el Servicio de Salud de
acuerdo con el procedimiento de multas y sanciones previsto en el Cdigo Sanitario y
en las dems disposiciones legales, sin perjuicio de que el organismo administrador
respectivo aplique, adems, un recargo en la cotizacin adicional en conformidad a los
dispuesto en la ley. Adems, tienen similar obligacin la Inspeccin del Trabajo63.
5.- Trabajadores independientes: El trabajador independiente deber declarar, al
momento de adherirse a una Mutualidad o al pagar la primera cotizacin al Instituto de
Seguridad Laboral, la o las actividades que desarrolla, indicando el tiempo que les
dedica a cada una de ellas, sealando el o los lugares en que las realiza, debiendo
actualizar dicha informacin cada vez que sta sufra modificaciones, dentro de la
26
semana siguiente a su ocurrencia. Ser obligacin de los trabajadores independientes
implementar todas las medidas de higiene y seguridad en el trabajo que le prescriba su
organismo administrador o las respectivas entidades fiscalizadoras del Seguro Social
de la ley N 16.744. Sin perjuicio de lo anterior, el organismo administrador podr
aplicarle a los trabajadores independientes afiliados que no implementen las medidas
de higiene y seguridad que les prescriban, multa, como asimismo los recargos en la
cotizacin adicional que procedan, de acuerdo con lo dispuesto en el decreto supremo
N 67, de 1999, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, sin perjuicio de las
facultades de los dems organismos competentes.
64
27
Invalidez parcial: Los beneficios econmicos dependern del grado de incapacidad
segn el siguiente porcentaje:
- Incapacidad permanente es inferior al 15% de la capacidad de ganancia: Tiene
derecho a un subsidio por incapacidad laboral, pero es igual o superior al 15% e
inferior al 40% tiene derecho a una indemnizacin en dinero que se paga por una
sola vez y flucta entre 1,5 y 15 veces el sueldo base (promedio de los ltimos seis
meses anteriores al accidente, sin incluir subsidios). Adems tiene derecho a una
indemnizacin que se pagar de una sola vez o en mensualidades iguales vencidas,
cuyo monto equivaldr a 30 veces el subsidio diario, a opcin del interesado. En el
evento de que hubiere optado por el pago en cuotas podr no obstante solicitar en
cualquier momento, el pago total del saldo insoluto de una sola vez.
- Incapacidad permanente parcial igual o superior al 40% e inferior al 70% de la
capacidad de ganancia: Pensin igual al 35% de su sueldo base aumentada en un
5% por cada hijo causante de asignacin familiar, sobre dos, sin que sobrepase el
50% del sueldo base el afectado.
Invalidez total: Es la invalidez que ha producido al trabajador una disminucin de
capacidad de ganancia, presumiblemente permanente, igual o superior a un 70%. Si
la invalidez es permanente total, tiene derecho a una pensin equivalente al 70% de
su sueldo base aumentada en un 5% por cada hijo causante de asignacin familiar,
sobre dos, sin que exceda del 100% de su sueldo base.
Gran invalidez: Es aquella invalidez que ha producido al trabajador una incapacidad
de tal magnitud que requiere del auxilio de otras personal para realizar los actos
elementales de su vida. Esta invalidez da derecho a una indemnizacin equivalente a
una pensin en un 30% mientras permanezca es ese estado, sin perjuicio de
acrecentarse tambin su pensin en un 5% por cada hijo causante de asignacin
familiar, sobre dos, con un mximo de 140% de su sueldo base.
3.- rgano que determina la invalidez: Compin si el empleador cotiza en el IPS, o a la
Mutual en el caso de que el empleador se encuentra adherido a esa mutualidad. En el
caso de las enfermedades profesionales, corresponde en todos los casos evaluar la
invalidez a la respectiva Compin.
De las resoluciones que dicten las Compin sobre evaluacin de invalidez se pueden
apelar a la COMERE (Comisin Mdica de Reclamos) y de la resolucin de la
COMERE se puede recurrir a la Superintendencia de Seguridad Social.
4- Pensin de Sobrevivencia: Si el accidente o enfermedad produjere la muerte del
afiliado, o si fallece el invlido pensionado, los parientes que se sealan tendrn
derecho a percibir pensiones de sobrevivencia65.
66
Financiamiento:
a) Cotizacin: Los beneficios o prestaciones se financian mediante cotizaciones a cargo
del empleador, salvo en el caso de los trabajadores independientes que son ellos
quienes asumen la cotizacin67, que son dos tipos:
1.- Cotizacin bsica: Es aquella que deben pagar todos los empleadoras del pas y
corresponde a un 0.90% de las remuneraciones imponibles de cada trabajador.
Adems, hay que sumar un una cotizacin extraordinaria del 0,05%68.
2.- Cotizacin adicional diferenciada: Corresponde a un porcentaje que flucta entre el
0 y el 3,4% y dependiendo de:
28
- La actividad econmica, de acuerdo al DS N 110, siempre que la empresa no hubiere
sido evaluada por su siniestralidad efectiva. En caso de tener ms de una actividad
econmica, la actividad econmica principal de la empresa, es aquella en que se
desempea el mayor nmero de trabajadores
- Si la empresa fue evaluada por su siniestralidad efectiva. En este ltimo caso la
cotizacin adicional diferenciada puede rebajarse o recargarse, en funcin de las
consecuencias de los accidentes y enfermedades profesionales ocurridas en cada
empresa durante el perodo de evaluacin, de acuerdo a unas tablas por das de trabajo
perdidos, sujetos a pago de subsidio. En caso de estar sujeta a recargo la tasa de
cotizacin adicional, puede llegar a un valor mximo de 6,80%. Cada dos aos todas
las empresas son evaluadas por el respectivo organismo administrador, el que aplicar
una tabla contenida en el citado decreto supremo de acuerdo a la siniestralidad total.
3.- Con el producto de las multas que cada organismo administrador69.
4.- Con las utilidades o rentas que produzca la inversin de los fondos de reserva.
5.- Los intereses en la cobranza por cotizaciones impagas.
b) Fecha de pago: Dichas cotizaciones deben pagarse dentro de los diez primeros das
de cada mes en el respectivo organismo administrador. Sin embargo, el atraso en el
pago de las cotizaciones no impide al trabajador contar con los beneficios de la ley.
Diferente es la situacin para los trabajadores independientes, que se encuentran
autorizados para cotizar para la ley 16.744, ya que estos deben estar al da en el pago
de las cotizaciones para tener derecho a las prestaciones70.
29
CONTINGENCIA ASIGNACIN FAMILIAR71
30
presumiblemente o permanentemente los dos tercios de sus funciones corporales y
mentales75.
3.- Los hijos y los adoptados, hasta los 18 aos de edad. Si son mayores de 18 aos y
menores de 24, deben ser solteros y seguir cursos regulares en la enseanza media,
normal, tcnica, especializada o superior, en instituciones del Estado o reconocida por
ste. Los hijos y los adoptados invlidos son causantes del beneficio aun cuando sean
mayores de 18 24 aos de edad.
4.- Los nietos y bisnietos, hurfanos de padre y madre o abandonados por stos, en los
trminos de la letra anterior.
5.- La madre viuda.
6.- Los ascendientes mayores de 65 aos de edad o cualquier edad si son invlidos.
7.- Los nios hurfanos o abandonados, en los mismos trminos de la letra b) anterior.
8.- Los invlidos que estn a cargo de las instituciones del Estado o reconocidas por
este.
9.- Los menores que por sentencia judicial se encuentren bajo una medida de
proteccin.
Los causantes slo darn derecho a una asignacin familiar, aun cuando el beneficiario
estuviere acogido a diversos regmenes previsionales y desempee trabajos diferentes
y aunque pudiere ser invocado en dicha calidad por dos o ms personas.
Un hijo que vive a expensas de ambos padres slo puede ser invocado la asignacin
familiar por uno de ellos.
Requisitos: Los causantes deben reunir los siguientes requisitos para causar el
beneficio de asignacin familiar:
1.- Deben vivir a expensas del beneficiario que los invoque.
2.- No debe disfrutar de una renta, igual o superior al 50% del ingreso mnimo mensual
a que se refiere el inciso 1 del artculo 4 de la ley N 18.80676.
3.- La asignacin es incompatible con el beneficio de Subsidio Familiar (SUF), por lo
que se debe renunciar a este ltimo para tener derecho al beneficio de Asignacin
Familiar77.
31
1. Asignaciones familiares causadas por hijos menores, las que se pagan directamente
a la madre con la cual vivan, si sta as lo solicita, no requiriendo para ello el
consentimiento del beneficiario.
2. Pago directo a la cnyuge, a los causantes mayores de edad o a la persona a cuyo
cargo se encuentre el causante, cuando stos as lo soliciten. La asignacin maternal
es una asignacin especial, de igual monto al de la Asignacin Familiar, que se paga a
la mujer trabajadora embarazada (o al trabajador cuya mujer est embarazada), por la
carga del hijo an no nacido. Esta asignacin se paga por todo el perodo del
embarazo.
3. Si el trabajador beneficiario se rehsa a hacer valer su derecho o a recibir el pago de
la asignacin familiar o maternal, la cnyuge o bien la persona a cuyo cargo se
encuentre el causante, puede solicitarla directamente.
La asignacin familiar se debe pagar mensualmente, considerndose cada mes como
de 30 das. El monto a pagar debe guardar directa relacin con el perodo por el cual se
ha percibido la remuneracin imponible, de forma tal que si este perodo disminuye, el
beneficio tambin se debe reducir proporcionalmente. Sin embargo, si el perodo por el
cual el trabajador recibi remuneracin imponible alcanza a 25 o ms das en el mes
respectivo, la asignacin se debe pagar en forma completa. Tratndose de beneficiarios
de subsidios y de pensionados, stos recibirn el beneficio en proporcin al perodo
durante el cual han mantenido dichas calidades.
Concesin y pago: Corresponde al empleador del sector privado como del sector
pblico pagar, una vez al mes, junto a las remuneraciones respectivas, las asignaciones
familiares a sus trabajadores dependiente. En el caso de los trabajadores del sector
privado se requiere el reconocimiento previo de las cargas familiares y la autorizacin
de pago de la respectiva institucin previsional que administra este beneficio81.
32
enterar en las instituciones. Si queda saldo a favor de aquellos, stas se lo deben
rembolsar dentro del mes calendario en que se enteren las respectivas cotizaciones.
Marco legal: Ley N 18.833 y los estatutos propios de cada Cajas de Compensacin.
Supletoriamente se aplican las normas del Ttulo XXXIII del Libro I del Cdigo Civil, que
se refiere a las personas jurdicas sin fines de lucro. Artculos 545 al 564.
Caractersticas:
a) Son entes privados.
b) Su financiamiento proviene de la venta de servicios al Estado y a otras entidades de
seguridad social y de las prestaciones reintegrables, esto es, servicios y beneficios
pagados total o parcialmente por los beneficiarios84.
c) Estn fiscalizadas por la Superintendencia de Seguridad Social.
d) Son entidades sin fines de lucro.
e) Pueden constituir y afiliarse a una Caja las empresas privadas autnomas del Estado
y mixtas, pero no las empresas propiamente estatales ni tampoco los empleadores de
trabajadores de casa particular.
g) La duracin de las Cajas de Compensacin no estn sujetas a un plazo.
h) El Estado es subsidiariamente responsable de las obligaciones de las Cajas de
Compensacin que contraigan con sus afiliados en lo relacionado a los beneficios de
asignacin familiar, subsidio de cesanta y subsidio por incapacidad laboral.
i) Solo pueden ser conocidas por la denominacin Cajas de Compensacin de
Asignacin Familiar o con las siglas C.C.A.F. y adems con un nombre geogrfico o
histrico nacional.
33
Adems, pueden incorporarse a una Caja de Compensacin los empleados pblicos y
se proceder de la misma manera que los trabajadores del sector privado87.
34
social y familiar Estos regmenes, permiten establecer diferencias entre las diversas
Cajas de Compensacin, y son:
1.- Prestaciones adicionales:
- Contingencias sociales: Son beneficios que se otorgan por necesidades sociales que
afecten a los beneficiarios derivadas del nacimiento de hijo, nupcialidad o muerte.
- Atencin mdica: Beneficio que tiene por objeto contribuir al financiamiento de un
porcentaje de los gastos mdicos o dentales en que ha incurrido el trabajador afiliado o
sus cargas familiares, no cubiertos por FONASA, por la respectiva Isapre u otra
institucin de salud, o para mejorar la cobertura de sus gastos en salud.
- Becas de estudio: Son beneficios que tienen por finalidad exclusiva cubrir gastos de
estudio en que incurran los beneficiarios o sus cargas familiares92. Cada CCAF debe
preocuparse que el otorgamiento de esta clase de beneficio se haga con sujecin a su
normativa correspondiente.
- Desarrollo profesional: Este beneficio tiene por finalidad financiar las necesidades de
capacitacin laboral que tengan los trabajadores afiliados, a travs de cursos de
capacitacin y perfeccionamiento que se desarrollen tanto en el pas como en el
extranjero.
- Programas de proteccin de desempleo y reinsercin laboral: A travs de estos
programas, se elaboran cursos de capacitacin cuando exista desvinculacin laboral.
Tambin estos programas tienen por finalidad otorgar una asignacin de subsistencia
familiar al trmino del contrato de trabajo de los empleados con la empresa, en los
casos, formas y condiciones que los estatutos determinen.
2.- Crdito social93: Consiste en prstamos en dinero que otorgan las Cajas de
Compensacin a sus trabajadores afiliados, para cubrir necesidades de estos y de sus
causantes de asignacin familiar. Este rgimen comenz a operar, teniendo como
propsito el de permitir que los trabajadores dispusieran de fuentes de financiamiento
permanentes, fundadas en el pago de tasas de inters bajas. De esta forma, el carcter
social de este beneficio se centr en ampliar y facilitar el acceso de todos los
trabajadores, sin discriminacin alguna, a un sistema de crdito permanente e
institucional94.
Cotizacin y financiamiento:
1.- Cotizacin:
a) 0,6% de la cotizacin para salud de los afiliados a FONASA. Este porcentaje se
consigna en el Fondo de Subsidio por Incapacidad Laboral de la Caja de
Compensacin respectiva. Respecto de los trabajadores afiliados a una Isapre, no hay
cotizacin en la CCAF. Esta diferencia se justifica, ya que como lo indicamos
anteriormente, el trabajador afiliado a FONASA y que pertenece a una CCAF, recibe de
parte de sta ltima el pago del pago del subsidio de incapacidad laboral.
b) 2% respecto del pensionado. Dicho porcentaje se descuenta de su pensin95.
2.- Financiamiento: La forma, actualmente, que utilizan las Cajas para obtener ingresos
es a travs de los intereses del crdito social.
35
CONTINGENCIA CESANTIA
En este caso, la contingencia implica la prdida del ingreso monetario, que en muchos
casos no slo afecta directamente a quien sufre la contingencia, sino que en la mayora
de los casos afecta al grupo familiar, y en ltima instancia a la sociedad toda.
Por lo anterior, la seguridad social, no puede mantenerse al margen de esta situacin y
ha creado los mecanismos tendientes a suplir momentneamente la falta de ingresos
econmicos, que en la mayora de los casos se traduce en la suplencia del ingreso, en
escala menor y por un tiempo determinado con el objeto de incentivar la bsqueda de
un nuevo empleo.
SEGURO DE CESANTA96
Caractersticas:
a) Se basa en esquema que combina Cuentas Individuales de Cesanta con un Fondo
Solidario.
b) Su financiamiento es tripartito (trabajador, empleador y el Estado).
c) Las prestaciones que otorga, son compatibles con otros beneficios sociales, como
son las prestaciones de salud y de asignacin familiar, pero es incompatible con el
subsidio de cesanta otorgado por el DFL N 150.
e) La afiliacin al sistema es irrenunciable.
97
36
c) Los trabajadores independientes o por cuenta propia.
d) Los menores de 18 aos.
e) Los pensionados, ya que stos poseen un ingreso seguro, proveniente de sus
pensiones100.
f) Empleadas de casa particular.
Cotizacin:
a) Clasificacin: La cotizacin mensual depende del tipo de contrato que tiene el
afiliado:
1.- Rgimen general: Contrato a plazo indefinido.
- Trabajadores: Se descuenta el 0,6% de sus ingresos imponibles, aporte que se
deposita en la cuenta individual.
- Empleador: Aporta el 2,4% del ingreso imponible del trabajador. Este aporte se divide
en dos partes: Un 1,6% del sueldo imponible que va a la cuenta individual del trabajador
y un 0,8% del sueldo imponible que va al fondo solidario. Cabe sealar que el aporte de
1,6% con cargo del empleador es deducible de la indemnizacin a que tiene derecho el
trabajador con contrato indefinido cuando es despedido por la causal contemplada en el
artculo 160 del Cdigo del Trabajo101.
- Estado: Aporta 225.792 UTM anuales, que se pagan en 12 cuotas mensuales de
18.816 UTM y que se depositan en el fondo solidario.
2.- Rgimen especial: Contrato a plazo fijo, por obra o faena.
- Empleadores: Todo el costo del seguro es de cargo del empleador, quien debe cotizar
mensualmente el 3,0% del ingreso imponible del trabajador. Ese porcentaje se acumula
ntegramente en la cuenta individual del trabajador.
b) Rgimen especial:
37
1.- Causales de trmino de la relacin laboral:
Vencimiento plazo que dio origen al contrato (Art. 159 N 4)
Conclusin trabajo que dio origen al contrato (Art. 159 N 5)
2.- Requisitos:
- Contrato a plazo fijo o por obra.
- Tener 6 meses de cotizaciones continuas o discontinuas de un mismo o distintos
empleadores.
b) Fondo solidario: Este slo opera una vez que se agota la cuenta individual, y siempre
que se cumplan los siguientes requisitos:
1.- Registrar 12 cotizaciones mensuales en el Fondo de Cesanta Solidario desde su
afiliacin al Seguro o desde que se deveng el ltimo giro a que hubieren tenido
derecho conforme a esta ley, en los ltimos 24 meses anteriores contados al mes del
trmino del contrato. Sin embargo, las tres ltimas cotizaciones realizadas deben ser
continuas y con el mismo empleador.
38
2.- Que el despido se haya producido por algunas de las causales contempladas en el
artculo 159 n 4,5, y 6, y 161 del Cdigo del Trabajo.
3.- No haber recibido prestaciones con cargo a este fondo ms de dos veces en un
perodo de 5 aos.
4.- Que el contrato de trabajo finiquitado era de plazo indefinido.
5.- Llenar una ficha de inscripcin laboral e inscribirse en la OMIL (oficina municipal de
empleo) que le corresponde y concurrir a dicha oficina a confirmar su condicin de
cesante, de acuerdo al calendario de concurrencia informado en la solicitud de
beneficio, de lo contrario ser suspendido el pago del seguro.
106
Los giros impetrados a este fondo se extinguen por alguna de las siguientes causales:
1.- Por rechazo sin causa justificada, el trabajo que le ofrezca la OMIL, que le permita
obtener una remuneracin igual o superior al 50% de la remuneracin que perciba en
el empleo anterior al perodo de cesanta.
2.- Por rechazo de alguna beca otorgada por el SENCE.
3.- Por gozar de una actividad remunerada.
107
39
VEJEZ, INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
Normas legales:
1.- DL. N 3.500108. Establece nuevo sistema de pensiones.
2.- DL. N 3.501. Fija nuevo sistema de cotizaciones previsionales.
3.- DL. N 3.502. Crea el Instituto de Normalizacin Previsional (INP).
109
Caractersticas:
a) Capitalizacin: La base financiera del sistema se basa en la capitalizacin individual
en contraposicin con el sistema de reparto que exista anteriormente. Esto nos lleva a
formular un pequeo paralelo entre ambos regmenes de administracin. El sistema de
40
reparto supone la distribucin inmediata o a corto plazo de las cotizaciones y dems
ingresos obtenidos. Su tcnica consiste en equilibrar en un ejercicio financiero, el monto
de lo percibido con el total de los gastos, que son los beneficios previsionales que est
obligado a suministrar a sus afiliados, adems hay que sumar los gastos administrativos
y reservas para posibles eventualidades. En cambio el rgimen de capitalizacin, se
caracteriza por la formacin de un capital integrado por las imposiciones y dems
ingresos, aumentados mediante la rentabilidad de estos fondos con la finalidad de
satisfacer las necesidades que se presentarn a futuro.
b) Pensin mnima: El Estado se obliga, cumplindose determinados requisitos, a
garantizar ciertas pensiones mnimas, de vejez, invalidez y sobrevivencia.
c) Libertad de eleccin: Los afiliados pueden escoger libremente a que AFP desea
afiliarse e incluso se le otorga la posibilidad de cambiarse en cualquier momento.
Adems, una vez llegado el momento de jubilarse, puede optar por la modalidad de
pensin que les parezca ms conveniente (Renta Vitalicia Inmediata, Retiro
Programado, Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado o Renta Temporal con
Renta Vitalicia Diferida), y en la institucin de su preferencia (cualquiera compaa de
seguro de vida o AFP, segn corresponda).
d) Jubilaciones anticipadas: Pese a que la ley establece como requisito de una pensin
de vejez el haber cumplido 65 aos de edad en el caso de los hombres, y 60 aos de
edad en el caso de las mujeres, se han incorporados normas que permiten al afiliado
obtener una pensin de vejez en forma anticipada.
e) Fiscalizacin por parte de la Superintendencia de Pensiones: Este organismo se
ocupa no slo de fiscalizar la operacin de las AFP como empresas, sino que
adicionalmente controla el cumplimiento de las normas que regulan el sistema de
pensiones.
Constitucin: El DL N 3500 establece que las AFP slo se pueden constituir como
sociedades annimas, por lo que tambin son aplicables las normas contenidas en la
ley N 18.046 siempre que no se contrapongan con las disposiciones contenidas en el
decreto ley antes mencionado.
Tienen un giro exclusivo, consistente en administrar un Fondo denominado Fondos de
Pensiones y otorgar los beneficios y prestaciones establecidos en el DL N 3500.
La creacin de una Administradora requiere la autorizacin de la Superintendencia de
Pensiones110.
Estructura financiera: El legislador ha previsto para estas sociedades una estructura
financiera doble. Si bien la personalidad jurdica es una sola, y ella corresponde a la
sociedad administradora, existe una dualidad de patrimonios bien diferenciados, de
manera que las eventualidades prdidas que pudiera afectar a la sociedad en cuanto
41
tal, no perturben la estabilidad del Fondo de Pensiones administrado por ella. Por otra
parte cualquier deficiencia que incida en la administracin del Fondos de Pensiones, y
que redunde en la imposibilidad de lograr la rentabilidad mnima exigida, puede traer
consigo la disolucin de la sociedad y su liquidacin, as como la del Fondo, aun
cuando la estabilidad econmica de la sociedad en cuanto tal no se encontrar
afectada.
Con ello se pretende otorgar el mximo de garantas a los afiliados, de manera que sus
dineros no se encuentren nunca expuestos a prdida por insolvencia, quiebra u otra
eventualidad que pudiera afectar a la sociedad. Por el contrario, si el Fondo no obtiene
en determinado momento la rentabilidad mnima requerida, la sociedad est obligada a
procurarse los recursos financieros para cumplir con esta obligacin y compromiso
fundamental que la afecta; en tal caso, puede transferir hacia el patrimonio del Fondo
de Pensiones recursos provenientes de la reserva legal denominada encaje,
integrante de sus propios activos.
Del patrimonio del Fondo, solamente pueden traspasarse recursos hacia el patrimonio
de la Sociedad Administradora bajo la forma de comisiones cobradas por esta ltima,
como nica retribucin por la Administradora del Fondo.
111
Afiliacin:
a) Al Sistema de Pensiones:
1.- Concepto: Es la relacin jurdica que se produce entre un trabajador y el Sistema de
Pensiones, a travs del cual se origina el derecho a los beneficios de pensin de vejez,
invalidez y sobrevivencia.
2.- Caractersticas:
- Obligatoria:
a) Trabajadores dependientes que inicien labores a contar del 01.01.83112.
b) Trabajadores independientes. El inicio de la labor del trabajador no afiliado genera la
afiliacin automtica al Sistema y la obligacin de cotizar en una AFP. Estos
trabajadores, a partir del 1 de enero de 2019, estarn obligados a cotizar el 7% para
salud. Afiliacin de los trabajadores independientes113.
- Voluntaria: Trabajadores pensionados del rgimen antiguo y los trabajadores
dependientes con contrato vigente antes del 01.01.83.
- nica: Las normas que regulan el financiamiento y los beneficios son iguales respecto
de todos los afiliados, aun cuando en su administracin intervengan varias entidades
administradoras.
- Permanente: Porque una vez iniciada, subsiste durante toda la vida del afiliado, ya sea
que ste se mantenga o no en actividad laboral.
b) A una AFP:
1.- Concepto: Es la relacin jurdica que se produce entre un trabajador y una
determinada AFP. El trabajador slo puede cotizar en una AFP, aunque preste servicios
a varios empleadores o tenga la calidad de trabajador dependiente o independiente. No
existe lmite de edad para afiliarse a una AFP. La AFP no podr rechazar la solicitud de
afiliacin de un trabajador formulada conforme a la ley, tampoco puede efectuar
discriminacin de ningn tipo.
42
2.- Clases de afiliado:
- Trabajador dependiente nuevo: Todo trabajador que comenz su vida laboral a partir
del 01.01.83
- Trabajador dependiente antiguo: Todo trabajador que registra imposiciones en el
Rgimen Antiguo y que desea pertenecer a una AFP.
- Trabajador independiente: Todo personal natural que, sin estar subordinada a un
empleador, realiza una actividad mediante la cual obtiene un ingreso.
- Pensionado del antiguo sistema: Todo trabajador que obtuvo su pensin en alguna
Institucin de Previsin del Antiguo Sistema de Pensiones y que contina trabajando y,
adems opta por seguir cotizando en una AFP.
- Pensionado del nuevo sistema: Debe tratarse de pensionados de vejez o invalidez
total de acuerdo al segundo dictamen, que no registre saldo en su cuenta de
capitalizacin individual, ya sea por haberse traspasado a una Ca. de Seguros al optar
por una renta vitalicia o por agotarse el saldo de dicha cuenta por el pago de excedente
de libre disposicin, o por agotarse por el pago de las mensualidades de su retiro
programado o renta temporal.
- Afiliado voluntario: Toda persona natural, que no ejerza una actividad remunerada,
puede enterar cotizaciones previsionales en una cuenta de capitalizacin individual
voluntaria en una AFP. Estas cotizaciones se considerarn como cotizaciones
previsionales para efectos de lo dispuesto en la Ley sobre Impuesto a la Renta. En este
sentido, estos fondos sern inembargables y se regirn por las disposiciones del
decreto ley 3.500. La afiliacin se efectuar a travs de la celebracin de un contrato,
salvo que el cotizante se encontrare afiliado por haber sido trabajador dependiente o
independiente, en cuyo caso, la primera cotizacin como voluntario determinar la
apertura de la cuenta de capitalizacin individual voluntaria. Esto es, el afiliado
mantendr dos cuentas en la AFP, la obligatoria por haber sido trabajador dependiente
o independiente y la abierta como cotizante voluntario. Los afiliados voluntarios podrn
elegir o ser asignados a los tipos de Fondos de pensiones, adems, podrn optar por
efectuar los ahorros voluntarios.
114
43
Fondo de Pensiones: Es un patrimonio de propiedad de los afiliados, independiente y
distinto al patrimonio de la AFP, constituido por todas las cotizaciones obligatorias y
voluntarias en la cuenta de capitalizacin individual, depsitos en cuenta de ahorro
voluntario, depsito en la cuenta de ahorro de indemnizacin por aos de servicio,
bonos de reconocimiento y sus complementos y las rentabilidades, deducidas las
comisiones de las AFP.
a) Caractersticas:
1.- Constituye un patrimonio de propiedad de los afiliados.
2.- Es inembargable salvo los depsitos voluntarios que no tienen el carcter de
cotizaciones previsionales.
3.- Est destinado a financiar los beneficios y prestaciones a que tiene derecho el
afiliado y sus beneficiarios.
4.- Est expresado en pesos y cuotas: Cada AFP define el valor de su cuota, la que
variar diariamente de acuerdo a las ganancias o prdidas que tenga el Fondo en sus
inversiones115.
5.- La rentabilidad obtenida por los Fondos de Pensiones no constituye renta: Excepto
para giros de la Cuenta de Ahorro Voluntario.
6.- Se calcula como un porcentaje de la respectiva remuneracin y renta imponible, con
un tope de 60 Unidades de Fomento
44
cotizacin del 10% de sus remuneraciones y rentas imponibles y una cotizacin
adicional diferenciada.
h) Todas las pensiones estarn afectas a la cotizacin obligatoria de 7% en la parte que
no exceda de 60 UF del da de su pago. Los afiliados pensionados bajo la modalidad de
retiro programado o renta temporal, que habiendo agotado el saldo de su cuenta no
tenga derecho al sistema de pensiones solidarias, podr enterar el 7% calculado sobre
el monto de la pensin bsica solidaria vigente que corresponda.
i) Los empleadores tendrn plazo hasta el ltimo da hbil del mes subsiguiente a aquel
en que ces la relacin laboral para acreditar ese hecho ante las administradoras.
stas, por su parte, debern realizar todas las gestiones para aclarar la existencia o no
de cotizaciones impagas. En este caso, si a la AFP no le consta el trmino de la
relacin laboral, debe consultar a la Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta si
hay cotizaciones impagas. Si no se acredita el cese o suspensin de la relacin laboral,
se presumir, que las cotizaciones se encuentran declaradas y no pagadas.
116
3.- Clasificacin:
a) Cotizaciones obligatorias:
- Cotizacin bsica: El 10% de la remuneracin imponible que ingresar en su cuenta
de capitalizacin individual, para la pensin de vejez.
- Cotizacin adicional: El 3% aproximadamente (el ltimo promedio fue de 2,42%) de la
remuneracin imponible fijada por la AFP y destinada al pago de pensiones de invalidez
y muerte por causa distinta del accidente del trabajo o enfermedad profesional. La AFP
45
con estos recursos contrata con una compaa de seguros, la cual ser adjudicada
mediante licitacin pblica efectuada por las AFP en su conjunto.
- Trabajos pesados: De un mximo del 2% a un mnimo de un 1% de la remuneracin
imponible que ingresar en su cuenta de capitalizacin individual, para la pensin de
vejez. Este porcentaje es de cargo del empleador.
118
46
- Depsito de Ahorro Voluntario: Cada trabajador puede efectuar en la AFP a que se
encuentra afiliado, depsitos de ahorro voluntario que no tienen el carcter de
cotizaciones previsionales, los que se registran en la cuenta de ahorro voluntario, la
cual es independiente de su cuenta de capitalizacin individual de cotizaciones
obligatorias y de su cuenta de capitalizacin individual de cotizaciones voluntarias; sin
embargo, tambin forma parte del patrimonio del fondo de pensiones, por lo que gana
la rentabilidad del tipo de fondo en que se encuentra.
Desde la cuenta de ahorro voluntario se pueden efectuar hasta cuatro retiros de libre
disposicin en cada ao calendario y los fondos acumulados tambin pueden ser
utilizados para mejorar el monto de las pensiones. Los afiliados independientes pueden
facultar a su respectiva Administradora a traspasar fondos desde su cuenta de ahorro
voluntario hacia su cuenta de capitalizacin individual, a fin de cubrir las cotizaciones
previsionales correspondientes.
Adems, los afiliados, dependientes e independientes, que se pensionen pueden
traspasar la totalidad o parte de los fondos a la cuenta de capitalizacin individual, con
el objeto de incrementar el monto de su pensin.
Por otra parte, los fondos acumulados en la cuenta de ahorro voluntario no son
considerados para efectos de la determinacin del derecho a garanta estatal de la
pensin mnima. Adems, el saldo de la cuenta de ahorro voluntario de un afiliado
fallecido incrementa la masa de bienes del difunto124.
- Aportes de Ahorro de Indemnizacin: Dicen relacin con los artculos 164 a 167 125 del
Cdigo del Trabajo, que contempla un pago del empleador del 4,11% de la
remuneracin imponible para efectos de la indemnizacin por aos de servicios. Se
depositan en la Cuenta de Ahorro Indemnizacin. Es una cuenta que se debe abrir en
la AFP a todos los trabajadores de casa particular (obligatorio), y aqullos que pacten
una indemnizacin a todo evento con su empleador (voluntario).
Si los trabajadores ya estn afiliados ya a una AFP, los depsitos se hacen en la misma
AFP; si no estn afiliados, debern hacerlo solamente con este fin, manteniendo los
otros beneficios previsionales en la institucin del antiguo sistema.
Esta Cuenta es independiente a la de Capitalizacin Individual y la de Ahorro
Voluntario, y es nica, de modo que si tiene varios empleadores todos deben enterar
aportes obligatorios o pactados en ellas.
Al estar expresadas en cuotas de la Administradora, gana la rentabilidad del fondo de
pensiones.
El saldo de esta cuenta personal no goza de la inembargabilidad de los fondos
previsionales, y puede ser embargada por orden judicial en caso de pensiones
alimenticias, o en caso de defraudacin, hurto o robo cometidos por el trabajador en
contra del empleador, o en caso que el trabajador adeude remuneraciones a personas
que hayan estado a su servicio como dependientes.
- Aportes adicionales de la Ca. de seguros en caso de pensiones de invalidez y
sobrevivencia.
- Bono de reconocimiento.
- Rentabilidad de inversiones.
47
Inversin: Los fondos de pensiones, slo pueden ser invertidos por las administradoras
con el objeto de obtener rentabilidad y seguridad. Todo otro objetivo constituir un
incumplimiento grave. Los fondos no podrn ser invertidos ni directa, ni indirectamente
en acciones de AFP, de compaas de seguro, administradoras de fondos mutuos o de
inversin, de bolsas de valores, de sociedades de asesoras financieras, sociedades
administradoras de carteras de recursos provisionales, ni sociedades deportivas,
educacionales y de beneficencia eximidos de proveer informacin conforme al artculo 3
de la ley N 18.045. Adems, se establecen lmites a las comisiones que pueden
pagarse a entidades extranjeras por parte de las AFP126.
48
las AFP y dos designados por los decanos de las facultades de economa y
administracin de las universidades que se encuentren acreditadas de acuerdo a la ley
N 20.129. Adems, debern elegirse miembros suplentes. Ninguno de los miembros
podr ser gerente, administrador o director de una AFP.
6.- Reglamento de inversiones de fondos en el extranjero.
Multifondos: La ley N 19.795, permiti, a partir del 01.08.02, un rol ms activo del
cotizante y crea el denominado Sistema de Multifondos que permite optar por cinco
fondos para que el trabajador pueda escoger donde invertir las Cotizacin Obligatoria y
el APV que ellas administren.
Las opciones ofrecidas van desde el fondo E, que slo invierte en renta fija, hasta el
fondo A que podr invertir hasta el 80% de su cartera en ttulos de renta variable. En
otras palabras la gran diferencia entre un fondo y otro est dada por el porcentaje de
recursos que pueden destinarse a la compra de instrumentos de renta variable. A
mayor proporcin de renta variable, ms riesgo y mayor expectativa de rentabilidad en
el largo plazo.
De esta manera las alternativas de inversin se ajustan a las necesidades individuales
del afiliado, lo que implica mayor informacin del sistema.
Todo afiliado debe obligadamente estar asignado a alguno de los cinco fondos. En caso
de no elegir personalmente, lo har el sistema en base a ciertos supuestos. Sin
embargo, el afiliado puede modificarlo en cualquier momento, sin embargo, lo podr
hacer sin costo por un mximo de dos veces al ao.
Lmite mximo permitido lmite mnimo obligatorio
Fondo A 80% 40%
Fondo B 60% 25%
Fondo C 40% 15%
Fondo D 20% 5%
Fondo E no est autorizado.
Los pensionados no pueden optar por fondos A y B, respecto de sus cotizaciones
obligatorias.
Aquellos que le falten 10 aos o menos para cumplir la edad legal de jubilacin no
pueden optar por el fondo A, respecto de sus cotizaciones obligatorias. En las dems
no existe impedimento.
49
En la cotizacin voluntaria no existe restriccin, independiente de la edad y condicin
de pensin. El saldo de cada una de las cuentas puede estar repartido en mximo 2
fondos. Los saldos totales por cotizaciones obligatorias (incluyendo cuenta de ahorro de
indemnizacin), cotizaciones voluntarias, depsitos convenidos y depsitos para la
cuenta de ahorro voluntario podrn permanecer en distintos tipos de Fondos. Por otra
parte, se permite que las AFP y los afiliados suscriban convenios para dividir algunos
de los saldos antes mencionados entre dos tipos de Fondos; se permite, asimismo, la
posibilidad de acordar entre afiliados y AFP traspasos futuros de saldos.
Los trabajadores que al afiliarse al sistema de pensiones no seleccionen un tipo de
Fondo, sern asignados a uno de ellos, de acuerdo con su edad. Cuando el afiliado
haya sido asignado a un Fondo al incorporarse al sistema de pensiones, y
posteriormente no manifieste su eleccin por uno de ellos, ser traspasado en forma
gradual al tipo de Fondo que le corresponda al cumplimiento de las edades
establecidas en la tabla anterior. El mencionado traspaso se realizar transfiriendo un
20% de su saldo al cumplimiento de la edad y el resto del saldo se traspasar
gradualmente un 20% por ao, en un perodo de 4 aos133.
Opciones disponibles y eleccin del fondo
Hombre: menor de 35. Hombre: 36-55. Hombres: mayor de 56. Pensionado
Mujer: menor de 35. Mujer: 36-50. Mujeres: mayor de 51.
Cotizacin Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier fondo excepto A Cualquier
Obligatoria fondo excepto
AyB
APV Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier fondo Cualquier
Cta. 2 fondo
Afiliado que
no elige: Fondo B Fondo C Fondo D Fondo D
50
c) Emisin: El Bono de Reconocimiento debe ser calculado y emitido por el IPS,
debiendo ser entregado a la AFP que lo requiri, a nombre del trabajador136.
Comisiones: Son la retribucin en dinero a la que tiene derecho las AFP por
administrar el Fondo de Pensiones, las Cuentas de Capitalizacin Individual, las
Cuentas de Ahorro Voluntario, el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia, y el Sistema de
Pensiones de Vejez, Invalidez y Sobrevivencia. Estas comisiones son de cargo del
afiliado. La ley slo establece que las comisiones pueden ser fijadas libremente por la
AFP, pero deben ser uniformes para cada afiliado137.
51
3.- Subsidio Previsional a los Trabajadores Jvenes: Los empleadores tendrn derecho
a un subsidio estatal mensual por trabajadores entre 18 y 35 aos, equivalente al 50%
de la cotizacin previsional del 10% para la pensin de vejez, calculado sobre el ingreso
mnimo, respecto de cada trabajador que el empleador tenga contratado con una
remuneracin que sea igual o inferior a 1,5 veces el ingreso mnimo mensual.
Este aporte se efectuar slo en las primeras 24 remuneraciones, sean estas continuas
o discontinuas y se efectuar directamente en la cuenta de capitalizacin individual del
trabajador.
En todo caso, el subsidio slo se verificar en aquellos meses en que el empleador
entere las cotizaciones de seguridad social en los 10 primeros das del mes siguiente
de devengada la remuneracin.
Si el trabajador incrementa sus remuneraciones hasta dos ingresos mnimos
mensuales, el subsidio se mantendr, slo si ese incremento se verificare desde el
dcimo tercer mes de percepcin del beneficio. Si se verifica con anterioridad, se pierde
el beneficio.
El beneficio lo puede requerir el empleador o el trabajador ante el IPS, quien
determinar el monto y lo enterar en la cuenta correspondiente.
El monto del aporte no se considerar cotizacin para efectos del cobro de comisiones
por parte de las AFP.
A quienes obtengan el beneficio maliciosamente, se les aplicar las sanciones del
artculo 467 del Cdigo Penal.
4.- Subsidio para los discapacitados menores de 18 aos: Se estableci un subsidio
para las personas con discapacidad mental menores de 18 aos, cuyo monto
corresponde al valor de las pensiones asistenciales para los menores de 65 aos
vigente al 30.06.08.
Podrn ser beneficiarios del subsidio establecido en el artculo 35 de la ley N 20.255,
las personas que presenten la discapacidad mental establecida en el artculo 2 de la ley
N 18.600, y que sean menores de 18 aos de edad, por intermedio de las personas
que los tengan a su cargo, siempre que no sean causantes de asignacin familiar ni del
subsidio familiar establecido en la ley N 18.020.
Los beneficiarios debern reunir los siguientes requisitos:
a) Ser carente de recursos. Se entender que carece de recursos la persona con
discapacidad mental que no tenga ingresos propios sean provenientes de
remuneraciones o rentas, de cualquier origen o procedencia, o que tenindolos, sean
inferiores al 50% de la pensin mnima establecida en el inciso segundo del artculo 26
de la ley N 15.386 y siempre que, en ambos casos, adems, el promedio de los
ingresos de su ncleo familiar sea tambin inferior a dicho porcentaje. Constituyen el
ncleo familiar, el eventual beneficiario y las personas que, unidas o no por vnculo de
parentesco, conviven en forma permanente bajo un mismo techo, integrando una
unidad econmica frente a los problemas de su subsistencia. El promedio de los
ingresos del ncleo familiar ser el cuociente entre el ingreso total de las personas que
lo constituyen y el nmero de ellas.
b) Tener una residencia continua en el pas de, por lo menos, tres aos inmediatamente
anteriores a la fecha de presentacin de la solicitud.
Este beneficio debe solicitarse a los Intendentes Regionales140.
52
El monto del subsidio para discapacitados mentales menores de dieciocho aos de
edad ascender a $ 48.000, a contar del 01.07.08. El subsidio se reajustar a partir del
1 de enero de cada ao, en el cien por ciento de la variacin experimentada por el IPC.
El subsidio para discapacitados mentales menores de dieciocho aos de edad se
extinguir por las siguientes causales:
a) Cumplimiento de los 18 aos de edad por parte del beneficiario.
b) Fallecimiento del beneficiario.
c) Haber dejado de cumplir el beneficiario los requisitos habilitantes.
d) No cobro del beneficio durante seis meses continuados.
e) Que el beneficiario del subsidio o la persona que lo tenga a su cargo no proporcione
los antecedentes relativos al beneficio que le requiera el Intendente o el Instituto de
Previsin Social, dentro de tres meses de efectuado el requerimiento, el que deber
hacerse por carta certificada
f) Obtencin de residencia del beneficiario en pas extranjero.
Beneficios previsionales:
I) Pensin de vejez: Es un beneficio previsional que consiste en una suma de dinero
que mensualmente reciben los afiliados que ejercen el derecho de disponer del saldo
de su Cuenta de Capitalizacin Individual al cumplir las edades mnimas.
1.- Requisitos: El nico requisito que se exige para solicitar este beneficio es haber
cumplido el afiliado la edad legal correspondiente. Para el caso de los hombres se
requiere la edad de 65 aos y para las mujeres de 60 aos de edad, sin perjuicio, de lo
establecido para pensin de vejez anticipada y los que desempean en trabajos
calificados como pesados. No es obligatorio para el afiliado pensionarse una vez
cumplido el requisito de edad. Lo que nace para el afiliado es el derecho a ejercer este
beneficio, el que lo puede hacer en cualquier momento, una vez cumplida la edad legal,
sin embargo, los afiliados que cumplan con los requisitos anteriores y no ejerzan su
derecho a obtener Pensin de Vejez, no podrn pensionarse por Invalidez141.
2.- Financiamiento: La pensin de vejez se financia con el Saldo de la Cuenta de
Capitalizacin Individual del afiliado y con la garanta estatal para pensiones mnimas,
cuando corresponda.
3.- Modalidades:
- Retiro programado: El afiliado mantiene sus fondos en la Cuenta de Capitalizacin
Individual, efectundose retiros mensuales con cargo de dicha cuenta de acuerdo al
monto comunicado por la AFP. El clculo de los retiros mensuales, se hace anualmente
mediante tablas especiales donde se determina la expectativa del grupo familiar y se
expresa en UF. Al fallecer el pensionado, con los fondos se pagar la Cuota Mortuoria y
las pensiones de Sobrevivencia que corresponda.
Caractersticas:
El afiliado mantiene el dominio de sus fondos. Por este motivo, si fallece sin
beneficiarios de pensiones de Sobrevivencia, el fondo remanente despus de pagar
la Cuota Mortuoria, pasa a formar parte de los bienes del difunto. Adems, el
pensionado puede cambiarse de modalidad ya sea a Renta Vitalicia o Renta
Temporal con Renta Vitalicia Diferida cuando lo desee, o cambiarse de AFP.
Si al optar por esta modalidad, el retiro mensual calculado resulta menor que la
pensin mnima garantiza por el Estado, esta modalidad se transforma en obligatoria,
53
ya que no se puede comprar una Renta Vitalicia con dicho monto.
El Retiro Programado se recalcular todos los aos en el mismo mes en que el
afiliado se pension.
La AFP debe pagar junto con la pensin las Asignaciones Familiares que acredite el
pensionado.
En caso que una AFP fuera disuelta por la Superintendencia de AFP, los fondos de
la Cuenta Individual son inembargables y se traspasan a la AFP que el afiliado
seale.
- Renta Vitalicia Inmediata: Es aquella modalidad de pensin que contrata el afiliado,
con una Compaa de Seguro de Vida de su eleccin y por el cual, dicha Compaa se
obliga al pago de una Renta Vitalicia al afiliado y, a pagar pensiones de sobrevivencia a
sus beneficiarios, en caso de fallecimiento de ste. Esta renta Vitalicia Mensual, estar
expresada en UF a menos que se pacte otro sistema de reajustabilidad142.
Caractersticas:
La opcin es irrevocable. Es decir que el pensionado no podr cambiar de Ca. de
Seguros ni volver a la AFP, aunque la pensin puede repactarse en algunos casos.
La pensin mensual pactada no puede ser inferior al valor asignado a la pensin
mnima de vejez garantizada por el Estado.
La pensin pactada en UF es constante en el tiempo.
Todo el monto de la Cuenta de Capitalizacin Individual del afiliado constituye la
Prima del Seguro, a menos que ste tenga derecho a un Excedente de Libre
Disposicin y lo solicite.
La Ca. debe pagar junto con la pensin las Asignaciones Familiares que acredite el
pensionado.
En caso de que la Ca. de Seguros de Vida es declara en quiebra, el Estado
responde cubriendo la pensin mnima vigente143.
- Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida: Bajo esta modalidad el afiliado contrata
con una Ca. de Seguros de Vida de su eleccin, el pago de una renta mensual a contar
de una fecha futura, determinada en el contrato de renta vitalicia diferida, reteniendo en
su cuenta de capitalizacin individual los fondos suficientes para obtener de la AFP una
renta temporal durante el perodo que medie entre la fecha en que se devenga la
pensin y la fecha en que la renta vitalicia comienza a ser pagada por la Ca. de Seguro
con la que celebr el contrato.
Caractersticas:
La opcin es irrevocable. Una vez contratada la Pensin, el afiliado no podr
cambiarla, aunque pueda repactar con la Ca. de Seguros para anticipar los pagos,
disminuyendo el monto de la renta asegurada, este monto est sujeto a las
limitaciones antes nombradas, pagando una prima adicional con cargo al saldo que
mantuviese en su Cuenta Individual o Voluntaria y una combinacin de las
anteriores.
Tanto la Renta Vitalicia Diferida como la Renta Temporal no puede ser inferiores al
valor de la pensin mnima de vejez garantizada por el Estado.
La pensin, pactada en UF, se calcula anualmente en la Renta Temporal, que puede
variar, siendo luego constante como Renta Vitalicia.
La Renta Diferida debe ser al menos igual al 50% del primer pago de la Renta
Temporal, y no puede ser mayor que sta.
54
La AFP deber entregar la totalidad del saldo de la Cuenta de Capitalizacin
Individual.
La AFP y luego la Ca. de Seguros, pagarn junto con la Pensin las Asignaciones
Familiares que el afiliado acredite.
Para la Garanta Estatal la Renta Temporal opera como Retiro Programado y la
Renta Vitalicia Diferida como la Renta Vitalicia Inmediata.
- Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado: En esta modalidad se dividen los
fondos que el afiliado tiene en su cuenta individual de la AFP y contrata con ellos
simultneamente una renta vitalicia inmediata y una pensin por Retiro Programado144.
4.- Excedente de libre disposicin: Son Fondos remanentes en la cuenta de
capitalizacin individual, luego de efectuado el clculo del monto necesario para la
obtencin de pensin y descontado del saldo acumulado, el cual, como su nombre lo
indica, queda a disposicin del afiliado para los usos que ste estime conveniente, si es
que as lo desea. Para tener derecho a retirar dicho excedente el trabajador debe tener
10 aos de afiliacin en cualquier sistema previsional y cumplir con uno de los
siguientes requisitos:
a) Obtener una pensin bajo la modalidad de renta vitalicia inmediata o diferida al
menos igual al 70% del promedio de sus remuneraciones y al 150% de la pensin
mnima vigente.
b) Tener un saldo superior al saldo mnimo si est o se pensiona bajo la modalidad de
retiro programado. El saldo mnimo es el capital necesario para pagar una pensin
equivalente al 70% del promedio de sus remuneraciones y al 150% de la pensin
mnima vigente145.
5.- Pensin de vejez anticipada: Es un beneficio previsional, que otorga la posibilidad a
los afiliados de las AFP de jubilarse antes de cumplir la edad requerida146.
6.- Normas relativas a la rebaja de edad legal para pensionarse por vejez por el
desempeo de trabajo calificados como pesado: La ley N 19.404 introdujo diversas
modificaciones al DL N 3500 relacionadas algunas de ellas con el derecho que asiste a
los afiliados a las AFP, de obtener pensin de vejez con edades inferiores a la legal por
el desempeo de trabajos pesados. Se entiende que constituyen trabajos pesados
aquellos cuya realizacin acelera el desgaste fsico, intelectual o psquico en la mayora
de quienes los realizan provocando un envejecimiento precoz, aun cuando ellos no
generen una enfermedad laboral. Para estos efectos y considerando la forma de
financiamiento de las pensiones en el sistema, se estableci para los afiliados que
desempeen trabajos pesados, la obligacin de cotizar en su cuenta de capitalizacin
individual, adems de la cotizacin ordinaria, un 2% de su remuneracin imponible; en
tanto, respecto de los empleadores que contraten trabajadores para el desempeo de
estas labores, tambin se establece la obligacin de efectuar un aporte en sus
respectivas cuentas de capitalizacin individual, de un 2%147.
Los afiliados que desempeen o hubieran desempeado labores calificadas como
pesadas y no cumplan los requisitos para obtener una pensin anticipada, pueden
obtener una rebaja de la edad legal para pensionarse por vejez de dos aos por cada
cinco que hubieren efectuado la cotizacin del dos por ciento antes aludida, con un
mximo de 10 aos, y siempre que al acogerse a pensin tengan un total de 20 aos de
cotizaciones o servicios computables en cualquiera de los sistemas previsionales y de
acuerdo a las normas del rgimen que corresponda. Esta rebaja ser de un ao por
55
cada cinco, con un mximo de cinco aos, si la cotizacin antes sealada, hubiese sido
rebajada a un uno por ciento. Respecto de los trabajadores afiliados al INP se requiere
realizar un trabajo calificado como pesado en el IPS hasta 1995 y por la CEN con
posterioridad a ese ao y tener 23 aos de cotizaciones en cualquier rgimen
previsional.
7.- Garanta Estatal por pensin mnima: El Estado garantiza una pensin mnima
siempre que el afiliado cumpla con determinados requisitos y que la suma de todas las
pensiones, rentas y remuneraciones imponibles que este percibiendo sean inferiores a
dicha pensin. Esta garanta opera si se agota el saldo de la Cuenta de Capitalizacin
Individual, en el caso de afiliados pensionados bajo la modalidad de Retiro Programado
y Renta Temporal, o la pensin contratada cae bajo la mnima en el caso de Renta
Vitalicia148.
56
Dictamen al cumplir la edad legal para pensionarse por vejez podrn anticipar el plazo.
Por ltimo, la Comisin Mdica Regional, mediante resolucin fundada puede citar
anticipadamente al afiliado con el objeto de emitir un Segundo Dictamen151.
4.- Pensin definitiva: Para que la Pensin Transitoria de Invalidez pase a ser Definitiva,
es necesario que se cite al afiliado invlido y se emita un Segundo Dictamen que tiene
el carcter de definitivo y determinar la continuidad, la modificacin o la suspensin de
la invalidez. Esta segunda evaluacin se produce en los siguientes casos:
- Transcurridos 3 aos desde la fecha a partir de la cual fue emitido el primer dictamen
de invalidez152.
- Si el afiliado cumpla la edad para pensionarse por vejez, se deber citar
conjuntamente con los 3 ltimos pagos de pensin transitoria antes de cumplir la edad
sealada, aunque la Solicitud de Reevaluacin anticipada se puede suscribir en la AFP
hasta con 6 meses de anticipacin153.
- Que aumente su incapacidad a un 66,6% si es parcial: En este caso es el propio
afiliado que solicita un Segundo Dictamen por considerar que cumple con los requisitos
para ser declarado invlido total.
- En el caso que lo determine la Comisin Mdica154.
57
Son beneficiarios:
1.- Aquellas personas declaradas invlidas, siempre que no tengan derecho a pensin
en algn rgimen previsional
2.- Tener entre 18 y menos de 65 aos de edad
3.- Pertenecer al grupo ms pobre, en los mismos trminos ya vistos para la PBSV.
4.- Acreditar residencia en Chile por un lapso no inferior a 5 aos en los 6 aos
inmediatamente anteriores a la fecha de solicitud de PBSI159.
La declaracin de invalidez corresponde a la Comisin Mdica de Invalidez160
La solicitud se deber efectuar en el Instituto de Previsin Social.
La PBSI total o parcial, ser de igual valor a la PBSV y se devengar desde la fecha de
presentacin de la solicitud y ser incompatible con cualquier otra pensin.
4.- Aporte previsional solidario de invalidez (APSI): Es un aporte monetario mensual, de
cargo fiscal, para las personas calificadas como invlidas que, habiendo cotizado en
algn sistema de pensiones, financien una jubilacin inferior a $75.000. Una vez que
hayan cumplido 65 aos de edad, podrn optar al APSV.
Normas comunes del sistema solidario de vejez e invalidez161.
58
Al fallecer un afiliado que no tiene beneficiarios de Pensin de Sobrevivencia, los
fondos acumulados en su Cuenta de Capitalizacin Individual pasa a incrementar la
masa de bienes del difunto162.
3.- Fecha en que se devenga la pensin: La pensin de sobrevivencia se paga desde la
fecha del fallecimiento del afiliado causante163.
4.- Seguro de sobrevivencia: Es un seguro que las AFP debe contratar con una Ca. de
Seguros de Vida, con objeto de garantizar los pagos de pensiones en caso de
fallecimiento de sus afiliados menores de 60 aos de edad o 65 aos de edad segn
sea mujeres u hombres, respectivamente.
Seguro de sobrevivencia164.
5.- Duracin de la pensin: Hay que diferencia:
- En el caso de las pensiones que sean pagadas por una Ca. de seguros de Vida, sta
es vitalicia.
- Las pensiones por Retiro Programado tiene una duracin dependiendo del saldo de la
Cuenta de Capitalizacin Individual, una vez agotada la Cuenta pasa a operar la
Garanta Estatal si cumple con los requisitos exigidos.
6.- Descuentos: Las pensiones de sobrevivencia estn afectas solamente al descuento
de un 7% correspondiente a salud.
7.- Pensin mnima de sobrevivencia: Consiste en un beneficio que otorga el Estado,
que permite asegurar a los beneficiarios de un afiliado fallecido la obtencin de una
pensin mnima.
SCOMP166.
59
SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
60
61
1
Estas leyes tuvieron las siguientes caractersticas:
a) Estaba destinada a proteger a los trabajadores de industrias con rentas bajas.
b) La indemnizacin era proporcional al salario que se dejaba de percibir.
c) Eran seguros obligatorios.
Su financiamiento era compartido entre el trabajador y el empleador.
2
Posteriormente, en 1925 se crea la Caja de Previsin de Empleados Particulares. En 1938 se dicta la Ley sobre Medicina
Preventiva, que en forma visionaria contemplaba exmenes preventivos sobre cncer, sfilis, tuberculosis, etc. En 1958 se
dicta la Ley N 10.383 sobre Servicio de Seguro Social referido a pensiones de Vejez, invalides, viudez, orfandad, cuota
mortuoria y casa propia, esta Ley incorpor a los independientes y voluntarios. El mismo ao se dicta Ley N 10.475 que
otorga a empleados particulares una Previsin total mejorando a los imponentes de la caja de Previsin de Empleados.
Particulares creada en 1925 (CANAEMPU). En 1952 se dict la Ley N 10.986 que permita reconocer las imposiciones en
otra caja y llenar las lagunas previsionales por lo periodos que el trabajador estuvo desafiliado al sistema. En 1963 se dicta
una ley de revalorizacin de pensiones. En 1968 se dicta la ley N 16.744 sobre accidentes del trabajo y enfermedades
profesionales y ley N 16.781 sobre medicina curativa. En la dcada del 70 se dicta la ley sobre cobro ejecutivo de
imposiciones N 17.322. En 1979 se dicta el DL N 2448 que uniform la edad de los sistemas de jubilacin 65 aos para
hombres y 60 aos mujeres. Este decreto ley, constituye el antecedente inmediato de la gran reforma previsional del ao
1980.
3
Este principio se refleja en Chile en las siguientes disposiciones:
a) Trabajadores industriales: Ley N 4.054 de 1925 que crea el Seguro Obrero Obligatorio, al que lo va a suceder el Servicio
de Seguro Social en 1952.
b) Trabajadores en general: Ley N 10.475 que establece la jubilacin de empleados particulares.
c) Trabajadores independientes: DL N 3.500 de 1981.
d) Estudiantes: Ley N 16.744 sobre accidentes del trabajo y enfermedades profesionales segn lo dispuso el Decreto N
313 del ao 1970.
e) Empleados pblicos: Ley N 19.345 de 1995 se incorporan al seguro de la Ley N 16.744.
f) La comunidad en general, ejemplo pensiones asistenciales, alimentacin escolar.
4
Ejemplo, las AFP que administran los fondos de pensiones. La salud est protegida por un sistema mixto, por un lado estn
los particulares (Isapres) y por otro el sistema pblico (FONASA). Las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar
(CCAF) y las Mutuales de Seguridad.
5
Artculo 19. La Constitucin asegura a todas las personas:
9 El derecho a la proteccin de la salud.
El Estado protege el libre e igualitario acceso a las acciones de promocin,
proteccin y recuperacin de la salud y de rehabilitacin del individuo.
Le corresponder, asimismo, la coordinacin y control de las acciones
relacionadas con la salud.
Es deber preferente del Estado garantizar la ejecucin de las acciones de salud,
sea que se presten a travs de instituciones pblicas o privadas, en la forma y condiciones
que determine la ley, la que podr establecer cotizaciones obligatorias.
Cada persona tendr el derecho a elegir el sistema de salud al que desee
acogerse, sea ste estatal o privado;
18 El derecho a la seguridad social.
Las leyes que regulen el ejercicio de este derecho sern de qurum calificado.
La accin del Estado estar dirigida a garantizar el acceso de todos los habitantes
al goce de prestaciones bsicas uniformes, sea que se otorguen a travs de instituciones
pblicas o privadas. La ley podr establecer cotizaciones obligatorias.
6
Actualmente existen los siguientes tratados internacionales:
- Alemania.
- Australia.
- Austria.
- Blgica.
- Brasil.
- Canad.
- Dinamarca.
- Espaa.
- Estados Unidos.
- Francia.
- Holanda.
- Luxemburgo.
- Noruega.
. Per.
- Portugal.
- Quebec.
- Repblica Checa.
- Suecia.
- Suiza.
- Uruguay.
- Colombia.
El contenido de cada uno de los tratados se puede encontrar en http://www.safp.cl link: legislacin y normativa.
7
Esta jurisprudencia emana de los siguientes organismos:
1.- Superintendencia de Seguridad social.
2.- Superintendencia de Salud.
3.- Superintendencia de Pensiones.
4.- Contralora General de la Repblica.
5.- La Direccin del Trabajo.
8
Las formas de proteccin han evolucionado de la siguiente manera:
a) El ahorro: Sin duda es el ms tradicional de los sistemas y tiene la virtud de darle certeza a quien lo utiliza en cuando a
saber lo que tiene, sin embargo, por su naturaleza de voluntario, presenta la indudable inseguridad que se mantenga en el
tiempo.
b) La beneficencia: Es un sistema de ayuda que puede ser privado, pblico o mixto. No es considerado propiamente una
institucin de la seguridad social, ya que no fundamenta en los principios de la seguridad social, pero se le considera como
paliativo.
c) Responsabilidad del empleador: La circunstancia que el empleador utiliza el esfuerzo del trabajador en su propio
beneficio, llev a considerar que l deba soportar tambin los infortunios que afecta al trabajador.
Seguro privado. Si bien comparte los fundamentos de la Seguridad social, tiene enormes diferencias, respecto a la
obligatoriedad, monto, beneficiario, requisitos, etc.
9
En Chile esta institucin se refleja de las siguientes maneras:
a) Rgimen de pensiones mnimas: Consiste en que una persona debe percibir a lo menos una pensin que se fija como
mnima. Si alguna institucin previsional otorga una cantidad menor, la diferencia la entera el Estado.
b) Pensin del Conviviente: Ley 15.386 del ao 1963, que otorga una pensin para la madre que tenga a su cargo los hijos
naturales menores por la muerte del conviviente.
c) Pensiones asistenciales: DL 869 de 1975 que regula las pensiones de gracia para los hombres mayores de 65 aos y
mujeres de 60 aos, carentes de recursos.
d) Pensiones de gracia para hombres y mujeres que no poseen 65 aos y 60, respectivamente, y que carecen de recursos, tal
calificacin la hace la autoridad administrativa por simple decreto.
e) Programa de alimentacin escolar otorgada a travs de la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas (JUNAEB),
consistente en almuerzo y desayuno para escolares.
10
En Chile se materializa a travs de las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar CAAF.
11
Ejemplo becas de estudio o bonificaciones de vacaciones obtenidas en una negociacin colectiva.
12
Tipos:
a) Simple: El trabajador se afilia a un solo ente gestor que le otorga todas las prestaciones necesarias.
b) Mltiples: Existen varios entes gestores y debe afiliarse a cada uno de ellos. Ejemplo la pensin de vejez puede ser
otorgada por las AFP o el INP, en salud existen las ISAPRE, Mutual Seguridad y FONASA.
c) Paralela: Para una misma prestacin la persona se encuentra simultneamente en organismos previsionales distintos.
Ejemplo cuando una persona se desempea en ms de una actividad que le exige afiliacin a institutos distintos, as puede
desempearse por media jornada en una rama de la FFAA por lo que debe estar afiliado a una Caja de Previsin de la
Defensa Nacional (CAPREDENA) y la otra media jornada por trabajador dependiente del sector privado, por lo que debe
estar afiliado a una AFP.
d) Automtica: Aquella que se produce por el solo hecho de iniciar una relacin laboral, aunque no se haya efectuado
cotizacin alguna, tal situacin se produce en Chile con la ley N 16.744.
Desafiliacin: Es de carcter excepcional por el carcter de permanente que tiene la afiliacin y slo proceder cuando se
cumple determinados requisitos.
13
Naturaleza jurdica:
a) Remuneracin diferida: La cotizacin es una parte del salario que no se paga con igual periodicidad y directamente por el
empleador, si no que es entregada a un ente gestor para que ste a su vez la otorgue al trabajador cuando se verifique los
supuestos previstos por la ley.
b) Tributo de Derecho Pblico: Esta posicin argumenta que el seguro es obligatorio, la tasa no es libre, la recaudacin est
garantiza por procedimiento de derecho pblico y el producido es destinado a un servicio pblico.
c) Extrajurdica: La cotizacin es un costo de produccin, es decir el empleador lo carga finalmente al consumidor.
e) Tasa: Es la prestacin pecuniaria que el Estado exige a quien hace uso actual de ciertos servicios pblicos, suponiendo en
consecuencia una prestacin solicitada en forma previa y voluntaria.
f) Prima: En cuanto constituye el precio de un seguro.
g) Contribucin especial: Se define como la participacin obligatoria en el costo de determinadas actividades o servicios del
Estado y corporaciones pblicas.
La mayora de la doctrina est acorde en que es un tributo, y dentro de ellos, tiene un contenido especfico que se debe
llamar cuota de seguro social.
Principios:
a) Especializacin: Se asegura la autonoma financiera del ente gestor, como asimismo el destino de los recursos y una clara
conciencia al trabajador de estar contribuyendo al financiamiento de la Seguridad social.
b) Unidad: Se ha de pagar toda la cotizacin, lo cual supone un rgano nico de recaudacin y se opone a la pluralidad o
multiplicidad.
c) Uniformidad: La cotizacin debe ser la misma e igual en idnticas condiciones, an cuando exista multiplicidad de
rgano.
d) Proporcionalidad: Deben guardar relacin o proporcin con las remuneraciones de los afiliados.
14
- Capitalizacin individual: Aquel sistema en que la cotizacin de cada asegurado, con sus incrementos, queda afecta al
pago de las prestaciones que requiera el cotizante en algn momento. Este sistema depende de la capacidad de ahorro e
ingreso individual del imponente, siendo el Estado solo un ente subsidiario, garantizando las prestaciones mnimas. Este
sistema es el utilizado por las AFP para las pensiones de vejez.
- Capitalizacin colectiva: Todos los fondos de los afiliados se incrementan en conjunto para cuando algn afiliado se
encuentre en un estado de necesidad se pueda otorgar la prestacin correspondiente.
- Mixto o de capitalizacin parcial: Cuando se rene en un determinado periodo un capital para pagar prestaciones hasta su
total extincin. Este sistema se aplica en ley N 16.744.
15
Clasificacin:
1.- Segn los sistemas financieros:
a) Uniformes: Subsidio de cesanta; asignaciones familiares.
b) Proporcionales a las remuneraciones: Subsidio por enfermedad, Subsidio por incapacidad laboral.
c) Variables segn fluctuaciones econmicas; Pensiones mnimas las cuales se que aumentan conforme variacin del I PC.
2.- Segn la forma:
a) En dinero
b) En especies (prtesis)
c) En servicio (servicio dental)
3.- Segn el momento en que se otorgan:
a) De largo plazo: pensin de vejez (toda la vida), pensin de viudez (toda la vida o hasta casarse)
b) De corto plazo: subsidio por enfermedad.
4.- Segn obligatoriedad:
a) Facultativas: Prstamo hipotecario otorgado, por alguna CCAF.
b) Obligatorias: Pensin de vejez al cumplir los requisitos
5.- Segn monto:
a) Mnimas: pensin mnima.
b) Mxima: Se refiere al tope que actualmente es de 60 UF para el sistema de AFP.
6.- Segn duracin:
a) Transitoria: Asignacin familiar (hasta 18 23 aos)
b) Permanente: Pensin de vejez.
7.- Segn el objeto:
a) Pensiones: Son las prestaciones pecuniarias permanentes y vitalicias que se traducen en el pago de una suma peridica a
causa un estado de necesidad de carcter permanente. Tipos de pensiones, vejez, invalidez y sobrevivencia.
b) Subsidios: Son prestaciones pecuniarias de carcter transitorio y temporal mientras subsista el estado de necesidad. Tipos
de subsidios, cesanta, por enfermedad, por accidente del trabajador, por maternidad.
c) Asignaciones familiares: Prestacin pecuniaria que cubre el estado de necesidad producido por el menoscabo de la
capacidad adquisitiva del trabajador originado en la familia, por ejemplo, el nacimiento de un hijo.
d) Indemnizaciones: Prestaciones pecuniarias que consisten en el pago de una suma que vara en cada trabajador segn el
menoscabo que le produce la contingencia. Tal ocurre en un accidente del trabajo con algn grado de invalidez.
e) Prstamo: Prestacin pecuniaria otorgada con cualquier fin personal del solicitante, actualmente la otorgan las CCAF.
f) Bonificaciones: Prestaciones pecuniarias que constituyen un aumento de remuneracin.
g) Cuota mortuoria: Asignacin por muerte que se paga a las personas que se hacen cargo de los gastos funerarios.
16
DFL N 1
17
Historia: Hasta fines de la dcada del setenta el sistema de salud previsional chileno se encontraba ntegramente en
manos del Estado, a travs de dos organismos: el SNS (Servicio Nacional de Salud), creado para los obreros y el
SERMENA (Servicio Mdico Nacional de Empleados) para los empleados. Ambos organismos estaban bajo dependencia
directa del Ministerio de Salud. De esta forma las prestaciones de salud eran en su gran mayora financiadas por el Estado,
sin perjuicio, que quien desearan poda concurrir a centros privados donde deba cancelar directamente los honorarios, era lo
que se denominaba comnmente atenderse como particular. Ambos organismo no eran competitivos entre s, ni exista
una alternativa privada distinta de la atencin particular. Desde el advenimiento del rgimen militar (1973) comienza una
reestructuracin en diversos planos, entre los cuales se encuentra la salud. As, el DL N 2763 de 1979 cre el FONASA que
vino a reemplazar al SERMENA. En el ao 1980 el SNS se descentraliza en 27 Servicios de Salud crendose el Sistema
Nacional de Servicios de Salud (SNSS). Por otra parte las reformas implicaron crear un sistema privado de salud que surge
ya desde el DL N 3.500 que en su artculo 84 contempl la opcin de las personas para enterar su cotizacin de salud en
instituciones o entidades privadas que otorgan prestaciones de salud. Luego en DFL N 3 de 1981 precis que estas
instituciones o entidades se denominan ISAPRES y regul el marco para la intervencin de los privados en esta rea. Ms
adelante la ley N 18.469 incorpora en forma coherente a las Isapres en el sistema de salud chileno. De este modo el sistema
de salud en Chile es mixto aunque con preponderancia del sistema pblico y el Estado cumple siempre un rol fiscalizador,
supervigilador y normativo de todo el sistema.
Legislacin: 1.- Ley N 18.469: Rgimen pblico de salud. 2.- Ley N 18.933: Crea la Superintendencia de Isapre y las
Isapres
3.- Ley N 19.937: Crea la autoridad sanitaria. 4.- Ley N 19.966: Crea rgimen de garantas de salud (GES).
5.- DFL N 150: Regula el sistema nico de prestaciones familiares.
6.- DFL N 44: Regula el subsidio por incapacidad laboral.
7.- DS N 3: Tramitacin de las licencias mdicas.
18
Son todas aquellas personas que desempeen un trabajo para un empleador del sector pblico o privado, bajo un vnculo
de dependencia laboral o funcionaria y que cotiza en cualquier rgimen legal de previsin (AFP o INP), destinando su 7%
de salud para FONASA.
Segn el tipo de Contrato se pueden clasificar en:
1.- Trabajadores dependientes con contrato indefinido o plazo fijo: Los trabajadores dependientes con contrato, indefinido o
a plazo fijo ingresan desde el momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automtica, a travs del
registro del pago de sus cotizaciones. En caso de no se encontrarse registrado, deber concurrir a cualquier sucursal de
FONASA para acreditar su condicin.
Lo anterior se efecta acompaando los siguientes documentos:
1.- Certificado para la obtencin de credencial de salud (firmado por l y su empleador).
2.- Fotocopia de contrato de trabajo o ltima planilla de pago de cotizaciones (se solicitara planilla de cotizaciones en
aquellos casos en los que el actual empleador del beneficiario no coincida con el registrado en nuestro sistema).
3.- Cdula de identidad.
4.- Carta de desafiliacin en caso que haya estado afiliado l o sus cargas a una Isapre.
5.- Si quiere acreditar cargas legales, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignacin familiar de sus
cargas emitido por el INP o Caja de Compensacin, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 aos y hasta los
24, que permanezcan como cargas, debern presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensacin (segn
corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan su Afiliacin a FONASA.
2.- Trabajadores dependientes con contrato por obra o faena.
3.- Trabajadores dependientes con contrato por turnos jornadas diarias.
4.- Trabajadores temporeros: Son aquellos trabajadores dependientes que tienen contratos temporales por obra o faena
determinada o por turnos o jornadas diarias. Los trabajadores temporeros, ingresan a FONASA desde el momento que
tienen un contrato de dependencia laboral temporal por obra o faena, o por turnos o jornadas, y eligen destinar su 7% de
salud a FONASA. Cumplido el anterior requisito se garantiza su afiliacin durante 12 meses, contados a partir de la ltima
cotizacin registrada al momento de su acreditacin.
Se acredita su condicin de trabajadores temporeros en cualquier sucursal de FONASA, presentando:
1.- Cdula de identidad.
2.- Certificado para la obtencin de credencial de salud, firmado por su empleador.
3.- Fotocopia de su contrato de trabajo.
4.- De no encontrarse trabajando, debe presentar finiquito o ltimo contrato de trabajo.
5.- Se solicitara planilla de cotizaciones en aquellos casos en que el empleador no registre todas las cotizaciones en el
sistema.
6.- Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignacin familiar de sus cargas
emitido por el INP o Caja de Compensacin, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 aos y hasta los 24, que
permanezcan como cargas, debern presentar el documento emitido por INP o caja de compensacin (segn corresponda)
cada mes de marzo, con el fin que mantengan su Afiliacin a FONASA.
5.- Los trabajadores dependientes con contrato temporal por obra o faena: Son aquellos trabajadores con contrato temporal,
que registran al menos 4 meses de cotizaciones en los ltimos 12 meses de afiliacin. Cumplido el anterior requisito se
garantiza su afiliacin durante 12 meses, contados a partir de la ltima cotizacin registrada al momento de su acreditacin.
6.- Los Trabajadores dependientes con contrato temporal, por turnos jornadas diarias: Son aquellos contratados diariamente
y que registran al menos 60 das de cotizaciones en los ltimos 12 meses de afiliacin. Cumplido el anterior requisito se
garantiza su afiliacin durante 12 meses, contados a partir de la ltima cotizacin registrada al momento de su acreditacin.
19
Son todos aquellos trabajadores que desempean un trabajo sin vnculo de dependencia laboral o funcionaria y que estn
efectuando cotizaciones en cualquier rgimen previsional (AFP o INP). Estos trabajadores se consideran afiliados desde el
momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automtica, debiendo registrar al menos 6 meses de
cotizaciones previsionales, continuas o discontinuas, en los ltimos 12 meses de afiliacin.
En estos casos los documentos que se requieren para la obtencin de la credencial de salud son:
1.- Cdula de Identidad.
2.- Certificado para la obtencin de credencial de salud (completado y firmado por l)
3.- Declaracin jurada simple de que el cnyuge e hijos no perciben ingresos
4.- Fotocopia de 6 pagos previsionales, en un periodo de 12 meses. Los ltimos pagos deben ser anteriores al proceso de
acreditacin, solo si no se encuentran en la base de datos de FONASA.
5.- Carta de desafiliacin en caso que haya estado afiliado l o sus cargas a Isapre.
6.- Para acreditar cargas familiares debe presentar Libreta de Matrimonio o Certificado de Nacimiento o Certificado de
Matrimonio.
7.- Certificado de alumno regular para cargas mayores de 18 aos y menores de 24 aos.
8.-Fotocopia de ltima planilla de cotizacin 7% de salud para FONASA al da.
20
Son todos aquellos trabajadores que desempean un trabajo sin vnculo de dependencia laboral o funcionaria y que no
efectan cotizaciones en cualquier rgimen previsional (AFP o INP). Estos trabajadores se consideran afiliados desde el
momento que decide destinar su 7 % de salud a FONASA, en forma automtica.
21
Son todas aquellas personas que gozan de una pensin previsional de cualquier naturaleza, ya sea por jubilacin,
invalidez, vejez, o sobrevivencia, ya sea del INP, AFP, y/o Compaa de Seguros (Rentas Vitalicias). Se consideran
afiliados en forma automtica, cuando eligen destinar su 7 % de salud a FONASA.
En caso de no estar registrado, puede concurrir a cualquier sucursal FONASA y acreditar su condicin presentando:
1.- Certificado de obtencin de credencial de salud, debidamente llenado por la entidad pagadora de pensin y ltima colilla
de pago de pensin.
2.- Carta de desafiliacin si l o sus cargas estuvieron afiliadas a Isapre.
3.- En caso que querer incorporar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignacin familiar de sus
cargas emitido por el INP o Caja de Compensacin, si corresponde. En el caso de los hijos mayores de 18 aos y hasta los
24, que permanezcan como cargas, debern presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensacin (segn
corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan su afiliacin a FONASA.
4.- Los pensionados de CAPREDENA podrn optar a ser afiliados de FONASA, presentando adems, la carta de
desafiliacin de dicha institucin.
22
Son los trabajadores del sector privado pblico que se encuentran sin trabajo por causas ajenas a su voluntad y que estn
percibiendo un subsidio de cesanta (subsidio otorgado por la Municipalidad de su comuna).
Para considerarse afiliado a FONASA, debe presentar, lo siguiente:
1.- Comprobante de pago del subsidio de cesanta.
2.- Certificado para la obtencin de credencial de salud.
3.- Cdula de identidad.
Cumplido lo anterior, quedar clasificado en Tramo B de la modalidad atencin institucional, obteniendo gratuidad en todas
las atenciones de salud que requiera.
Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignacin familiar de sus cargas emitido
por el INP. En el caso de los hijos mayores de 18 aos y hasta los 24, que permanezcan como cargas, debern presentar el
documento emitido por INP o Caja de Compensacin (segn corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que mantengan
su afiliacin a FONASA.
23
Son aquellos trabajadores contratados a contar de octubre del ao 2002, y tienen cotizaciones en la AFC. Estos
trabajadores ingresan automticamente a FONASA, a travs de la informacin entregada por la asociacin de AFP.
Si el beneficiario se ha cambiado desde Isapre a FONASA, o no se encuentra registrado en el informe de la
asociacin de AFP, deber concurrir a cualquier Sucursal de FONASA para acreditar su condicin, presentando:
1.- Certificado para la obtencin de credencial de salud.
2.- ltimo comprobante de pago del Seguro.
3.- Cdula de identidad.
4.- Carta de desafiliacin en caso que haya estado afiliado l o sus cargas.
5.- Si quiere acreditar cargas, debe presentar el documento que acredite el derecho a asignacin familiar de sus cargas
emitido por el INP. En el caso de los hijos mayores de 18 aos y hasta los 24, que permanezcan como cargas, debern
presentar el documento emitido por INP o Caja de Compensacin (segn corresponda) cada mes de marzo, con el fin de que
mantengan su afiliacin a FONASA.
24
Son los trabajadores del sector privado pblico que se encuentran sin trabajo por causas ajenas a su voluntad, y que no
cumplen los requisitos para percibir subsidio o seguro de desempleo. En este caso, pueden solicitar su afiliacin como
carente de recurso, en el establecimiento de atencin primaria u Hospital donde se atienda.
25
En el marco de las polticas gubernamentales y de seguridad social, como es de proteger a los ciudadanos en paso
temporal o permanente en nuestro pas, algunos pases europeos y latinoamericanos han acordado establecer convenios
recprocos de previsin social, con el objeto de facilitar el acceso de sus ciudadanos a prestaciones y beneficios de salud. En
este contexto, Chile ha celebrado distintos convenios con pases de Europa y Amrica Latina, que abordan situaciones de
previsin social y sanitarias, siendo FONASA la institucin de enlace para estas materias.
Producto de la celebracin de estos convenios internacionales, surgen dos situaciones que deben ser acreditadas como
siguen, segn sea el caso:
1.- Ciudadano espaol: Debe presentar un "Certificado de Estancia en Chile", ya sea temporal o habitual (ECH-09 o ECH-
11) otorgado por la Direccin Provincial del Instituto Nacional de Seguridad Social de la ciudad en que reside el ciudadano,
donde consten todos los datos de la persona y de su grupo familiar y el perodo de estada, dato que dar vigencia a la
Credencial. En el caso de estada habitual o indefinida, la vigencia ser de 2 aos, renovable.
2.- Otros extranjeros con convenio: Estas personas deben cotizar para tener derecho a la credencial de salud, para lo cual
deben presentar el formulario Autorizacin a Cotizar para prestacin de salud en Chile a Titular de Pensin otorgada en el
Extranjero, donde conste la visacin por parte de la Superintendencia de Seguridad Social y el clculo del monto del 7% que
deber cotizar mensualmente. La credencial de salud en este caso tendr una vigencia de 1 ao, siempre que se cotice
regularmente.
En general a todos los extranjeros a los que se le otorgue credencial de salud sern clasificados en el tramo D, por lo cual
tendrn acceso a adquirir rdenes de atencin y programas mdicos, previa presentacin de la credencial y copago
respectivo, cuando acceden a la modalidad libre eleccin o presentar su credencial cuando soliciten atencin en consultorios
u hospitales del sistema nacional de servicios de salud.
26
Son causante de asignacin familiar, segn el DFL N 150 del ao 1981 del Ministerio del Trabajo, las siguientes
personas:
a) La cnyuge que no ejerce una actividad remunerada.
b) El cnyuge invlido.
c) Los hijos y los adoptados hasta los 18 aos de edad y los mayores hasta los 24 aos, siempre que sean solteros, que sigan
cursos regulares en al enseanza media, normal, tcnica, especializada o superior en instituciones estatales o reconocidas
por este.
d) Los nietos y bisnietos, hurfanos de padre y madre o abandonados por stos, en las edades antes indicadas.
e) La madre viuda.
f) Los ascendientes mayores de 65 aos de edad.
27
La condicin ser acreditada en el consultorio donde el menor se realiza el control de nio sano o a travs de
un certificado de nacimiento otorgado por el Registro Civil, salvo que a juicio del establecimiento asistencial sea
evidente que su edad es inferior a la indicada.
28
Son aquellas personas que no estn afectas a ningn rgimen de salud, o a normas especiales o Convenios que les den
derecho a asistencia mdica, y que cumplan requisitos de condicin socioeconomica al ser evaluados por FONASA.
Para lograr lo anterior deber concurrir al consultorio donde se encuentra inscrito u Hospital Pblico donde se atienda y
solicitar su postulacin, presentando el formulario de solicitud de carencia de recursos completado, que lo retira en la misma
entidad. Al ser aceptada dicha postulacin, su condicin de carente de recursos quedar inmediatamente registrada en el
sistema y en el mismo establecimiento se le informar la fecha de entrega de su nueva credencial de Salud FONASA.
29
Se considerar invlido al mayor de 18 aos de edad que en forma presumiblemente permanente est incapacitado para
desempaar un trabajo normal o que haya sufrido una disminucin de su capacidad de trabajo, de manera que no est en
condiciones de procurarse lo necesario para su subsistencia y, que no tenga derecho a percibir una pensin derivada de
accidente del trabajo o de otro sistema de seguridad social. La declaracin de invalidez proceder efectuarla al servicio de
Salud que corresponda.
Estas personas son acreditadas y registradas en la Base de Datos de FONASA, automticamente, de acuerdo a informacin
proporcionada mensualmente por el INP. Si esto no ocurriera, el beneficiario debera acreditar tal condicin, presentando
ante el establecimiento asistencial, su carnet y el comprobante de pago de la pensin.
30
En este caso, la incorporacin a FONASA se produce al inscribirse para ser atendida en el consultorio correspondiente a
su domicilio. En este momento, FONASA la reconocer como beneficiaria perteneciente al Tramo A, teniendo gratuidad en
la atencin de salud.
31
Estos beneficiarios ingresan a FONASA a travs de un archivo que la Comisin o Corporacin hace llegar al FONASA,
se incorpora la informacin en la base de beneficiarios. As, ellos tendrn acceso a la gratuidad en Salud. Los beneficiarios,
tendrn derecho a recibir gratuitamente las prestaciones mdicas en los establecimientos pblicos (Modalidad Institucional),
en consultorios de atencin primaria, hospitales pblicos y servicios de urgencia. Si adems, estos beneficiarios tienen un
trabajo como dependiente o reciben una pensin previsional y, por tanto, estn cotizando el 7% para salud, tendrn acceso a
la Modalidad de Libre Eleccin, pudiendo escoger al prestador en convenio con FONASA y pagar su atencin de salud con
Bonos.
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En todos estos casos se debe acreditar que estos causantes vivan a expensas del beneficiario y que participen, cuando
proceda, en los programas de salud establecidos por el Ministerio de Salud para la atencin infantil y que no disfruten de
una renta igual o superior al monto del subsidio, cualquiera sea su origen o procedencia.
Este beneficio debe ser solicitado por los beneficiarios en la Municipalidad que le corresponde de acuerdo con su domicilio,
debiendo cumplir con los requisitos que establece la ley.
Pueden acceder a los beneficios de FONASA solo a travs de la Modalidad Atencin Institucional, presentando la
credencial de Salud otorgada por FONASA o su tarjeta de gratuidad si an esta vigente, ante el establecimiento asistencial.
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Acreditan su condicin de tal, presentando su credencial otorgada por FONASA, o en su defecto un certificado del
director del establecimiento en que est internado el menor.
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As es como, desde el 01.07.05, FONASA incorpora al examen mdico preventivo gratuito exmenes para detectar
tempranamente los siguientes problemas de salud:
RECIEN NACIDOS (RN) RN (menores de 15 das) Problemas de saludTest de pesquisa Fenilcetonuria Fenilamina X
Hipotiroidismo TSH X MUJERES EMBARAZADAS Problemas de saludTest de pesquisa Diabetes Mellitus* Glicemia
en ayunas X VIH/SIDA* Test de Elisa y confirmatorio X Sfilis* VDRL X *En personas con conductas o factores de riesgo
MUJERES Problemas de saludTest de pesquisa15-24 AOS24-34 AOS35-44
AOS50 AOS45-64 AOSHipertensin arterial Medicin de presin arterial X X X X X Obesidad Medicin de peso y
talla X X X X X Tabaquismo Cuestionario tabacoX X X X X Bebedor problema Cuestionario bebedor X X X X X Cncer
crvico uterino Papanicolau (PAP) X X X X Cncer de mama Mamografa X Dislipidemia Colesterol total XX
Tuberculosis* Baciloscopa* X X X X X Sifilis* VDLR* X X X X X *En personas con conductas o factores de riesgo
HOMBRES Problemas de saludTest de pesquisa15-24 AOS25-34 AOS35-64 AOSHipertensin arterial Medicin
de presin arterial x X X Obesidad Medicin de peso y talla x X X Tabaquismo Cuestionario tabacox X X Bebedor
problema Cuestionario bebedor x X x Dislipidemia Colesterol total x Tuberculosis* Baciloscopa* x X x Sifilis* VDLR* x
Xx
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Las prestaciones son:
1.- Cardiociruga y procedimientos cardiolgicos de alta complejidad: Ciruga con circulacin extracorprea.
Valvuloplastas. Angioplastas
2.- Neurociruga de alta complejidad: Aneurismas cerebrales. Tumores y/o quistes cerebrales. Disrafia. Estenorraquis
3.- Trasplante renal: Estudios de histocompatibilidad. Nefrectoma Trasplante
Droga inmunosupresora post-trasplante.
4.- Peritoneodilisis continua (menores de 12 aos)
5.- Trasplante heptico (menores de 18 aos)
6.- Cncer: Radioterapia infantil y adulto. Quimioterapia infantil. Cuidados paliativos para el paciente terminal.
7.- Atencin integral al paciente fisurado (nios nacidos a partir del 01.01.98)
8.- Escoliosis (menores de 18 aos)
9.- Atencin de urgencia para el paciente con quemadura grave.
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Las instituciones de salud interesadas, slo debern suscribir un convenio con FONASA, para los PAD de su
inters. La inscripcin de las prestaciones PAD, obliga a la entidad a cobrar por este mecanismo, con excepcin
de aquellos casos en que la ciruga es realizada por un profesional actuando en calidad de persona natural y la
entidad requiera cobrar otras prestaciones de salud, que conforman el resto de la atencin del paciente. En estos
casos y con el objeto de permitir la valorizacin del derecho de pabelln, las entidades mantendrn inscritas las
prestaciones trazadoras (prestaciones claves que constituyen condicin esencial en la resolucin del diagnstico)
que forman parte de los respectivos paquetes PAD.
Para acceder a las prestaciones denominadas como PAD, es necesario que el beneficiario elija, previa
hospitalizacin, atenderse por este mecanismo. Por tanto, para los casos de tratamientos programados, las
instituciones y los beneficiarios quedan obligados a tramitar con anterioridad el Programa de Atencin de Salud.
El prestador, deber informar en forma completa y detallada al beneficiario acerca de las condiciones de la
hospitalizacin (tipo de habitacin con detalle del nmero de camas y disponibilidad de bao, equipo
profesional, fecha y horario de la intervencin, etc.).
Si en el momento de la hospitalizacin, no se dispusiera del tipo de habitacin acordada con en el paciente y
habindose entregado el respectivo PAD al prestador, la entidad no podr solicitar al paciente que desista de este
sistema de pago con cuenta conocida, cambindolo al cobro tradicional de prestaciones de la Modalidad de
Libre Eleccin.
En los casos de hospitalizacin y tratamiento, por patologa diferente, no derivada de la tratada, que no
corresponda a lesiones iatrognicas y que aparezca hasta 15 das despus del egreso del paciente, deber
confeccionarse un Programa Complementario, al Programa del PAD.
b) Penales:
1.- Las personas que sin tener la calidad de beneficiario obtenga mediante simulacin o engao los beneficios que
contempla la Ley N 18.469 o beneficios mayores a los que le hubiera correspondido, sern sancionado con reclusin menor
en sus grados mnimos a medio, es decir, reclusin de 61 das a tres aos.
2.- Los profesionales que cobren por sus servicios valores superiores a los establecidos en el Arancel, sern sancionados con
las penas establecidas para los delitos de Estafa.
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Funciones y Atribuciones de FONASA:
1.- Recaudar, administrar y distribuir los recursos sealados en el artculo 33 del DL N 2763 de 1979 y fiscalizar la
recaudacin de los ingresos por concepto de cotizaciones de Salud.
2.- Financiar, total o parcialmente, a travs de aportes directos, percpita, pagos directos por prestaciones o asociados a
diagnsticos, convenios u otras modalidades que a futuro se establezcan; las prestaciones otorgadas a los beneficiarios del
rgimen en cualquiera de sus modalidades por organismos, entidades y personas sean pblicas o privadas; y financiar de
igual manera, la adquisicin de los equipos, instrumental, implementos y otros elementos de infraestructura que requieran
los establecimientos pblicos del Sistema.
3.- Ejercer la tuicin y fiscalizacin del financiamiento que se efecte, de tal manera que se destine a las prestaciones
otorgadas a sus beneficiarios, y velar por el cumplimiento de las normas e instrucciones que dicte el Ministerio de Salud
sobre acceso, calidad y oportunidad de las prestaciones que se otorguen a los beneficiarios de la Ley N 18.469 en la
Modalidad de Libre Eleccin.
4.- Proponer a los Ministerios de Salud y de Hacienda, el Arancel del Rgimen a que se refiere el artculo 28 de la ley N
18.469, y proponer al Ministerio de Salud las normas tcnicas y administrativas para la aplicacin del Arancel.
5.- Determinar los documentos o instrumentos que acrediten la identificacin de los beneficiarios y su clasificacin en
alguno de los grupos a que se refiere el artculo 29 de la ley N 18.469.
6.- Otorgar prstamos mdicos de conformidad a la normativa vigente.
7.- Colaborar con el Ministerio de Salud, en la compatibilizacin y consolidacin financiera de los proyectos de
presupuestos de los Servicios de Salud, y de otros organismos vinculados con ese Ministerio, con el presupuesto global
asignado para salud.
8.- Colaborar con el Subsecretario de Salud en la administracin del financiamiento de las acciones de salud contempladas
en programas de carcter nacional o que deban ser financiadas por el Estado sin consideracin a la calidad previsional del
individuo o institucin que se beneficia.
9.- Informar adecuadamente al pblico en general y a los beneficiarios del Rgimen en especial, sobre los derechos que les
asisten en la MLE a que se refiere la ley N 18.469.
10.- Requerir la informacin que estime necesaria a los Beneficiarios, Afiliados, empleadores del sector pblico y privado, y
entidades de previsin y dems servicios pblicos, para el mejor cumplimiento de las funciones que la ley le asigna.
11.- Realizar labores de fiscalizacin de la recaudacin de las cotizaciones.
12.- Ejercer las dems atribuciones, funciones y obligaciones que le asignen las leyes y reglamentos.
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Clasificacin: Esta clasificacin est efectuada desde el punto de vista de la orientacin de sus productos y no en cuanto a
su formacin u obligaciones, ya que todas deben cumplir idnticos requisitos.
a) Abiertas: Desarrollan productos o planes de salud que son ofrecidos y vendidos al pblico en general. Colmena Golden
Cross, Normdica, Cruz Blanca, Vida Tres, Mas Vida, Banmdica, Consalud.
b) Cerradas: Otorgan prestaciones y beneficios de salud nicamente a los trabajadores de una determinada empresa o
institucin. San Lorenzo, El Teniente, Chuquicamata, Fundacin, Ferrosalud, CTC - Istel, Cruz del Norte.
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7.- Es bilateral.
8.- Es principal.
9.- Es oneroso.
10.- Es intuito personae.
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Hay diferentes tipos de planes, que se pueden clasificar en:
Plan Individual.
Plan Matrimonial, aquel ofrecido a la cnyuge que no es carga legal.
Planes Colectivos: Son aquellos planes ofrecidos a empresas en beneficios de sus trabajadores. El plan siempre es
individual, pero en este caso existe un acuerdo para otorgar beneficios para todo iguales y se financian slo con el mnimo
legal de 7%, no existe cotizacin adicional. Estos planes se pueden clasificar en Planes Colectivos Tradicionales y Planes
Colectivos de Administracin, en la cual la Isapre administra la cuenta de la empresa, establecindose un tope de gasto, lo
que exceda lo paga la empresa.
Planes Libre Eleccin: Son aquellos en que la eleccin del prestador de salud queda a la voluntad del beneficiario.
Plan Cerrado. Se refiere a la utilizacin de determinados prestadores, excluyndose la modalidad de libre eleccin.
Plan con Prestador Preferente: Una combinacin de los dos sistemas anteriores.
Seleccin de Prestaciones Valorizadas. Se detalle las prestaciones que se cubrirn.
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c) Modificacin: Si bien la duracin del contrato de salud es de carcter indefinido, este puede ser modificado cuando
ocurran algunas de las siguientes situaciones:
1.- Retiro o incorporacin de un beneficiario.
2.- Modificacin del empleador.
3.- Modificacin permanente en la renta.
4.- Cambio de situacin laboral o previsional
5.- Cambio de Plan de Salud.
6.- Adecuacin: La Isapre, cumplido la anualidad de la firma del contrato, podr modificar el precio, para lo cual enviar
una carta certificada al domicilio del afiliado, con tres meses de anticipacin al cumplimiento del mes de anualidad. Si la
adecuacin propuesta se limita a la modificacin del precio, la Isapre deber indicar al afiliado un plan que tenga el mismo
precio vigente antes de la adecuacin. Si con motivo de la adecuacin se alteran solamente los beneficios pero manteniendo
el precio, deber ofrecer al afiliado un plan con los mismos beneficios vigentes antes de la adecuacin. El afiliado puede
aceptar la adecuacin, la cual puede hacerse en forma en forma expresa o tcita. Ser expresa cuando el cotizante manifieste
formalmente su decisin, acudiendo a la Isapre a firmar los documentos correspondientes, durante el mes de su anualidad.
Ser tcita cuando, transcurrido el plazo mencionado en la carta, el cotizante no se manifieste respecto de la oferta
formulada por la Isapre, ya que se entender que acepta el plan adecuado. En este caso, la Isapre enviar los documentos
con la modificacin al domicilio vigente en el contrato. El nuevo precio y/o beneficios comenzarn a regir el mes
subsiguiente a aquel en que se cumple la anualidad del contrato.
Antes del 31 de marzo de cada ao las Isapres debern informar a la Superintendencia el precio base, en UF (calculada al 31
de diciembre del ao anterior), de cada uno de sus planes de salud vigentes a enero del mismo ao y sus respectivas
carteras. En dicha oportunidad tambin debern informar la variacin del precio base de todos los contratos cuya anualidad
se cumpla entre los meses de julio del ao en curso y junio del ao siguiente.
Dichas variaciones de precio no podrn ser superior a 1,3 veces el promedio ponderado de las variaciones porcentuales de
precios base informadas por la respectiva ISAPRE, ni inferiores a 0,7 veces dicho promedio.
El promedio ponderado se calcular sumando las variaciones de precio de cada uno de los planes cuya anualidad se cumple
en los meses sealados, ponderadas por el % de participacin de cartera respectiva en la suma total de beneficiarios de estos
contratos.
Asimismo, respecto de los planes creados entre febrero y junio del ao en curso, la variacin anual de precios bases deber
ajustarse a las reglas ya sealadas, al cumplirse la anualidad respectiva.
Sin embargo, la Isapre podr optar por no ajustar los precios base de aquellos planes en donde lmite inferior de la variacin
es igual o inferior a 2%, debiendo comunicar tal decisin a la Superintendencia.
En ningn caso la Isapre podr ofrecer rebajas o disminuciones respecto del precio base del plan ya informado a la
Superintendencia, a los afiliados vigentes o a los nuevos contratantes de ese plan.
Tabla de Factores: Aquella tabla elaborada por la ISAPRE cuyos factores muestran la relacin de precios del plan para cada
grupo de personas, segn edad, sexo y condicin de cotizante o carga, con respecto a un grupo de referencia definido por la
Superintendencia, el cual asumir el valor unitario.
La tabla representa un mecanismo pactado de variacin del precio del plan a lo largo del ciclo de vida, que es conocido y
aceptado por el afiliado o beneficiario y que no podr sufrir variaciones en tanto la persona permanezca adscrita a ese plan
Una vez determinado los precios base de acuerdo a lo ya sealado, la ISAPRE deber aplicar el o los factores que
correspondan a cada beneficiario, de acuerdo a la respectiva tabla de factores.
La Superintendencia fijar mediante instruccin de general aplicacin- la estructura de las tablas de factores,
estableciendo los tipos de beneficiarios, segn sexo y condicin de cotizante o carga, y los rangos de edad que se deban
utilizar.
Rango de edad: Sern fijados por la Superintendencia, segn las siguientes reglas:
Primer tramo: desde el nacimiento hasta menos de 2 aos de edad.
Siguientes tramos: desde los dos aos y hasta menos de 80 aos, comprendern un mnimo de tres aos y un mximo de 5
aos.
Desde los 80 aos, la Superintendencia fijar el o los tramos que correspondan.
La Superintendencia fijar, cada 10 aos, la relacin mxima entre el factor ms bajo y el ms alto de cada tabla,
diferenciada por sexo.
En cada tramo, el factor que corresponda a una carga no podr ser superior al factor de un cotizante del mismo sexo.
Las ISAPRES ser libres para determinar los factores de cada tabla que empleen. La tabla de un determinado plan de salud
no podr variar mientras se encuentren los afiliados adscritos a l, ni podr alterarse para los nuevos incorporados, salvo que
la modificacin consista en disminuir en forma permanente los factores, total o parcialmente, lo que requerir autorizacin
previa de la Superintendencia.
Cada plan slo podr tener incorporada una tabla de factores.
Rango de edad:
Las ISAPRES no podrn establecer ms de 2 tablas de factores para la totalidad de sus planes de salud.
No obstante, las ISAPRES podrn establecer nuevas tablas cada 5 aos.
Finalmente, las ISAPRES estn obligadas, al momento de cumplirse la anualidad, a aplicar el aumento o la reduccin de
factor que corresponda a un beneficiario en razn de su edad, informando por carta certificada al cotizante.
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El contrato se extiende con todos sus beneficios hasta el ltimo da del mes siguiente a la fecha del deceso. En estos
casos, cuando corresponda, la Isapre tendr derecho a percibir las cotizaciones provenientes de pensiones o remuneraciones
devengadas por dichos beneficiarios durante el perodo en que rija el beneficio.
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Es necesario que la carga legal cumpla con los requisitos para ser causante de asignacin familiar sin importar si
efectivamente la percibe.
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c) Aporte del empleador: Es el aporte voluntario de la empresa, pactado directamente entre sta y sus trabajadores, con el
fin que puedan optar a un plan de salud mejor. Generalmente se logra a travs de negociaciones colectivas.
b) Fecha de pago:
1.- Cotizante Voluntario o Independiente: En la fecha que se pacte entre las partes y pagan directamente en la Isapre.
2.- Cotizante dependiente o pensionado: Dentro de los 10 primero das del mes siguiente a aquel en que se devengaron las
remuneraciones o pensiones.
c) Excedentes: Es la diferencia entre lo pagado versus lo pactado, cuando se entera una cantidad mayor al precio del plan.
En estos casos, dichos excedentes son de propiedad del afiliado e inembargables, para lo cual la Isapre debe tener una
cuenta corriente individual. Estos excedentes generan intereses y la Isapre puede cobrar un porcentaje semestralmente por
su administracin.
En caso de desafiliacin los excedentes pasan a la otra Isapre o FONASA.
Los excedentes solo pueden tener por objeto:
1.- Cubrir cotizaciones en caso de cesanta.
2.- Cubrir copago.
3.- Financiar prestaciones de salud no cubiertas por el contrato.
4.- Cubrir cotizaciones adicionales voluntarias.
5.- Financiar un plan de salud cuando el afiliado rena los requisitos para pensionarse, durante el lapso comprendido entre la
solicitud de jubilacin y el momento en que sta se hace efectiva.
6.- La otra alternativa y la ms recurrida es que las Isapres hacen renunciar a los excedentes ofreciendo mejores planes de
salud.
d) Excesos: Lo pagado excede al tope mximo legal de 4,2 UF. En estos casos la diferencia que recibe el nombre del
exceso, ser devuelta al afiliado.
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Ejemplo:
Cotizacin Pactada 30 veces la cotizacin Deducible a pagar por el afiliado 1. 1,5 UF 45 60 UF (mnimo) 2. 3,0 UF
90 90 UF 3. 5,0 UF 150 126 UF (mximo)
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El beneficiario tendr derecho a ingresar a la Red de Atencin Mdica a partir del momento en que presuma que la
enfermedad que se le ha diagnosticado puede transformarse en una enfermedad catastrfica. Para ello, deber solicitar a la
Isapre la designacin del prestador correspondiente.
Slo desde el momento en que el beneficiario opta por la atencin en la Red, comienza el cmputo para calcular el
deducible.
Para el otorgamiento de este beneficio, cada Isapre pone a disposicin del afiliado y de sus beneficiarios, una Red Cerrada
de Atencin Mdica, integrada por prestadores mdicos e instituciones que la Isapre designar especficamente con este
propsito. El listado de los prestadores que conforman esta Red, deber estar siempre actualizado y a disposicin de los
afiliados.
En caso de un accidente grave o urgencia vital, que requiera hospitalizacin inmediata e impostergable, el beneficiario
podr ser hospitalizado en un establecimiento diferente a los contemplados en la Red y todas las prestaciones que en dicho
establecimiento se generen para tal evento, sern consideradas en el deducible.
IMPORTANTE:
El beneficiario deber dar aviso a la Isapre, dentro de las 48 horas siguientes de producido el evento de la urgencia.
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Trmino de una Isapre: Adems de terminar por cualquiera de las causales propias de una persona jurdica, las Isapres
tienen una causal adicional, que consiste en la cancelacin del registro por parte de la Superintendencia de Salud, el que
puede ocurrir si se cumple alguno de los siguientes presupuestos:
- Cuando la cartera de afiliados de una Isapre haya sido adquirida por otra u otras Isapres.
- En caso de incumplimiento grave y reiterado dentro de un perodo de doce meses de las obligaciones que establece la Ley
o de las instrucciones que imparta la Superintendencia, debidamente observado o sancionado en cada oportunidad por sta.
- Por quiebra de la institucin.
- Por prdida de la personalidad jurdica de la Institucin.
- A solicitud de la propia Institucin.
La Superintendencia informar del cierre de registro de una Isapre mediante publicacin en un diario. Al momento del
cierre, los cotizantes y sus cargas legales quedan afectos al rgimen de prestaciones del FONASA mientras no opten por
otra Isapre. La Superintendencia har efectiva la garanta y la destinar, total o parcialmente, al pago de obligaciones
mantenidas por la ex Isapre con sus beneficiarios vigentes a la fecha de cierre.
Superintendencia de Salud: Fue creada por la Ley N 18.933, como un rgano de supervigilancia y control de las Isapres,
con personalidad jurdica y patrimonio propio, representada por un Superintendente nombrado por el Presidente de la
Repblica de su exclusiva confianza. Las Superintendencia se divide en Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales de
Salud e Intendencia de Prestadores.
2.- FONASA: El segundo mbito de fiscalizacin es la supervigilancia y control del FONASA en lo que se refiere a los
derechos de sus beneficiarios en ambas modalidades.
3.- Rgimen de Garanta de Salud (GES): El tercer mbito de fiscalizacin ser el Rgimen de Garantas en Salud. Para lo
anterior, a la Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales le corresponder, entre otras atribuciones:
- Interpretar administrativamente las leyes, reglamentos y dems normas que rigen el otorgamiento del Rgimen, impartir
instrucciones de general aplicacin y dictar rdenes para su aplicacin y cumplimiento.
- Fiscalizar los aspectos jurdicos y financieros, para el debido cumplimiento de las obligaciones que establece el Rgimen.
- Dictar las instrucciones de carcter general que permitan la mayor claridad en las estipulaciones de los contratos de salud y
los convenios que se suscriban entre los prestadores y las Instituciones de Salud Previsional y el Fondo Nacional de Salud,
con el objeto de facilitar su correcta interpretacin y fiscalizar su cumplimiento, correspondindole especialmente velar por
que stos se ajusten a las obligaciones que establece el Rgimen.
- Requerir de los prestadores, tanto pblicos como privados, la informacin que acredite el cumplimiento de las normas del
Rgimen sobre acceso, oportunidad y calidad de las prestaciones y beneficios de salud que se otorguen a los beneficiarios.
- Recibir, derivar o absolver, en su caso, las consultas y, en general, las presentaciones que formulen los cotizantes y
beneficiarios de las Instituciones de Salud Previsional y del Fondo Nacional de Salud.
- Imponer las sanciones que correspondan de conformidad a la ley.
b) Intendencia de Prestadores: Le corresponder la fiscalizacin de todos los prestadores de salud, pblicos y privados, en el
otorgamiento de prestaciones a los beneficiarios de las leyes N 18.469 y N 18.933. Entre las atribuciones que tendr,
destacan:
- Ejercer, de acuerdo a las normas que para tales efectos determinen el Reglamento y el Ministerio de Salud, las funciones
relacionadas con la acreditacin de prestadores institucionales de salud.
- Fiscalizar a los prestadores institucionales acreditados en la mantencin del cumplimiento de los estndares de
acreditacin.
- Mantener y difundir un registro actualizado de los prestadores acreditados o certificados.
- Autorizar, registrar y fiscalizar a las personas jurdicas que acrediten o certifiquen a los prestadores de salud, en
conformidad con el reglamento.
- Mantener registros nacionales y regionales actualizados de los prestadores individuales de salud, de sus especialidades y
subespecialidades, si las tuvieran, y de las entidades certificadoras, todo ello conforme al reglamento correspondiente.
- Conocer y resolver administrativamente los reclamos que presenten los beneficiarios de las leyes N 18.469 y N 18.933,
respecto de la acreditacin y certificacin de los prestadores de salud, tanto pblicos como privados, que queden dentro de
su esfera de competencia
Con todo, la Intendencia de Prestadores de Salud no ser competente para pronunciarse sobre el manejo clnico individual
de un paciente.
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DS N 3 de 1984, DFL N 44 y ley N 18834
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Tipos de Licencia:
a) Licencia por enfermedad o accidente comn. Es emitida por cualquier patologa.
b) Prorroga por reposo preventivo. No existe una patologa propiamente tal, sino que se otorga para fines preventivos.
c) Licencia maternal. Siendo las siguientes:
- pre-natal (42 das contados desde la fecha del probable parto hacia atrs.)
- post-natal (84 das contado desde el alumbramiento). Respecto de la licencia pre-natal, slo puede ser otorgada por un
mdico obstetra y matrona, y la post-natal por el mdico tratante o matrona.
- post-natal en caso de muerte de la madre.
- pre-natal suplementario.
- prorroga del pre-natal.
- post-natal prolongado.
- permiso hasta doce semanas para el trabajador o trabajadora que tenga a su cuidado a un menor de edad inferior a seis
meses por habrsele otorgado judicialmente la tuicin o medida de proteccin.
- permiso hasta doce semanas para la trabajadora que tenga a su cuidado a un menor de edad inferior a seis meses por haber
iniciado juicio de adopcin.
d) Licencia por enfermedad grave del nio menor de un ao. Esta licencia es nica en nuestro pas, y presenta algunas
caractersticas especiales:
1.- La licencia no es para quien est enfermo, que en este caso es un menor de un ao, si no que para su madre.
2.- La enfermedad debe ser grave, hecho que es determinado por el profesional que otorga la licencia.
3.- El objetivo es permitir a la madre ausentarse de su trabajo para cuidar a su hijo, entendiendo que no tiene una tercera
persona que pueda hacerlo. Tambin este tipo de licencia puede ser otorgada a aqullas personas que tenga un menor bajo
su tuicin o medida de proteccin o inici juicio de adopcin.
4.- Este periodo de inasistencia laboral puede ser delegado al padre, a voluntad de la madre, cuando esta ltima trabaja.
5.- Las primeras licencias, slo pueden otorgarse por un plazo de siete das, y cuando la suma de ellas sobrepasa los 30 das,
el reposo posterior que se conceda podr extenderse por todo el perodo que se estime necesario.
6.- El artculo 199 del Cdigo del Trabajo seala que el menor requiera de atencin en el hogar. Sobre esta expresin, la
Direccin del Trabajo con la Superintendencia de Seguridad Social han hecho extensiva la expresin hogar a centros
hospitalarios o de salud, cuando la gravedad de la enfermedad exija la permanencia del menor en dichos centros. Esta
interpretacin se ha entendido como necesaria por el beneficio teraputico que implica el contacto de la madre con su hijo
en temprana edad.
e) Accidente del trabajo y Enfermedad profesional. Esta dos se refiere a aquellas que tengan su origen en alguna patologa
regulada por la Ley N 16.744 y son de cargo de las mutuales de empleadores, si la empresa est afiliada a una de ellas o el
INP, en caso contrario.
f) Enfermedad del embarazo. Tienen por objeto cuidar a la madre de una posible prdida del menor.
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2) Entidad pagadora: El Servicio de Salud, la Isapre o las Cajas de Compensacin en su caso.
3) Caracterstica:
1.- El perodo de duracin se reputar de cotizacin para todos los efectos legales.
2.- Sern imponibles para previsin y salud, por lo que las entidades pagadoras del subsidio debern efectuar las retenciones
correspondientes y enterar las cotizaciones en las instituciones que correspondan, dentro del plazo legal. Lo anterior se
fundamenta en el hecho que se considera plenamente vigente el contrato de trabajo, mientras dura el perodo de reposo.
3.- El subsidiado no perder el derecho a percibir las remuneraciones no contempladas en el subsidio, en la forma y en la
oportunidad establecidas en el correspondiente contrato de trabajo, por el tiempo en que haya percibido el subsidio.
4.- Se devengarn por da, desde el primer da de la correspondiente licencia mdica, si sta fuere superior a diez das. Si la
licencia fuera igual o inferior a diez das no se pagaran los tres primeros das.
5.- Dura hasta el trmino de la correspondiente licencia mdica, aun cuando haya concluido el contrato de trabajo slo
respecto de los trabajadores del sector privado.
6.- El pago del subsidio depender segn el sistema de salud al que est afiliado el trabajador. Si est afiliado a una Isapre,
es sta la que cancela el subsidio, y si est afiliado a FONASA, hay que diferenciar, si la empresa est afiliada a una CCAF,
sta deber pagar el subsidio, en caso contrario, lo cancela directamente el FONASA. Hace excepcin a la regla anterior,
cuando el subsidio lo cancela directamente el empleador, siempre que exista un convenido con la entidad otorgante.
7.- Se deben pagar, por lo menos, con la misma periodicidad que la remuneracin, sin que pueda exceder el mes.
8.- Si opera un reajuste legal de remuneraciones dentro del mes en que se produzca la incapacidad laboral, el monto de la
base de clculo del subsidio se reajustar en la medida y forma en que corresponda aplicar dicho reajuste.
9.- No se considerarn renta para todos los efectos legales.
10.- Prescriben el plazo de seis meses contados desde el trmino de la respectiva licencia.
11.- Las remuneraciones ocasionales, tales como bonificaciones, gratificaciones o aguinaldos no se considerarn para la
determinacin de la base de clculo.
12.- Si la licencia se otorga reposo parcial, el subsidio y la remuneracin se calcularn en proporcin al tiempo de reposo,
debiendo el empleador pagar lo que corresponde al periodo de la jornada efectivamente trabajada.
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Ley N 19.966
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a) Deducible:
1.- Afiliados de Isapre y los pertenecientes al grupo D de FONASA, el deducible equivaldr a 29 cotizaciones mensuales,
legales o pactadas, por cada evento asociado a la Garanta. En caso de existir ms de un evento en un ao, contados desde
que se devenga el primer copago, el deducible para el conjunto de eventos, para los afiliados a una Isapre o el grupo D de
FONASA, ser 43 cotizaciones mensuales legales o pactadas, en estos casos, dicho deducible no exceder de 181 UF.
2.- Afiliados pertenecientes al grupo C de FONASA, el deducible ser de 31 cotizaciones mensuales.
3.- Trabajadores independientes afiliados a FONASA, y los que pertenezca al grupo C el deducible equivaldr a 1,47 veces
el promedio mensual de los mencionados ingresos.
4.- Afiliados pertenecientes al grupo D, y en el caso que existiera ms de un evento en un ao, contados desde que se
devenga el primer copago del primer evento, el deducible para todos los eventos ser equivalente a 3 veces el promedio
mensual de los ingresos de dichos afiliados. En estos casos, dicho deducible no exceder de 181 UF.
5.- Afiliados pertenecientes al grupo C, y que tenga mas de un evento al ao, el deducible ser el equivalente a 2,16 veces el
promedio mensual de los mencionados ingresos.
6.- Podr ser acumulado por un perodo mximo de 12 meses.
7.- Se computar desde la fecha que el beneficiario registre el primer copago devengado.
8.- Para el cmputo del deducible no se contabilizarn los copagos que tengan origen en prestaciones no cubiertas por las
Garantas Explcitas en Salud, o que estando, fueron otorgadas fuera de la Red Asistencial o por prestadores distintos a los
designados por las Isapres o el FONASA.
b) Excepcin:
1.- Tratndose de una condicin de salud garantizada explcitamente que implique urgencia vital o secuela funcional grave,
hospitalizacin inmediata e impostergable en establecimiento diferente de la Red Asistencial o designado por la Isapre, se
computarn los copagos devengados en dicho establecimiento, de acuerdo al Plan contratado o a la ley 18.469, hasta que el
paciente est en condiciones de ser trasladado. Cundo el paciente se encuentra en condiciones de ser trasladado, el mdico
tratante en el establecimiento ser quien determine el momento del traslado, aplicndose las siguientes reglas:
2.- Si el paciente a sus familiares optan por la mantencin en el establecimiento, los copagos que se devenguen a partir de
ese momento no se computarn para el clculo del deducible.
3.- Si el paciente o sus familiares, optan por el traslado a un establecimiento fuera de la Red Asistencial o no designado por
la Isapre, rige la misma regla anterior.
4.- Si el paciente o sus familiares optan por el traslado a un establecimiento de la Red Asistencial o designado por la Isapre
o el FONASA, se reiniciar a partir de ese momento el cmputo de los copagos para el clculo del deducible.
5.- Si con posterioridad a las situaciones sealadas en la letra a) y b), el paciente decide ingresar a la Red Asistencial o ser
atendido por el prestador de la Isapre, se iniciar o reiniciar el cmputo de los copagos para el clculo del deducible.
6.- Los establecimientos que reciban a personas en esta situacin, debern informarlo a la Superintendencia de Fondos y
Seguros Previsionales dentro de las 24 horas siguientes quedar registrada a travs de la pgina web de sta ltima y
disponible para consulta por el FONASA y las Isapres.
7.- Si el FONASA o una Isapre discrepa de una situacin de urgencia vital o con secuela funcional grave podrn
recurrir a la Intendencia de Fondos y Seguros Previsionales. El requerimiento ser suscrito por mdico registrado en la
Superintendencia, dentro del plazo de 24 horas siguientes al momento que se considere que el paciente se encuentre en
condiciones de ser trasladado, acompaando los antecedentes clnicos respectivos. Si stos son insuficientes o no son
suscritos por mdico competente, ser rechazado de plano por la Intendencia. De haber impugnaciones reiteradas e
injustificadas, la Intendencia sancionar al requeriente.
Un reglamento del Ministerio de Salud, suscrito por el Ministerio de Hacienda, determinar que es un evento, su inicio y
trmino, las circunstancias en que una atencin o conjunto de atenciones sern urgencia vital o una secuela funcional grave.
e) Plazo para contabilizar el deducible: Para todos los efectos, el deducible deber ser acumulado en un periodo mximo de
un ao y se computara desde la fecha en que el beneficiario registre el primer copago. Si en un ao no se alcanzara a
completar el deducible, los copagos no se acumulan, reinicindose un nuevo computo por un nuevo periodo de un ao.
Determinacin de las Garantas Explcitas: Sern determinadas por un Decreto Supremo, elaborado por el Ministerio de
Salud, para lo cual, y en forma previa efectuar una propuesta por medio de licitacin. Efectuada esta propuesta, ser
sometida a conocimiento de FONASA y de las Isapres, para que estos presenten las observaciones pertinentes.
FONASA e Isapres debern informar peridicamente a la Superintendencia de Salud los precios unitarios, frecuencias y
prestaciones otorgadas que forman parte de las Garantas Explcitas, con el objeto de incluirlos en los futuros estudios.
Obligacin del prestador de salud que forma parte de la red: Se obliga informar a los beneficiarios tanto de FONASA
como de las Isapres, que tienen derecho a las garantas de salud. El beneficiario que no fuere informado podr reclamar ante
la Superintendencia de Salud, la que podr sancionar al prestador con amonestacin o suspensin de hasta 180 das para
otorgar la garanta explcita.
La Superintendencia de Salud establecer los mecanismos o instrumentos que deber implementar FONASA y las Isapres
para que estos o los prestadores informen a lo menos de: enfermedad o condicin de salud consultada, prestacin asociada,
monto del pago que le corresponde al beneficiario, plazo en que deber ser otorgada la prestacin, constancia que se llevo a
cabo la prestacin o su negativa.
Fundado en razones de carcter clnico o sanitario, el profesional de la salud tratante podr no prescribir una o ms de las
prestaciones cuando, atendida la situacin de salud del beneficiario y el estado de la medicina en el pas, las perspectivas de
xito o sobrevida no hagan aconsejable la prestacin correspondiente. Sin perjuicio de lo sealado precedentemente, los
beneficiarios tendrn derecho a solicitar una segunda opinin profesional, a la que se estar en definitiva. El FONASA y las
Isapres debern contemplar los mecanismos para el ejercicio del derecho contemplado en este inciso, en alguno de los
prestadores que formen parte de la Red correspondiente
Para otorgar las prestaciones contempladas en el listado de garanta explcita, los prestadores debern estar registrados en la
Superintendencia de Salud.
Reglamento DS N 170 del Ministerio de Salud: El reglamento contiene cada una de las garantas explicitas, dividido en
diagnstico, tratamiento y seguimiento. Adems, se encuentra el arancel corresponde a cada prestacin el que est fijado en
pesos y no sufrir ningn tipo de recargo, sin importar la hora y el da que se efecte la prestacin.
55
Negativa del prestador que forma parte de la Red: En los casos en que el prestador designado por el FONASA o la
Isapre no est en condiciones de cumplir con la Garanta de oportunidad por cualquier causa, se deber seguir el siguiente
procedimiento:
1 1- El beneficiario deber concurrir, por s o por tercero, ante el FONASA o la Isapre, desde que tuvo conocimiento
de dicha circunstancia y hasta el tercer da de vencido el plazo de acuerdo a su garanta, para que se le designe un nuevo
prestador.
2 2- La designacin antes indicada se deber efectuar dentro de segundo da, y el nuevo prestador deber cumplir con
similares caractersticas a las del prestador designado originalmente.
3 3- Para efectos de la nueva designacin, la garanta de oportunidad para el diagnstico, tratamiento o seguimiento,
segn corresponda, ser de diez das, plazo que se contar desde la designacin, salvo que el plazo establecido en la garanta
fuese inferior, caso en el cual este nuevo trmino ser el que all se establece.
4 4- Si FONASA o la Isapre no designare un nuevo prestador o si ste no estuviera en condiciones de cumplir con la
Garanta de oportunidad, el beneficiario, por s o por tercero, deber concurrir a la Superintendencia de Salud, desde que
tuvo conocimiento de dicha circunstancia y hasta el tercer da de vencido el plazo de la Garanta. En este caso, la
Superintendencia proceder a designar un nuevo prestador dentro de segundo da, plazo que se contar desde la
comparecencia del beneficiario.
5 5- Una vez designado el prestador por la Superintendencia, la garanta de oportunidad para el diagnstico,
tratamiento o seguimiento, segn corresponda, ser de cinco das, contados desde la designacin, salvo que el plazo
establecido en la Garanta fuese inferior, caso en el que este nuevo plazo ser el que all se establece.
6 6- Las prestaciones que se otorguen con ocasin de las situaciones antes indicadas, debern ser financiadas por el
FONASA o las Isapres sin alterar la Garanta de proteccin financiera originalmente para dicha garanta.
Fondo de Compensacin Solidario: Este fondo es creado entre todas las Isapres, cuya finalidad ser solidarizar los riesgos
en salud entre los beneficiarios de dichas instituciones, con relacin a las prestaciones contenidas en el GES.
El Fondo compensar entre s a las Isapres, por la diferencia entre la prima comunitaria que se determine para el GES y la
prima ajustada por riesgos que corresponda, las que se determinarn conforme al Reglamento. Para el clculo de la prima
ajustada por riesgos, slo se considerarn las variables de sexo y edad y se determinar segn la informacin que las Isapres
proporcionen conforme a las instrucciones de general aplicacin que sta emita.
La Superintendencia determinar el o los montos efectivos de compensacin para cada Isapre y estas a su vez efectuaran
entre s los traspasos que correspondan a las compensaciones que determine la Superintendencia de Salud, en el plazo y
mediante el procedimiento que sta determine.
En caso que alguna Isapre no efecte la compensacin en la oportunidad que corresponda o sta sea menor a la determinada
por la Superintendencia, dicho organismo, sin perjuicio de las sanciones ad
ministrativas que procedan, la har con cargo a la garanta.
Para clculo de la prima ajustada por riesgos slo se considerarn las variables de sexo y edad. Estas primas sern puestas
en conocimiento de las ISAPRES las que dentro de 5 da manifestarn sus observaciones. Si nada dicen, se entendern
aceptadas. Si sea formulan observaciones, la Superintendencia deber evacuar su parecer. De mantenerse la discrepancia,
una comisin de 3 miembros resolver la disputa, sin ulterior recurso.
Comisin: Un representante de la Superintendencia; un representante de las Isapres y un perito. Este ltimo se designar
por sorteo de nmina de 4, dos propuestos por la Superintendencia y dos por las ISAPRES.
La Superintendencia determinar el o los montos efectivos de compensacin para cada Isapres.
Las Isapres efectuarn entre s los traspasos por compensaciones que determine la Superintendencia, en el plazo y el
procedimiento que sta determine.
La Superintendencia fiscalizar a las Isapres en el cumplimiento de estas obligaciones.
Si una Isapre no efecta la compensacin o lo hace por un monto menor, la Superintendencia lo har con cargo a la
garanta, sin perjuicio de las sanciones administrativas que procedan.
La Isapre deber reponer el monto de la garanta dentro de 20 das y si no lo hiciere se le aplicar el rgimen de
supervigilancia reglamentado en los artculos 45 bis y 45 ter.
Los recursos administrativos y judiciales que deduzcan las ISAPRES, respecto de la procedencia o del monto de la
compensacin, no suspendern los efectos de lo ordenado.
Las Isapres debern enviar a la Superintendencia la informacin necesaria para calcular los pagos y compensaciones
indicados, conforme a las instrucciones que sta emita.
El Reglamento que regular el Fondo de Compensacin Solidario, ser suscrito por los Ministros de Salud y de Hacienda.
56
Ley N 16.744
- DS N 101 del 07.06.68 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social: Corresponde al reglamento para la aplicacin de la
Ley N 16.744.
- DS N 109 del 07.06.68 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Aprueba el reglamento para la calificacin y
evaluacin de los accidentes del trabajo y enfermedades que son consideradas como profesionales.
- DS N 110 del 29.05.68 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Indica la escala para la determinacin de la
cotizacin adicional diferenciada, segn la actividad de la empresa o entidad empleadora, esto es lo que se llama riesgo
presunto o riesgo inherente.
- DS N 54 del 11.03.69 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Aprueba el reglamento para la constitucin y
funcionamiento de Comits Paritario de Higiene y Seguridad.
- DS N 313 del 12.05.73 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Incorpora a los escolares al seguro.
- DS N 488 del 07.12.76 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Incorpora al seguro los campesinos asignatarios de
tierras.
- DS N 244 del 11.10.77 del Ministerio del Trabajo y Previsin y Previsin Social. Incorpora a los suplementeros al seguro.
- DS N 68 del 03.10.83 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. Incorpora a los conductores propietarios de taxis al
seguro.
- DFL N 19 del 13.07.84 incorpora a los pirquineros independientes imponentes al Seguro.
- Decreto N 41 del 06.05.85 incorpora a los alumnos del nivel de transicin parvularia al seguro escolar.
- DFL N 54 del 05.08.87 incorpora al seguro a los conductores de vehculos motorizados de locomocin colectiva, de
transporte escolar y de carga que se encuentren afectos al Nuevo Sistema de Pensiones del DL N 3.500 de 1980.
- DFL N 90 del 01.12.87 incorpora al seguro a los comerciantes autorizados para desarrollar su actividad en la va pblica o
plazas, afectos al Antiguo y Nuevo Sistema Previsional.
- DFL N 101 del 23.10.89 incorpora al seguro a los pescadores artesanales Independientes.
- DS N 594 del 15.09.99 del Ministerio de Salud aprueba reglamento sobre condiciones sanitarias y ambientales bsicas en
los lugares de trabajo.
- Ley N 20288 extiende la cotizacin del 0,05% al 2011.
57
Las mutualidades se rigen por sus estatutos y por el Estatuto Orgnico de las Mutualidades DS N 285 de 1968, del
Ministerio del Trabajo y Previsin Social, publicado el 26 de febrero de 1969, y estn sometidas a la fiscalizacin de la
Superintendencia de Seguridad Social, la que adems podr impartir instrucciones obligatorias para el cumplimiento de la
ley.
58
Los requisitos para autorizar al empleador como Empresa con Administracin Delegada son:
a) Que sus miembros ocupen en conjunto 2.000 trabajadores a lo menos en faenas permanentes.
b) Que dispongan de servicios mdicos adecuados, propios o en comn con otra mutualidad, los que deben incluir servicios
especializados incluso en rehabilitacin.
c) Que realicen actividades permanentes de prevencin de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales.
d) Que no sean administradas directa ni indirectamente por instituciones con fines de lucro.
e) Que sus miembros sean solidariamente responsables de las obligaciones contradas por ellas.
59
En virtud de lo dispuesto en la ley N 19345.
60
Procedimiento:
- Las vctimas de accidentes del trabajo deben ser enviadas por la entidad empleadora a la brevedad, para su atencin en los
establecimientos hospitalarios del respectivo organismo administrador.
- A ms tardar el da laboral siguiente al del accidente, el empleador deber presentar en el organismo administrador al que
se encuentra adherido, la correspondiente Declaracin Individual de Accidente del Trabajo DIAT, guardando una copia
de recepcin timbrada. Este documento deber presentarse con toda la informacin que indica su formato.
Excepcionalmente, el accidentado puede ser trasladado en primera instancia a un centro hospitalario que no sea el que le
corresponde segn su organismo administrador, siempre y cuando se presente alguna de las siguientes situaciones; casos de
urgencia; necesidad de someterse a tratamientos altamente especializados; o cuando la cercana del lugar donde ocurri el
accidente y su magnitud lo requieran.
- En todos los casos en que a consecuencia del accidente se requiera que el trabajador guarde reposo durante uno o ms das,
el mdico a cargo de la atencin del trabajador deber extender la correspondiente Orden de Reposo ley N 16.744 con
indicacin de trabajo liviano o licencia mdica o licencia mdica con indicacin de reposo parcial en que adems se
indique el cambio de las indicaciones laborales del trabajador, segn corresponda.
Circular N 2345.
En caso de accidentes del trabajo o de trayecto para los trabajadores independientes deber aplicarse el siguiente
procedimiento:
a) El trabajador independiente afectado deber presentar en el organismo administrador al que se encuentre afiliado, la
correspondiente Denuncia Individual de Accidente del Trabajo (DIAT), debiendo mantener copia de la misma. Este
documento deber presentarse con la informacin indicada en su formato y en un plazo no superior a 24 horas de ocurrido el
accidente.
b) En caso que el trabajador independiente no hubiere realizado la denuncia en el plazo establecido, sta deber ser
efectuada por sus derecho-habientes o por el mdico tratante. Sin perjuicio de lo sealado, cualquier persona que haya
tenido conocimiento de los hechos podr hacer la denuncia. Lo anterior operar salvo que el trabajador independiente
requiera ser atendido de urgencia, situacin en la que la atencin mdica ser proporcionada de inmediato y sin que para
ello sea menester ninguna formalidad o trmite previo. En este caso, el mdico que trat o diagnostic la lesin, deber
denunciar el accidente, cuando corresponda, en el mismo acto en que preste atencin al accidentado.
c) Excepcionalmente, el accidentado puede ser atendido en primera instancia en un centro asistencial que no sea el que le
corresponde segn su organismo administrador, en casos de urgencia, cuando la cercana del lugar donde ocurri el
accidente y su gravedad as lo requieran. Se entender que hay urgencia cuando la condicin de salud o cuadro clnico
implique riesgo vital y/o secuela funcional grave para la persona, de no mediar atencin mdica inmediata. Una vez
calificada la urgencia y efectuado el ingreso del accidentado, el centro asistencial deber informar dicha situacin al
organismo administrador correspondiente, dejando constancia de ello.
d) Para que el trabajador independiente pueda ser trasladado a un centro asistencial de su organismo administrador o a aqul
con el cual ste tenga convenio, deber contar con la autorizacin por escrito del mdico que actuar por encargo del
organismo administrador.
61
Procedimiento: Si un trabajador manifiesta ante su entidad empleadora que padece de una enfermedad que
presumiblemente tiene un origen profesional, el empleador deber suscribir la correspondiente Declaracin Individual de
Enfermedad Profesional (DIEP) y enviar al trabajador a la brevedad, para su atencin al establecimientos hospitalario del
respectivo organismo administrador en donde se le debern realizar todos los exmenes y procedimientos que sean
necesarios para establecer la naturaleza u origen de la enfermedad, de acuerdo a lo cual el organismo administrador deber
declarar si la afeccin es de origen comn o de origen profesional.
Ante la negativa o renuencia del empleador de efectuar la denuncia, el mismo trabajador, sus causahabientes, el comit
paritario de higiene y seguridad y el mdico tratante podrn suscribir el formulario de la DIEP y presentarlo al organismo
administrador. Si el empleador afiliado a una mutualidad se niega a enviar al trabajador, presumiblemente enfermo
profesional, al centro hospitalario de sta, el trabajador podr concurrir por sus propios medios, debiendo ser atendido de
inmediato.
En el caso de empleadores que coticen en el INP para los efectos del seguro de la ley N 16.744 que se nieguen a enviar al
trabajador al Servicio de Salud o a la entidad con la que el referido INP tenga convenio, el trabajador podr concurrir por
sus propios medios para su atencin al Servicio de Salud que corresponda o a la entidad con la que el Instituto tenga
convenio, segn se trate de un obrero o de un empleado, debiendo ser atendido de inmediato.
Si un trabajador cuya entidad empleadora cotiza en el INP para efectos del seguro de la ley N 16.744, concurre a un mdico
o centro hospitalario que no sea del organismo administrador y/o que no tenga convenio con ste y se le extiende una
licencia mdica que califique la enfermedad como laboral.
Si se trata de un trabajador cuya entidad empleadora est adherida a una mutualidad de la ley N 16.744 y un mdico no
dependiente de sta le otorga una licencia mdica que califica la enfermedad como laboral, el trabajador deber concurrir a
la mutualidad para que ste lo atienda y determine si la afeccin es efectivamente de origen profesional. Si la mutualidad
califica la afeccin como de origen profesional, deber otorgar las prestaciones mdicas que correspondan y si el trabajador
est incapacitado temporalmente para desempear su trabajo, deber emitir la correspondiente orden de reposo, la que en
todo caso no queda limitada por los das que haba indicado el mdico particular en la licencia mdica. Se debe tener
presente que las mutualidades de empleadores de la ley N 16.744 no emiten licencia mdica por patologas o accidentes
laborales, sino que dictan una orden de reposo.
El trabajador afectado por el rechazo de una licencia mdica por parte de una COMPIN (FONANSA) o ISAPRE, basado en
que la afeccin invocada tiene un origen profesional, o afectado por el rechazo de un reposo mdico por parte de una
mutualidad o licencia mdica por parte del INP, por estimar que la afeccin es de origen comn, debe concurrir ante el
organismo que le otorga la respectiva cobertura, que no sea el que rechaz la licencia o el reposo, el que de acuerdo a lo
dispuesto por el artculo 77 bis de la ley N 16.744, estar obligado a cursarla y otorgar las prestaciones mdicas y
pecuniarias que correspondan, sin perjuicio de que posteriormente efecte una reclamacin ante la Superintendencia de
Seguridad Social. Lo anterior quiere decir que si el trabajador concurre a la Isapre o Compin (FONASA) y sta rechaza la
licencia por estimarla de origen laboral debe concurrir con la licencia rechazada a la mutualidad o el INP segn sea donde
cotice su empleador, institucin que estar obligada a otorgar las prestaciones a las que tiene derecho por ley. Por el
contrario si el trabajador concurre en primer trmino a la mutualidad o el INP y estas instituciones rechazan la licencia
mdica por estimar que la licencia es de origen comn, deben concurrir a la Isapre o Compin (FONASA) a fin de que se le
otorguen sus prestaciones de acuerdo a la ley.
En el caso de los trabajadores independientes y para acreditar la ocurrencia de los accidentes indicados, el trabajador
independiente deber acompaar, a lo menos, una declaracin circunstanciada y todos los dems medios de prueba que sean
procedentes. Le corresponder asimismo otorgar al organismo administrador todas las facilidades para la verificacin del
origen y circunstancias del accidente.
Para el caso de los trabajadores independientes, en caso de enfermedad profesional deber aplicarse el siguiente
procedimiento:
a) Si un trabajador independiente considera que padece una enfermedad o presenta sntomas que presumiblemente tienen un
origen profesional, deber realizar la correspondiente Denuncia Individual de Enfermedad Profesional (DIEP) al
momento de requerir su atencin en el establecimiento asistencial del respectivo organismo administrador, en donde se le
debern realizar los exmenes y procedimientos que sean necesarios para establecer el origen comn o profesional de la
enfermedad. El trabajador deber guardar una copia de la DIEP.
b) En el caso que el trabajador independiente no hubiere realizado la denuncia, sta deber ser efectuada por su derecho-
habientes o por el mdico tratante. Sin perjuicio de lo sealado, cualquier persona que haya tenido conocimiento de los
hechos podr hacer la denuncia.
c) El organismo administrador deber emitir la correspondiente resolucin en cuanto a si la afeccin es de origen comn o
de origen profesional, la cual deber notificarse al trabajador independiente, instruyndole las medidas que procedan.
d) Al momento en que se le diagnostique a algn trabajador independiente la existencia de una enfermedad profesional, el
organismo administrador deber dejar constancia en sus registros, a lo menos, de sus datos personales, la fecha del
diagnstico, la patologa y el puesto de trabajo en que estuvo o est expuesto al riesgo que la origin.
e) El organismo administrador deber incorporar al trabajador independiente a sus programas de vigilancia de la salud, al
momento de diagnosticarle alguna enfermedad profesional.
f) Los organismos administradores estn obligados a efectuar, de oficio o a requerimiento del trabajador independiente, los
exmenes que correspondan para estudiar la eventual existencia de una enfermedad profesional, slo en cuanto existan o
hayan existido en el lugar de trabajo, agentes o factores de riesgo que pudieran asociarse a una enfermedad profesional,
debiendo comunicar a dichos trabajadores sus resultados. El organismo administrador no podr negarse a efectuar los
respectivos exmenes si no ha realizado una evaluacin de las condiciones de trabajo, dentro de los seis meses anteriores al
requerimiento, o en caso que la historia ocupacional del trabajador independiente as lo sugiera.
g) Frente al rechazo del organismo administrador, el cual deber ser fundado, el trabajador o sus derecho-habientes, podrn
recurrir a la Superintendencia de Seguridad Social, la que resolver con competencia exclusiva y sin ulterior recurso.
62
Las causales por la que se podr imponer el recargo de la cotizacin adicional sern:
- La sola existencia de condiciones inseguras de trabajo.
- La falta de cumplimiento de medidas de prevencin, exigidas por los respectivos organismos administradores o por el
Servicio de Salud correspondiente.
- La comprobacin de uso de sustancias prohibidas, en los lugares de trabajo, por alguna autoridad competente.
- La comprobacin que la concentracin ambiental de contaminantes qumicos ha excedido los lmites permisibles
sealados por el reglamento respectivo.
- La comprobacin de la existencia de agentes qumicos o de sus metablicos en las muestras biolgicas de los trabajadores
expuestos, que sobrepasen los lmites de tolerancia biolgica, definidos en la reglamentacin vigente.
63
Segn procedimiento fijado por la Circular N 2346. SUSESO.
64
Instrumentos de prevencin:
a) Comits Paritarios de Higiene y Seguridad:
1.- Definicin: Son comisiones llamadas a promover la prevencin de riesgos profesionales al interior de las empresas. Sus
decisiones sern obligatorias para la empresa y los trabajadores, con la asesora de los organismos administradores y del
experto en prevencin, en el caso de que la empresa lo tuviere. En estos comits participan representantes de los
trabajadores y de la empresa.
2.- Funciones: Todas las empresas en que laboren ms de 25 trabajadores debern funcionar uno o ms Comits Paritarios
de Higiene y Seguridad, cuyas funciones son:
- Asesorar e instruir a los trabajadores en la correcta utilizacin de los instrumentos de proteccin.
- Vigilar el cumplimiento, tanto por parte de las empresas como de los trabajadores, de las medidas de prevencin, higiene y
seguridad, desarrollando una labor permanente y elaborando programas al respecto.
- Investigar las causas de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales que se produzcan en la empresa.
- Decidir si el accidente o la enfermedad profesional se debieron a la negligencia inexcusable del trabajador.
- Indicar la adopcin de las medidas, que sirvan para la prevencin de riesgos profesionales.
- Cumplir las dems funciones que le encomiende el organismo administrador respectivo.
- Promover la realizacin de cursos de adiestramiento destinados a la capacitacin profesional de sus trabajadores.
3.- Constitucin: Los comits estarn constituidos por tres representantes titulares y tres suplentes elegidos por los
trabajadores, y tres titulares y tres suplentes designados por la empresa. El artculo 243 inciso 4 del Cdigo del Trabajo
dispone por su parte, que un representante de los trabajadores gozar de fuero hasta el trmino de su mandato. El aforado
ser designado por los propios representantes de los trabajadores en el comit, lo que deber ser comunicado por escrito a
la empresa el da laboral siguiente. Si en la empresa hubiere ms de un comit, gozar de fuero un miembro del Comit
Paritario Permanente si estuviere constituido y en caso contrario, un representante titular del primer comit que se hubiere
constituido. Del mismo fuero gozar un representante titular de los referidos comits constituidos en faenas, sucursales o
agencias en que trabajen ms de doscientas cincuenta personas.
4.- Funcionamiento: El comit deber reunirse en forma extraordinaria a lo menos una vez al mes. El comit se reunir en
forma extraordinaria en los siguientes casos: a peticin conjunta de un representante de los trabajadores y uno del
empleador, cuando se muere uno o ms trabajadores a consecuencia de un accidente del trabajo y cuando a juicio del
presidente, se le pueda originar, a uno o ms trabajadores, una prdida de su capacidad de ganancia superior al 40% como
consecuencia de un accidente del trabajo.
Las reuniones deben hacerse en horas de trabajo. Si el empleador solicita que las reuniones se realicen fuera del horario de
trabajo deber pagarlas como extraordinarias.
El comit puede sesionar, a lo menos, con la asistencia de un representante del empleador y uno de los trabajadores. Cuando
no ocurran todos, se entiende que los asistentes tienen la representacin de sus compaeros.
Los acuerdos se toman por simple mayora y en caso de empate decide el organismo administrador sin ulterior recurso.
De cada reunin se tomar acta en donde deber constar lo tratado.
Si en la empresa existe Departamento de Prevencin de Riesgos Profesionales, el experto que lo dirija formar parte del
comit slo con derecho a voz.
b) Departamentos de Prevencin de Riesgos Profesionales.
1.- Definicin: En aquellas empresas mineras industriales o comerciales que ocupen a ms de cien trabajadores, ser
obligatoria la existencia de un Departamento de Prevencin de Riesgos Profesionales, el que ser dirigido por un experto en
prevencin de riesgos.
2.- Funciones: Planificar, organizar, asesorar, ejecutar, supervisar y promover acciones permanentes para evitar los
accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, a travs de:
- Reconocimiento y evaluaciones de accidentes y enfermedades profesionales.
- Control de riesgos en el ambiente o medios de trabajo.
- Accin educativa de prevencin de riesgos y promocin de la capacitacin y adiestramiento de los trabajadores.
- Registro de informacin y evaluacin estadstica de resultados
- Asesorar tcnicamente a los comits paritarios, supervisores y lneas de administracin tcnica.
3.- Obligaciones:
- Llevar estadsticas completas de accidentes y enfermedades profesionales.
- Calcular como mnimo la tasa mensual de frecuencia y la tasa semestral de gravedad de los accidentes de trabajo.
- Las empresas estarn obligadas a adoptar y poner en prctica las medidas de prevencin que les indique el Departamento
de Prevencin y/o el Comit Paritario; pero podrn apelar de tales resoluciones ante el respectivo organismo administrador,
dentro del plazo de treinta, desde que le sea notificada la resolucin del Departamento de Prevencin o del Comit Paritario
de Higiene y Seguridad.
- El incumplimiento de las medidas acordadas por el Departamento de Prevencin o por el Comit Paritario, cuando hayan
sido ratificadas por el respectivo organismo administrador, ser sancionado en la forma precepta el artculo 68 de la ley N
16.744, que seala textualmente que Las empresas o entidades debern implantar todas las medidas de higiene y
seguridad en el trabajo que les prescriban directamente el Servicio Nacional de Salud (hoy Servicios de Salud) o, en su caso,
el respectivo organismo administrador a que se encuentren afectas, el que deber indicarlas de acuerdo con las normas y
reglamentaciones vigentes. El incumplimiento de tales obligaciones ser sancionado por el Servicio Nacional de Salud de
acuerdo con el procedimiento de multas y sanciones previsto en el Cdigo Sanitario, y en las dems disposiciones legales
sin perjuicio de que el organismo administrador respectivo aplique, adems, un recargo en la cotizacin adicional.
INDICE DE ACCIDENTABILIDAD:
Total de Trabajadores Accidentados CTP x 100
Promedio Anual de Trabajadores
81
La legislacin vigente exige para obtener la autorizacin de cargas familiares y consecuencialmente el beneficio de la
asignacin familiar, que se llenen los formularios diseados para tales fines existentes en cada CCAF ms la documentacin
de carcter civil original, exclusiva para asignacin familiar segn el tipo de carga.
82
Para tener derecho a este beneficio la mujer embarazada debe dirigirse al municipio que corresponde a su domicilio,
adjuntando carnet control maternal, carn de identidad, certificado de residencia y certificado de embarazo.
83
En la actualidad existen 5 Cajas de Compensacin:
La Araucana (Cmara de Comercio)
Los Andes (Cmara Chilena de la Construccin)
Los Hroes (Asoc. de Industriales Metalrgicos)
18 de Septiembre (SOFOFA)
Gabriela Mistral (Cmara del Cuero y el Calzado)
84
La fuente mayoritaria de financiamiento la constituye el crdito social.
85
En cada asamblea, deber actuar un ministro de fe, que podr ser un inspector del trabajo, un notario pblico o un
funcionario de la administracin civil del Estado designado por la Direccin del Trabajo. En las entidades con menos de 25
trabajadores, podr actual como ministro de fe el empleador o su representante.
Si el resultado de la votacin no favorece a la afiliacin a una determinada Caja, se permite una segunda votacin en la cual
slo se podr elegir entre aquellas que hayan obtenido las dos ms altas mayoras relativas. Si en esta segunda votacin no
hay acuerdo nuevamente, la empresa se afiliara a la Caja que haya obtenido la ms alta mayora relativa, en caso de empate,
se decide por sorteo.
Una vez efectuada la votacin y decidida la Caja, el empleador presentar la respectiva solicitud al Directorio de la Caja de
Compensacin. En caso de negativa de la Caja podr recurrirse a la Superintendencia de Seguridad Social. Si la empresa
cumple con todos los requisitos legales, la solicitud no puede ser denegada.
Una vez aceptada la afiliacin esta operar desde el da primer del mes subsiguiente al de la fecha de aprobacin de la
correspondiente solicitud.
86
No se pueden afiliar a una CCAF los pensionados de las Fuerzas Armadas y Carabineros de Chile.
87
Ley N 20233.
88
El pensionado firma la afiliacin a otra Caja y sta ltima debe informar el cambio de Caja.
89
Funciones administrativas:
a) Afiliacin y desafiliacin: Corresponde a la Caja de Compensacin resolver las solicitudes de afiliacin y desafiliacin
que se presenten.
b) Otorgamiento y pago de prestaciones: El otorgamiento de prestaciones es una de las funciones esenciales de la
administracin operativa que corresponde a las Cajas de Compensacin, incluso la ley prohbe la facultad de delegar esta
funcin.
c) Recaudacin de recursos: Las cotizaciones constituyen uno de los recursos que perciben las Cajas de Compensacin, pero
a pesar de ser el ms importante, no es la nica. Las cotizaciones que corresponda recaudar la Caja estn destinadas al
financiamiento de las prestaciones que deba administrar.
d) Inversin de recursos: Corresponde a las Cajas de Compensacin invertir los recursos disponibles que corresponda, pero
la ley prohibe destinar los recursos que perciban a finalidades no autorizadas.
Tributacin de las Prestaciones Complementarias: Para que estas ayudas que se otorgan a los trabajadores a travs de las
Cajas de Compensacin sean calificadas como beneficios previsionales y no constituyan renta segn el artculo 17 de la
Ley de la Renta, deben cumplir los siguientes requisitos:
a) Deben estar destinadas a solucionar total o parcialmente problemas econmicos de los trabajadores, originados por una
contingencia o eventualidad la que de no precaverse, afectara a los recursos de los trabajadores.
b) No deben implicar un incremento de la remuneracin del trabajador por los servicios prestados.
c) El beneficio debe llevar implcito el concepto de universalidad, es decir debe darse bajo normas uniformes para todos los
beneficiarios.
d) El monto de la ayuda no debe exceder de la cuanta real del gasto, desembolso o detrimento patrimonial que haya sufrido,
pasando a tributar con el impuesto nico de segunda categora el exceso que se produzca.
92
Ejemplo, del pago de matrculas y cuotas de escolaridad.
93
La Superintendencia de Seguridad Social, a travs de la circular N 2.045 de fecha 03.02.03, imparti a las CCAF
instrucciones para la administracin del Rgimen de Crdito Social, regulando entre otras materias: beneficiarios y sus
requisitos, formas de acceder al prstamo, cauciones, evaluacin de la capacidad econmica del solicitante, fijacin de las
tasas de inters, pagars, deducciones de saldos de crdito de la indemnizacin legal por aos de servicio y de las
remuneraciones al trmino de la relacin laboral.
94
Requisitos para la obtencin del crdito:
- Ser afiliado a una Caja de Compensacin.
- Tener ms de 6 meses de contrato de trabajado indefinido.
- En el caso de los contratos a plazo la solicitud de crdito no debe exceder el plazo del contrato de trabajo.
- Cada Caja se reserva el derecho de exigir la presentacin de avales.
- El valor cuota no puede superar el 25% de los ingresos lquidos del trabajador.
- El plazo mximo que en general ofrecen las Cajas es de 1 y hasta 60 meses para cancelar el crdito.
- El pago de la cuota es a travs de descuento por planilla.
- En caso de finiquito del trabajador la empresa tiene la obligacin de descontar el saldo de deuda pendiente.
De acuerdo a las disposiciones contenidas en el artculo 58 del Cdigo del Trabajo, el empleador slo podr deducir hasta
un 30% de sus remuneraciones del trabajador, como valor mensual. Este antecedente debe ser cumplido por los
administradores y esto no siempre sucede. Este requisito puede formar parte de una poltica interna de prstamos y con ello
restringir los montos a solicitar.
No obstante lo anterior las CCAF argumentan que esta restriccin no les aplica debido a que la Direccin del Trabajo, en su
Dictamen N 4681/206 de 1996, ha precisado que la limitante del 15% est referida slo a los descuentos voluntarios,
mientras que el descuento de crdito de la Caja tiene la categora de obligacin previsional para el empleador. Tema
discutible ya que estos crditos normalmente corresponden a crditos de consumo.
95
En todo caso, por acuerdo de todas las CCAF en la actualidad el pensionado slo debe aportar un 1% del monto de su
pensin.
96
Ley N 19.728
97
f) La afiliacin al sistema es por contrato de trabajo vigente, no por individuo como las AFP. Es decir, dos contratos de
trabajo implica registrar dos saldos en la Cuenta Individual.
g) Se crea una Comisin de Usuarios, la que deber conocer de los criterios que utiliza la AFC, para el manejo de los
fondos. Esta comisin est formada por 3 representantes del empresariado, 3 representantes de los trabajadores cotizantes y
presidida por un acadmico universitario.
h) Aquellas personas que se favorecieren mediante recursos ilcitos, u obtuvieren un beneficio mayor y los que facilitan los
medios, tendrn una sancin de reclusin menor en su grado mnimo a medio, (61 das a 3 aos) sin perjuicio de restituir lo
percibido.
i) Los afiliados al seguro que ingresen a una empresa que contemple por convenio colectivo, contrato colectivo o fallo
arbitral un sistema de indemnizacin distinto podrn acceder a los beneficios de la empresa y el seguro.
j) Para presentar un reclamo se debe llenar un formulario de reclamo, ya sea en papel (presentado directamente en cualquier
oficina de la AFC, por fax, o correo postal) o va electrnica, e identificar all la materia por la cual est reclamando. La
AFC cuenta con un plazo mximo de 15 das hbiles, desde la fecha de recepcin del reclamo, para estudiar el caso y
determinar las acciones a seguir. Dentro de los 10 das hbiles siguientes, la AFC informar al reclamante de las anomalas
detectadas, las acciones correctivas a ejecutar y el plazo de ejecucin.
k) Se crea un Consejo Tcnicos de Inversiones para el Fondo de Cesanta.
l) Se crea un Sistema de Informacin Laboral y la Bolsa Nacional de Empleo, cuyo objetivo ser aumentar la reinsercin
laboral de los trabajadores cesantes al Seguro de Cesanta, a travs de facilitar la bsqueda y ofrecimiento de vacantes de
empleo.
98
La afiliacin obligatoria debe ser comunicada por el empleador a AFC dentro de los 15 das corridos posteriores al
contrato.
99
Los trabajadores que desean incorporarse voluntariamente al seguro de cesanta, deben acercarse a cualquier oficina de la
AFC a lo largo del pas y llenar una Solicitud de Afiliacin, presentando su carn de identidad. La AFC se encargar de
informar al empleador de la incorporacin a ms tardar el da 10 del mes siguiente al de la suscripcin. El trabajador
tambin puede afiliarse en forma voluntaria en su lugar de trabajo, caso en el cual su empleador se da por notificado en el
acto, reservndose una copia de la solicitud de afiliacin.
Notificado el empleador, ste debe comenzar a pagar la cotizacin respectiva al mes subsiguiente al de la fecha de
incorporacin.
100
Si el trabajador jubila puede retirar el total de recursos acumulados en la AFC, que son distintos y adicionales a sus
fondos previsionales de la AFP o el IPS.
101
La ley del seguro de cesanta dispone que cuando hay licencias mdicas y el contrato de trabajo es a plazo indefinido, la
cotizacin correspondiente al empleador (2,4%) sigue siendo de su cargo y cancelada por l, debiendo calcularse el
porcentaje de descuento en base a la renta imponible del mes anterior a la licencia. En tanto que la cotizacin del trabajador
(0,6%) se calcula en base a la renta imponible devengada por los das trabajados y es pagada por la entidad pagadora de la
licencia mdica.
102
Dicho tope se reajustar anualmente de acuerdo a la variacin del ndice de Remuneraciones Reales determinadas por el
Instituto Nacional de Estadsticas o el ndice que lo sustituya, entre noviembre del ao anteprecedente y noviembre del ao
precedente al que comenzar a aplicarse el reajuste. El tope imponible as reajustado, comenzar a regir el primer da de
cada ao. Con todo, el tope imponible ser reajustado siempre que la variacin del ndice antes mencionado sea positiva. Si
fuese negativa, el tope mantendr su valor vigente en Unidades de Fomento y slo se reajustar en la oportunidad en que se
produzca una variacin positiva que corresponda por aplicacin de lo dispuesto en el inciso primero.
103
5.- Las cotizaciones que sean de cargo del empleador constituye gasto tributario de modo que deben servir de base para
rebajar la base para el pago de impuestos del empleador.
6.- Las AFC cobran una comisin de 0,05% al mes por la administracin de las cuentas.
c) Incumplimiento en el pago de la cotizacin: Para cautelar el efectivo pago de las cotizaciones por parte del empleador, la
ley ha establecido los siguientes mecanismos:
1.- Las cotizaciones impagas se reajustan segn IPC, ms los intereses penales.
2.- La AFC debe realizar la cobranza de las cotizaciones impagas e informar la nmina de empleadores morosos a la
Direccin del Trabajo y a los registros de antecedentes comerciales y financieros.
3.- En caso que el trabajador cesante no pueda recibir sus beneficios porque la empresa no cancel las cotizaciones, la ley
obliga a la empresa a cancelar directamente al trabajador el monto de las cotizaciones.
4.- La empresa estar impedida de acceder a recursos fiscales de fomento productivo y capacitacin.
5.- Las instituciones y empresas pblicas estn facultadas a retener el monto de las cotizaciones impagas de sus empresas
contratistas que hayan incurrido en tal situacin, descontarlas de los montos a pagar y cancelarlas directamente a la AFC.
6.- El SII, puede retener de la devolucin anual de impuestos, el monto de la correspondiente deuda.
7.- Nulidad del despido.
8.- En caso de quiebra, lo adeudado goza de preferencia.
9.- Si la declaracin no se hace efectiva dentro de los 10 primero das de cada mes, se aplica una multa de 1UF por cada
trabajador.
104
En caso de retiro por fallecimiento del afiliado, se deben presentar los siguientes documentos:
a) Certificado de defuncin del afiliado.
b) Cedula de identidad vigente del beneficiario (s) designado (s) por el afiliado fallecido.
c) Si no hay beneficiario(s) designado(s), los fondos se entregarn en el siguiente orden:
1.- Al cnyuge: Se demuestra con certificado de matrimonio otorgado con posterioridad a la fecha del fallecimiento.
2.- A falta de cnyuge, a los hijos, sean de filiacin matrimonial y/o extramatrimonial. Se acredita con el certificado de
nacimiento respectivo.
3.- A falta de los anteriores, a los padres, sean de filiacin matrimonial y/o extramatrimonial. Se demuestra con el
certificado de nacimiento del afiliado fallecido.
4.- A falta de todos los anteriores, a los herederos. Se acredita con el auto de posesin efectiva de la herencia, inscrito en el
Registro de Propiedad del Conservador de Bienes Races.
5.- Si el retiro de los fondos por fallecimiento lo hace un tercero distinto a los anteriores, se requiere adems:
- Una carta poder notarial, en caso que el mandato se entregue a uno de tales beneficiarios o herederos; o bien,
- Un mandato por escritura pblica si el poder se confiere a un tercero ajeno a los herederos.
En ambos casos, quienes confieren el poder pueden otorgar al mandatario la facultad expresa de cobrar y percibir del banco
respectivo el monto del cheque representativo del retiro efectuado.
105
5.- Los fondos de la cuenta individual y los giros no constituyen renta para los efectos tributarios.
6.- Los valores se reajustarn al 1 de febrero de de cada ao en 100% variacin IPC del ao calendario anterior.
7.- En caso de recibir una o ms remuneraciones parciales se pagar el beneficio en forma proporcional a la jornada
promedio mensual de los ltimos 12 meses.
8.- La prestacin se pagar por mensualidades vencidas, devengndose a partir del da siguiente al del trmino del contrato o
trmino de los servicios. La AFC efectuar el primer pago a los 30 das corridos desde la fecha de devengamiento o a los 10
das hbiles de recepcionada la solicitud, segn sea posterior. Los pagos siguientes sern cada 30 das corridos contados
desde el primer pago.
9.- Durante el retiro de los giros, el afiliado mantienen beneficios de salud.
10.- El fondo que se acumule en la cuenta individual slo podr ser embargado una vez terminada la relacin laboral y slo
para pensiones alimenticias, defraudaciones, hurtos o robos por parte del trabajador en contra del empleador y existiendo
remuneraciones morosos que el trabajador deba a otros trabajadores que hayan estado a su servicio.
11.- Cuando el despido es por la causal contemplada en el artculo 161 del Cdigo del Trabajo, se imputar al monto de la
indemnizacin al saldo de la cuenta individual constituidas por las cotizaciones efectuadas por el empleador.
12.- El pensionado, siempre que no sea por invalidez parcial, tiene derecho a retirar en un solo giro todo el dinero
acumulado en su cuenta individual.
106
6.- El total de beneficios con cargo al fondo solidario en un mes, no podr exceder el 20% del valor acumulado del fondo.
De ser as, el beneficio a pagar disminuir proporcionalmente.
Los giros y sus montos, del fondo solidario, son los que se detallan a continuacin:
Meses Porcentaje Valor Superior Valor Inferior promedio remuneracin ltimos 12 meses
Primero 50% $190.000 $88.000
Segundo 45% $171.000 $73.000
Tercero 40% $152.000 $64.000
Cuarto 35% $133.000 $56.000
Quinto 30% $114.000 $48.000
Aquellos beneficiarios que estn percibiendo el quinto giro con cargo al Fondo de Cesanta Solidario tendrn derecho a un
sexto y sptimo giro de prestacin, cada vez que la tasa nacional de desempleo publicada por el Instituto Nacional de
Estadsticas exceda en 1 punto porcentual el promedio de dicha tasa, correspondiente a los cuatro aos anteriores publicados
por ese Instituto, que se pagar de acuerdo a la siguiente tabla:
MESES PORCENTAJE VALOR VALOR
PROMEDIO SUPERIOR INFERIOR
REMUNERACIN
LTIMOS 12
MESES
SEXTO 25% $95.000 $40.000
SPTIMO 25% $95.000 $40.000
En el caso de los trabajadores contratados a plazo fijo, o para una obra, trabajo o servicio determinado, cuando se presenten
las condiciones de desempleo sealadas en el inciso anterior y se encuentren percibiendo el segundo giro, tendrn derecho a
un tercer y cuarto giro, con un beneficio igual al correspondiente al sexto y sptimo mes que seala la tabla del inciso
tercero de este artculo, respectivamente.
La Superintendencia de Pensiones y la Direccin de Presupuestos debern realizar cada tres aos un estudio actuarial que
permita evaluar la sustentabilidad del Seguro de Cesanta, en especial del Fondo de Cesanta Solidario. Asimismo, este
estudio deber realizarse cada vez que se proponga una modificacin a las prestaciones otorgadas por este seguro,
exceptuando el reajuste contemplado en el artculo 25 de la presente ley. Dicho estudio deber considerar un anlisis sobre
los aportes y usos de los Fondos de Cesanta, diferenciado segn se trate de trabajadores con contrato indefinido o con
contrato a plazo fijo o para una obra, trabajo o servicio determinado. El estudio actuarial ser pblico.
107
Ventajas de estar afiliado al seguro de cesanta:
a) Es el ahorro ms conveniente del mercado, porque el trabajador con contrato indefinido cotiza como mximo del orden
de $ 9.000 por mes y su empleador debe aportarle $ 24.000 adicionales. Todo ese dinero se acumula en una cuenta
individual de propiedad del afiliado, gana rentabilidad y no paga impuestos al momento del retiro.
b) En el caso del trabajador con contrato a plazo fijo, por obra o faena, ste no aporta cotizacin, puesto que en este caso la
cotizacin del 3% (con un tope de sueldo de UF90) es de cargo del empleador. Cuando finaliza el contrato, el afiliado puede
retirar en un solo giro todo el dinero acumulado en su cuenta.
c) Si el trabajador con contrato indefinido queda cesante, ya sea por despido o renuncia voluntaria, recibir ingresos hasta
por 5 meses, cuya cantidad depender de los montos aportados y de los aos cotizados.
d) Si el trabajador nunca queda cesante, al jubilar podr retirar en un solo giro todos sus fondos ahorrados y sin pagar
impuestos.
e) El seguro de desempleo es el nico mecanismo de ahorro exento de impuestos a los intereses ganados.
f) En caso de fallecimiento, los recursos acumulados en la cuenta individual del trabajador constituyen herencia.
g) El seguro de cesanta es complementario a los acuerdos pactados con el empleador en las negociaciones colectivas y/o
con las polticas corporativas de beneficios por despido.
Documentos requeridos para solicitar el pago del seguro:
a) Cedula de identidad vigente.
b) Finiquito para acreditar el trmino del contrato de trabajo.
c) Carta o comunicacin del despido firmada por el empleador o certificacin del inspector del trabajo que certifique el
trmino del contrato.
d) Poder especial, en caso de que la solicitud del beneficio sea realizada por una tercera persona en representacin del
afiliado. Este poder especial debe autorizar al tercero para solicitar la prestacin y entregar la informacin que se le solicite
para tal efecto. El poder puede ser otorgado por escritura pblica o documento privado, y en este ltimo caso la firma de
quien otorga el poder debe estar autorizada ante Notario, o bien, ante el Oficial del Registro Civil en aquellos lugares donde
no exista Notara.
108
Reglamento.
109
4.- Ley N 18.689. Fusiona en el INP las instituciones previsionales que se indican.
5.- DFL N 17. Fija estatuto orgnico del INP.
6.- Ley N 17.322. Cobro ejecutivo imposiciones, aportes y multas.
7.- Ley N 19.404. Dicta normas relativas a pensiones de vejez, considerando el desempeo de trabajos pesados.
8.- Ley N 19.768. Crea el Ahorro Previsional Voluntario (APV).
9.- Ley N 19.795. Estableci los multifondos
10.- Ley N 20.255. Estableci la reforma previsional.
La mencionada ley cuenta con siete ttulos, cada uno de los cuales abordan distintos aspectos de la reforma e introduce
modificaciones, principalmente al decreto ley 3.500, pero adems a otras leyes; y un ttulo octavo que contiene las
disposiciones transitorias de la ley.
El ttulo I trata sobre el Sistema de Pensiones Solidarias, que introduce la Pensin Bsica Solidaria de Vejez (PBSV), el
Aporte Previsional Solidario de Vejez (APSV), Pensin Bsica Solidaria de Invalidez (PVSI), Aporte Previsional Solidario
de Invalidez (APSI), adems de un prrafo referido a las normas comunes del sistema solidario de vejez e invalidez.
En ttulo II aborda la creacin de la nueva institucionalidad pblica para el Sistema de Previsin Social, definiendo los
principales organismos pblicos del sistema de previsin social.
Por su parte, el ttulo III introduce normas sobre equidad de gnero y afiliados jvenes, entre ellas: bonificacin por hijo
para las mujeres, compensacin econmica en materia previsional en caso de nulidad o divorcio, subsidio previsional a los
trabajadores jvenes y normas de equidad en el seguro de invalidez y sobrevivencia del decreto ley 3.500.
En el ttulo IV se establece una de las grandes novedades en materia previsional, esto es, introducir la obligacin de cotizar
de los trabajadores independientes, adems de incorporar una serie de otras modificaciones miscelneas.
El ttulo V introduce modificaciones al decreto ley 3.500 y trata sobre beneficios previsionales, ahorro previsional
voluntario colectivo (APVC), inversiones, seguro de invalidez y sobrevivencia y competencia, dndole reconocimiento
legal a la figura del afiliado voluntario, como una de sus novedades, adems de incorporar tres nuevos ttulos al decreto ley,
que tratan de: la licitacin para la administracin de cuentas de capitalizacin individual, el consejo tcnico de inversiones y
la asesora previsional.
El ttulo VI, denominado otras normas, establece modificaciones a distintas leyes con el objeto de coordinar la reforma y
agrega normas sobre responsabilidad de los alcaldes en materia previsional.
El ttulo VII se refiere a normas sobre financiamiento fiscal y el ttulo VIII, a las disposiciones transitorias de esta ley, que
se encuentra subdividido en 7 prrafos que se refieren a cada uno de los siete ttulos anteriores.
11.- Ley N 20210. Amplia los limites de inversin en el extranjero.
12.- Circular N 1540. Procedimiento de la Nueva Reforma Previsional.
110
Actualmente existen las siguientes AFP:
1.- AFP Cuprum SA: Se autoriza su existencia por Resolucin N E-012-81 de fecha 28 de abril de 1981.
2.- AFP Habitat SA: Se autoriza su existencia por Resolucin N E-002-81de fecha 21 de enero de 1981.
3.- AFP Planvital SA: Antes, denominada AFP Invierta SA; se autoriza su existencia por Resolucin N E-013-81 de fecha
28 de abril de 1981, sucesora legal de AFP Planvital SA y de AFP Concordia SA Por haberse fusionado con AFP Magister
SA, la autorizacin de existencia que le fuera otorgada es cancelada mediante Resolucin N E-181-2004, de fecha 1 de
marzo de 2004, y su sucesora legal, AFP Magister S.A., sustituye su razn social por la de AFP Planvital SA, segn consta
en la citada Resolucin.
4.- AFP Provida SA: Se autoriza su existencia por Resolucin N E-006-81 de fecha 1 de abril de 1981. Sucesora legal de
AFP El Libertador SA y de AFP Unin SA y de AFP Proteccin SA
5.- AFP Capital: Se autoriza existencia de A.F.P. Santa Mara S.A., por Resolucin N E-001-81 de fecha 20 de enero de
1981. Se autoriza cambio de razn social a AFP Capital S.A. por Resolucin N E-196-2008 de fecha 12 de marzo de 2008.
Sucesora legal de AFP Banguardia SA. y AFP Bansander SA, sucesora legal es AFP Summa Bansander SA.
a) Requisitos: Por ser sociedades annimas deben sujetarse a la normativa legal propia de estas ltimas, sin embargo hay
algunos requisitos adicionales:
1.- Los organizadores deben presentar un prospecto descriptivo de los aspectos esenciales de la sociedad a la
Superintendencia de AFP.
2.- Aceptado el prospecto, se entregar un certificado provisional de funcionamiento, tendiente a realizar los trmites
necesarios para obtener la autorizacin de su existencia y los actos administrativos tendientes a preparar su funcionamiento.
3.- Solicitada la autorizacin de la existencia y acompaando copia autorizada de la escritura constitutiva, los estatutos y el
certificado anterior, adems, comprobada la existencia del capital requerido para su formacin, el Superintendente de AFP
dictar una resolucin que autorice la existencia de la sociedad y apruebe sus estatutos.
4.- La Superintendencia emitir un certificado acreditando lo anterior. El certificado debe inscribirse en el Registro de
Comercio del domicilio social y se publicar en el DO dentro del plazo de 60 das.
5.- La AFP goza de personalidad jurdica desde el otorgamiento del certificado anterior.
6.- La razn social de la AFP deber comprender la frase Administradora de Fondos de Pensiones o la sigla AFP y no
puede incluir nombres de fantasa o incluir siglas o nombres de personas naturales o jurdicas existentes que a juicio de la
Superintendencia de AFP pueda inducir a errores respecto de la responsabilidad patrimonial o administrativa de ellas.
b) Capital social: Una de las particularidades de las Administradoras, reside en la consideracin de su capital, cuyo monto
mnimo debe ascender 5.000 UF, el cual deber estar suscrito y pagado en el momento de otorgarse la escritura social. Este
capital varia con fecha posterior en relacin al nmero de afiliados que tenga la AFP.
Toda Administradora deber mantener un capital y reservas, a lo menos, igual al capital mnimo, que deber ser acreditado
ante la Superintendencia de AFP, en el mes de enero de cada ao. Adems las AFP debern mantener permanentemente un
patrimonio en relacin al nmero de afiliados que tenga.
Si el capital y reservas, de una Administradora se redujese a un nivel inferior al mnimo establecido, o debiendo aumentar
su patrimonio en relacin al nmero de afiliados no lo hace, ella deber completarlo dentro del plazo de 6 meses. De no ser
as, se proceder a revocar la autorizacin de su existencia y se proceder a liquidar la sociedad.
111
d) Publicidad: Las AFP debern mantener en sus oficinas y en las respectivas pginas web, la siguiente informacin:
1.- Antecedentes de la Institucin: a) Razn social; b) Domicilio; c) Fecha de escritura de constitucin, resolucin que
autoriz su existencia, e inscripcin en el Registro de Comercio; d) Directorio y Gerente General; y e) Agencias y
Sucursales.
2.- Balance General del ltimo ejercicio y los estados de situacin que determine la Superintendencia de Administradoras de
Fondos de Pensiones. En todo caso, debern mantener a disposicin del pblico los dos ltimos estados de situacin.
3. Monto del capital, de los Fondos de Pensiones, LEY 19641 de las Reservas de Fluctuacin de Rentabilidad y de Art. 1
N 6 los Encajes. D.O. 28.10.1999.
4. Valor de las cuotas de cada uno de los Fondos NOTA 1 de Pensiones.
5.- Monto de las comisiones que cobra.
6. Composicin de la cartera de inversin de cada LEY 19641 uno de los Fondos de Pensiones. Art. 1 N 6 7.- Porcentaje
de cotizacin adicional de cada tipo D.O. 28.10.1999 de Fondo. Se deber informar, separadamente, la parte NOTA 1 que
se destina al financiamiento de la Administradora y aquella que se destina al pago del seguro.
112
Sin embargo, en algunos casos pueden solicitar su desafiliacin aquellas personas que se encuentren en alguna de las
siguientes situaciones:
- Quienes hayan sido imponentes de instituciones de previsin del Rgimen Antiguo y no tengan derecho al Bono de
Reconocimiento.
- Aquellos que, teniendo derecho a Bono de Reconocimiento por cotizaciones enteradas en alguna institucin de previsin
en el perodo comprendido entre el 01.07.79 y la fecha de opcin por el nuevo Sistema Previsional, tengan a lo menos 60
meses de cotizaciones anteriores a julio de 1979.
113
De esta forma, la renta imponible para los trabajadores independientes ser anual y equivalente al 80% del conjunto de
rentas brutas generadas por el artculo 42 N2 de la Ley de Impuesto a la Renta, obtenida en el ao calendario anterior a la
declaracin de impuesto, la que no podr ser inferior al ingreso mnimo mensual, ni superior al producto de multiplicar 12
por el lmite mximo imponible de 60UF reajustadas anualmente
Si el trabajador recibe rentas del artculo 42 N2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta y remuneraciones de uno o ms
empleadores, todas las remuneraciones y rentas se suman para aplicar el lmite mximo anual sealado precedentemente.
Las personas que no reciban rentas del artculo 42 N 2 sealado en el inciso anterior, pueden cotizar como voluntarios y
sus cotizaciones de pensiones y salud, tendrn el carcter de cotizaciones previsionales para efectos de la Ley sobre
Impuesto a la Renta-
Los trabajadores independientes tendrn derecho al sistema de pensiones y a las prestaciones de salud establecidas en el
DFL N1 de 2005 de Salud. (la letra a) del N 7 del artculo 86 de la Ley N 20225 comete un error, ya que seala que el
DFL N 1 es de 2006.)
Los trabajadores independientes que perciban rentas del artculo 42 N 2, estn afectos a las cotizaciones previsionales y a
imponer el 7% destinado a salud en el FONASA, pudiendo optar por afiliarse a una Isapre, en virtud de lo sealado en los
incisos tercero y cuarto del artculo 84 del mismo decreto ley.
El que opte pagar ms del 7%, gozar de la exencin indicada en el inciso cuarto del artculo 92, ya no por un monto 4,2
UF, sino que el equivalente al 7% del lmite imponible que resultare de aplicar el artculo 16 del decreto ley (60 UF,
reajustadas de acuerdo al procedimiento que se indicar ms adelante), considerando el valor de la UF al ltimo da del mes
anterior a aqul en que se pague la cotizacin.
Lo anterior, adems, provocar el efecto de aumentar los excedentes de cotizacin y disminuir los excesos.
Estos trabajadores pueden pagar sus cotizaciones sealadas en el ttulo III del decreto ley mediante pagos provisionales
mensuales (PPM), efectuados conforme al inciso primero del artculo 16, que seala: La remuneracin y renta mensual
tendrn un lmite mximo imponible de sesenta unidades de fomento reajustadas considerando la variacin del ndice de
remuneraciones reales determinadas por el Instituto Nacional de Estadsticas entre noviembre del ao anteprecedente y
noviembre del precedente, respecto del ao en que comenzar a aplicarse, sin perjuicio de lo establecido en el inciso
segundo del artculo 90. El tope imponible as reajustado, comenzar a regir el primer da de cada ao y ser determinado
mediante resolucin de la Superintendencia de Pensiones. Con todo, el tope imponible ser reajustado siempre que la
variacin del ndice antes mencionada sea positiva. Si fuese negativa, el tope mantendr su valor vigente en unidades de
fomento y slo se reajustar en la oportunidad en que se produzca una variacin positiva que corresponda por aplicacin del
inciso primero." y se imputarn a las cotizaciones de pensiones que estn obligados a pagar por el mismo ao en que se
efectuaron dichos pagos. En este caso, el trabajador podr pagar la cotizacin de salud en la AFP, quien la enterar en el
FONASA (no dice nada respecto a las Isapre, por lo que se entiende que, en ese caso, el trabajador debe hacerse cargo de
pagarla directamente).
El trabajador independiente al que se refiere el artculo 89 debe pagar mensualmente la cotizacin de salud en el FONASA.
La renta imponible mensual ser la que el afiliado declare mensualmente en el FONASA o en la AFP, en el caso que pague
mediante PPM, la que en todo caso no puede ser inferior al lmite mximo imponible que resulte de la aplicacin del
artculo 16.
Cada ao se practicar una reliquidacin para determinar las diferencias que existieren entre las rentas imponibles que
declare mensualmente en el ao calendario anterior, y la renta imponible anual sealada en el inciso primero del artculo 90,
determinada con los ingresos de dicho ao calendario.
Si el trabajador no realizare los PPM o existieren diferencias, los pagos se efectuarn de acuerdo a lo sealado en el nuevo
artculo 92 F, que se analizar a continuacin.
Sin perjuicio que los trabajadores afiliados independientes, para tener derecho a las prestaciones mdicas que proporciona el
Rgimen y a la atencin en la modalidad de "libre eleccin", requerirn de un mnimo de seis meses de cotizaciones en los
ltimos doce meses anteriores a la fecha en que impetren el beneficio, continuas o discontinuas, los trabajadores
independientes del artculo 89 requerirn haber cotizado en el mes inmediatamente anterior a la fecha en que impetren el
beneficio, o haber pagado, al menos, seis meses de cotizaciones continuas en los ltimos 12 meses anteriores a la fecha en
que se impetren los beneficios en rgimen o libre eleccin.
Esto establece una nueva regla ya que, sin modificar la norma del artculo 148 del DFL N1, otorga la posibilidad de recibir
prestaciones a los trabajadores independientes en modalidad institucional o libre eleccin habiendo cotizado el mes anterior
en el FONASA.
Adems, se establece para los trabajadores independientes, las siguientes materias:
- Se dispone que las AFP debern certificar el monto de PPM efectuados por el cotizante independiente (cotizaciones
declaradas y pagadas, declaradas y no pagadas, etc.). Las AFP deben emitir certificados e informar al Servicio de Impuestos
Internos (SII) a ms tardar el ltimo da de febrero.
- En febrero de cada ao, el FONASA informar al SII las cotizaciones de salud que mensualmente haya pagado el
trabajador independiente.
La Superintendencia de Salud, deber informar al SII sobre la institucin de salud previsional a la que se encuentren
afiliados los trabajadores independientes.
- Se regulan las comisiones que pueden cobrar las AFP a estos trabajadores.
- El SII verificar anualmente el monto efectivo que debi pagar el trabajador independiente, informando de aquello a la
Tesorera General de la Repblica y a la AFP respectiva. Un reglamento establecer la forma de determinar el clculo de las
cotizaciones obligatorias, considerando los descuentos provisionales y de salud efectuados en el FONASA.
- Se regula el clculo del seguro de invalidez y sobrevivencia para estos trabajadores.
- Se establece el orden en que se pagarn las cotizaciones obligatorias de los trabajadores independientes, indicando que
estas se pagarn:
i) Con las cotizaciones obligatorias que hubiere realizado el trabajador independiente, en el caso que adems fuere
trabajador dependiente;
ii) Con los pagos provisionales.
iii) Con cargo a las cantidades retenidas o pagadas en conformidad a lo establecido en los artculos 84, 88 y 89 de la Ley
sobre Impuesto a la Renta, con preeminencia a otro cobro, imputacin o pago de cualquier naturaleza. Estos artculos se
refieren a la declaracin de impuesto a la renta efectuada anualmente en el mes de abril de cada ao, referida a las rentas
percibidas en el ao anterior. En este caso existir una accin coordinada entre el SII y la Tesorera, con el objeto que esta
ltima retenga de la devolucin de impuesto el saldo impago de cotizaciones previsionales y de salud, las que sern
enteradas en la AFP respectiva y en el FONASA.
iv) Con el pago efectuado directamente por el afiliado del saldo que pudiere resultar, el cual deber efectuarse en el plazo
que establezca la Superintendencia de Pensiones mediante norma de carcter general.
- Se dispone que, en caso que los pagos sealados fueren menores a lo adeudado, las cotizaciones destinadas a pensiones
tienen preferencia, el saldo ser adeudado por el trabajador.
- Se establece que el cobro de cotizaciones previsionales adeudadas, le es aplicable a los trabajadores independientes. Sin
embargo, no se aplica a estos trabajadores la ley N17.322, referente al embargo de inmuebles en relacin con deudas
previsionales.
En relacin al beneficiario de aporte previsional solidario de vejez, se le calcular un aporte reducido, si no se encuentra al
da en sus cotizaciones.
- Los trabajadores independientes afiliados a las Cajas del INP, Defensa Nacional y Carabineros de Chile, no estn
obligados a cotizar en un AFP. Estas instituciones debern informar al SII, el nombre y nmero de cdula de identidad de
sus afiliados.
- Los trabajadores independientes sealados en el artculo 89 del decreto ley 3.500, sern beneficiarios del Sistema nico de
Prestaciones Familiares del DFL N 150 de 1981, cumpliendo los requisitos y siempre que se encuentren al da en sus
cotizaciones. Para estos efectos se considerar ingreso mensual, el promedio de la renta del trabajador independiente,
devengado por el beneficiario en el ao calendario anterior a aquel en que se devengue la asignacin. Se considerarn todas
las fuentes de ingreso. Las cargas familiares se acreditarn ante el IPS.
- Los cotizantes voluntarios tambin pueden obtener estos beneficios, se les considerar beneficiarios slo por los meses en
que hubieses efectivamente cotizado dentro de los plazos legales. Debern declarar en el IPS el total de ingresos para
obtener beneficios, los que se pagarn anualmente en la oportunidad en que determine el reglamento.
- Los trabajadores independientes se incorporarn al Seguro Social contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y
Enfermedades Profesionales de la Ley N16.744.
Deben pagar la cotizacin general bsica sealada en el artculo 15 letra a) de la Ley N16.744, la extraordinaria del 0,05%
del artculo sexto transitorio de la Ley N19.578 y la cotizacin adicional diferenciada de los artculos 15 y 16 de la Ley
N18.744.El clculo se har sobre la misma renta que se usa para determinar el clculo de las cotizaciones previsionales.
Cabe hacer presente que los socios de sociedades en comandita por acciones, empresarios individuales y directores de
sociedades en general, deben afiliarse al mismo organismo administrador del seguro de la empresa respectiva.
- Los trabajadores independientes pueden afiliarse a cajas de compensacin para acceder a los regmenes de prestaciones
adicionales, de crdito social y de prestaciones complementarias. El aporte no puede ser superior al 2% de la renta
imponible para pensiones.
114
Se considerar como ingreso imponible de los afiliados voluntarios, la cantidad que coticen mensualmente, descontado el
monto de las comisiones, multiplicado por diez, de acuerdo a lo que determine una norma de carcter general que deber
dictar la Superintendencia de Pensiones. En todo caso, el monto no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual y no se
les aplicar el mximo imponible.
Los cotizantes voluntarios quedarn cubiertos ante los riesgos de invalidez y muerte, si cotizaron en el mes anterior a aquel
en que ocurri el siniestro. Para efectos del aporte adicional, el clculo del ingreso base se har usando el mximo
imponible.
Los trabajadores dependientes cuyos cnyuges sean cotizantes voluntarios, podrn autorizar a sus empleadores que
descuenten y enteren cotizaciones a nombre de los segundos, incluyendo el aporte adicional.
3.- Procedimiento: El procedimiento es diferente segn el tipo de trabajador que se trate, as tenemos:
a) Trabajador dependiente nuevo: Se afilia en forma automtica al nuevo Sistema y para ingresar a alguna AFP debe hacerlo
dentro del mismo mes que inicio sus labores. Puede ser dos maneras.
- Personalmente suscribiendo una solicitud en la AFP elegida por l, en cuyo caso deber comunicar este hecho a su
empleador.
- Por medio del empleador: Cabe sealar, que si el trabajador no suscribe la solicitud dentro del mismo mes de inicio de su
vida laboral, slo podr suscribirla posteriormente en la AFP en que se le pag la primera cotizacin, que es aquella en que
el empleador tenga mayor nmero de afiliados dentro de su empresa o la que personalmente elija si no se da el supuesto
anterior.
b) Trabajador dependiente antiguo: Entendiendo por tal el que ya est afiliado a una AFP, permanecer en esta mientras no
manifiesta voluntad de trasladarse a otra.
c) Trabajador independiente: La incorporacin a una AFP se produce por el hecho de enterar en ella la primera cotizacin.
d) Pensionado del antiguo sistema: Se debe distinguir: a) Edad 60-65 aos, segn sea mujer u hombre, pueden, si as lo
desean, afiliarse al Nuevo Sistema y entonces debern pagar la cotizacin correspondiente; b) Edad menor de 60-65 aos,
deben cotizar en la AFP como cualquier trabajador dependiente. En todo caso para cualquiera de los dos casos anteriores
siempre se deber pagar la cotizacin de salud.
d) Pensionado del Nuevo Sistema: Al igual que el caso anterior, slo tiene la obligacin de cotizar para salud y puede en
forma voluntaria continuar cotizando en su AFP.
e) Pensionado por invalidez total o parcial conforme DL N 3500 o de la ley N 16.744. Continuaran cotizando conforme la
regla general hasta cumplir la edad de jubilacin legal. (En todo caso para la ley N 16.744 aunque no trabajen se le
descuenta de la pensin el 10% para la cotizacin obligatoria)
115
La cuota de un Fondo de Pensiones es una unidad de medida en la que se expresan los recursos acumulados por los
trabajadores en sus respectivas cuentas individuales. La cuota tiene un valor que se expresa en pesos.
Es decir, el dinero que cada afiliado ha acumulado en su AFP se encuentra expresado en nmero de cuotas. Por ejemplo, si
un afiliado tiene acumulado $1.000.000 y el valor de la cuota de $10.000 entonces el capital acumulado por este afiliado se
expresa en 100 cuotas.
El valor de la cuota de cualquier tipo de Fondo aumenta o disminuye diariamente dependiendo de la rentabilidad de las
inversiones de los Fondos de Pensiones. El valor de la cuota en si mismo no es relevante, porque lo que importa es la
variacin de dicho valor en un determinado periodo, que significa la rentabilidad que estn obteniendo sus recursos.
116
- Los empleadores que no paguen cotizaciones previsionales, no podrn percibir recursos de instituciones pblicas o
privadas financiadas con cargo a recursos fiscales, instituciones de fomento, etc., sin antes acreditar estar al da en los
pagos. En este sentido, los empleadores que acrediten que durante los 24 meses inmediatamente anteriores a la fecha de
presentacin de solicitud de recursos se encuentran al da en el pago de cotizaciones, tendrn prioridad en la obtencin de
los recursos a los que postulen.
117
- El tope legal 60UF se reajustar considerando la variacin del ndice de remuneraciones reales determinadas por el INE
entre noviembre del ao anteprecedente y noviembre del precedente, respecto del ao en que comenzar a aplicarse, sin
perjuicio de lo Trabajadores independientes que, adems, reciben rentas como trabajadores dependientes.
El tope imponible as reajustado, comenzar a regir el primer da de cada ao y ser determinado mediante resolucin de la
Superintendencia de Pensiones. Con todo, el tope imponible ser reajustado siempre que la variacin del ndice antes
mencionada sea positiva. Si fuese negativa, el tope mantendr su valor vigente en unidades de fomento y slo se reajustar
en la oportunidad en que se produzca una variacin positiva que corresponda por aplicacin del inciso primero.
118
1.- Mujeres menores de 60 aos y hombres menores de 65:- 10% para financiar la pensin de vejez, invalidez y
sobrevivencia.
-Una cotizacin adicional, fijada por cada Administradora, destinada a su financiamiento y a pagar a una Compaa de
Seguros una prima que cubrir al trabajador de los riesgos de invalidez o muerte.-7% para financiar los beneficios y
prestaciones de salud.
-Los trabajadores dependientes que desempeen trabajos pesados debern, adems, efectuar en su cuenta de capitalizacin
individual, una cotizacin equivalente al 2% de la remuneracin imponible, con un tope de 60 Unidades de Fomento. No
obstante, la Comisin Ergonmica Nacional al calificar un puesto de trabajo como pesado, podr reducir el porcentaje del
2% a un 1%. Los empleadores que contraten trabajadores para desempear trabajos pesados, debern efectuar un aporte de
su cargo, cuyo monto ser igual al efectuado por los trabajadores.
2.- Pensionados por vejez o invalidez del Antiguo Sistema, menores de 60 aos si son mujeres y de 65, si son hombres:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotizacin adicional, fijada por la A.F.P
.- 7% para salud.
3.- Pensionados por vejez o invalidez del Antiguo Sistema, de 60 aos o ms, si son mujeres y de 65 o ms, si son hombres:
- 10% para el Fondo de Pensiones, si se ha optado por afiliarse al Nuevo Sistema de Pensiones.
- Cotizacin adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
4.- Pensionados por vejez del Nuevo Sistema, o por invalidez total originada por un segundo dictamen:
- 10% para el Fondo de Pensiones y cotizacin adicional diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y
Sobrevivencia), cuando ha optado por continuar cotizando.
- 7% para salud.
5.- Pensionado por invalidez parcial o por invalidez total originada por un primer dictamen:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotizacin adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
6.- Pensionados por invalidez por la Ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales durante su afiliacin al
Nuevo Sistema:
- 10% para el Fondo de Pensiones.
- Cotizacin adicional, diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia).
- 7% para salud.
7.- Afiliados que continan trabajando, de 60 aos o ms, si son mujeres y de 65 aos o ms, si son hombres, y no se han
pensionado por vejez:
- 10% para el Fondo de Pensiones y cotizacin adicional diferenciada (Afiliados sin derecho al Seguro de Invalidez y
Sobrevivencia), cuando ha optado por continuar cotizando.
- 7% para salud.
119
Los contribuyentes del artculo 42, N 1 de la ley sobre Impuesto a la Renta, podrn rebajar, de la base imponible del
impuesto nico de segunda categora, los montos de las cotizaciones voluntarias, efectuados mediante el descuento de su
remuneracin por parte del empleador, hasta por un monto total mensual equivalente a 50 Unidades de Fomento, segn el
valor de sta al ltimo da del mes respectivo.
Los recursos ahorrados por este concepto no se consideran para efectos de la determinacin el derecho a la garanta estatal
de pensin mnima.
El retiro de estos aportes se puede realizar al momento de pensionarse, aumentando la pensin o pueden ser retirados como
excedente de libre disposicin, si corresponde. Sin perjuicio de lo anterior, se pueden realizar retiros en cualquier momento
durante la vida activa del trabajador, cancelando una sobretasa al impuesto del global complementario.
Cabe sealar que el monto del excedente de libre disposicin, que se determine al momento en que el afiliado opte por
pensionarse, podr ser retirado libre de impuesto hasta por un mximo anual equivalente a 200 unidades tributarias
mensuales (UTM), no pudiendo dicha exencin superar el equivalente a 1.200 UTM. Con todo, el afiliado podr optar
alternativamente por acoger sus retiros a una exencin mxima de 800 UTM durante un ao. Adems, la exencin regir
para aquellos ahorros realizados con al menos 48 meses de antigedad.
120
Como por ejemplo, los Bancos, Administradoras de Fondos Mutuos, Compaas de Seguros de Vida, Fondos Mutuos.
121
En caso de rescate anticipado a la fecha de jubilacin quedar afecta a impuesto Global complementario ms una sobre
tasa que vara entre 3% y 7% segn la renta anual. Este beneficio, tambin se extendi a los afiliados al INP, lo que se
considera una situacin de excepcin de un trabajador que cotice en el INP, pero ahorra en una AFP.
Las cotizaciones y depsitos sern beneficiados con la exencin tributaria, de acuerdo con lo establecido en el artculo 42
bis de la Ley de Impuesto a la Renta, ya sea mediante rebaja de la base imponible del impuesto nico que afecta las rentas
del trabajo, descontada por el empleador, hasta un tope mximo de 50 unidades de fomento por cada mes segn el valor de
dicha unidad al trmino del mes respectivo o mediante reliquidacin del impuesto nico de segunda categora, hasta por un
monto total mximo anual de 600 unidades de fomento segn el valor de dicha unidad al 31 de diciembre del ao
respectivo.
Por el servicio de administracin de los recursos las entidades tienen derecho a cobrar comisiones. El tipo de comisin y el
monto de stas depender de la institucin de que se trate. Las comisiones que se establezcan y las modificaciones a ellas
deben ser comunicadas al pblico, en la forma y oportunidad que determine la Superintendencia respectiva.
En el caso de las Administradoras de Fondos de Pensiones, stas pueden cobrar una comisin anual sobre el saldo
acumulado. Por otra parte, el servicio de recaudacin y transferencia efectuado por las AFP y el INP da derecho a stos a
cobrar una comisin, la que corresponde a una suma fija que no puede diferenciarse entre instituciones de destino
122
Para materializar el convenio entre el empleador y el trabajador, ambos suscriben el formulario "Convenio de Depsito
Voluntario" que emiten las AFP. Puede efectuarse en el lugar de trabajo, en una Agencia de la AFP en que se encuentra
afiliado el trabajador o a travs de un representante de sta.
Conjuntamente a la suscripcin del formulario antes indicado, el trabajador deber suscribir el formulario seleccin de
alternativa de Ahorro Previsional Voluntario ley N 19.768.
Pueden ser enterados en una AFP o en una Institucin Autorizada. Las instituciones autorizadas son: Administradoras de
Fondos de Pensiones, Bancos, Administradoras de Fondos Mutuos, Administradoras de Fondos de Inversin, Compaas de
Seguros, Administradoras de Fondos para la Vivienda, Corredores de Bolsa, Otras entidades que autorice la
Superintendencia de Valores y Seguros. En este ltimo caso, siempre deben volver a la AFP en que se encuentre afiliado el
trabajador al momento de pensionarse.
No pueden ser retirados por el trabajador, salvo como excedente de libre disposicin cuando cumpla los requisitos para tal
efecto, no teniendo derecho a exencin tributaria.
Los imponentes del Instituto de Normalizacin Previsional (INP), podrn efectuar depsitos convenidos en una AFP o en
una Institucin Autorizada. Dichos montos podrn ser retirados por los trabajadores que se encuentren pensionados,
quedando afectos a las disposiciones del artculo 42ter de la ley sobre Impuesto a la Renta.
Los Depsitos Convenidos se registran en forma separada e independiente en el Registro Voluntario de la Cuenta de
Capitalizacin Individual, y no se confunden con el resto de los aportes acumulados, de modo que no sern considerados
tanto para obtener la Garanta Estatal como para calcular el Aporte Adicional
Este beneficio tambin puede ser pactado con los trabajadores de casa particular. La normativa seala que estas sumas, por
ser depositadas en la Cuenta de Capitalizacin Individual del trabajador y, en tanto no se retiren, no constituirn
remuneracin (no son imponibles) y no se considerarn renta para fines tributarios. De este modo, no estn afectos a
retenciones ni descuentos. Tampoco son consideradas en la determinacin del derecho a garanta estatal de pensin mnima.
Respecto del empleador, constituyen gastos necesarios para producir la renta, es decir, rebaja la base imponible para
determinar el Impuesto a la Renta de Primera Categora.
Adems, son inembargables mientras no sean retirados.
123
En los meses en que se paga subsidio por incapacidad laboral, cesan las obligaciones de aporte del empleador y del
trabajador y las entidades pagadoras de la licencia mdica, no pueden descontar suma alguna referida a APVC.
Podr establecerse una permanencia mnima durante la cual el trabajador debe realizar aportes, sin perjuicio que, como se
seal, el trabajador podr en cualquier momento, comunicar que no continuar realizando aportes a la entidad
administradora y a su empleador, pudiendo reanudar los aportes si el contrato de APVC se encuentra vigente.
Las controversias que surjan en esta materia entre trabajadores y empleadores, sern resueltas por los Juzgados del Trabajo,
sin perjuicio de las facultades fiscalizadoras de la Direccin del Trabajo.
Las Superintendencias de Pensiones, de Valores y Seguros y de Bancos e Instituciones Financieras, dictarn una norma de
carcter general que establezca, al menos, los requisitos bsicos del contrato y plan de APVC, procedimientos para su
funcionamiento, porcentaje mnimo de trabajadores que se requiera para la celebracin del contrato y nmero mximo de
meses de permanencia en la empresa que los contratos de APVC podrn establecer para que los trabajadores adquieran la
propiedad del aporte efectuado por el empleador.
Se regula el aporte propiamente tal, indicando que ste se deduce de la remuneracin por el empleador, el que estar
sometido a los procedimientos de cobro, intereses, multas y apremios establecidos en el artculo 19 del decreto ley.
Si el trabajador no adquiriere la propiedad de los aportes efectuados por el empleador, ste ltimo podr retirarlos conforme
al procedimiento que se establecer en conformidad a una norma de carcter general.
Los aportes del afiliado no sern considerados para el clculo de la cotizacin adicional y son inembargables.
Las administradoras tendrn derecho a obtener una retribucin en base a comisiones, por la administracin de los fondos y
sus traspasos a cuentas de otras instituciones, las que slo podrn establecerse como un porcentaje del saldo de este tipo de
ahorro. stas podrn pactarse libremente entre las administradoras y los empleadores, las que podrn ser diferentes de
acuerdo a cada tipo de contrato.
No puede cobrarse comisin por el traspaso total de los fondos a otra AFP o institucin autorizada.
Los empleadores se encuentran impedidos de celebrar contratos con administradoras o instituciones autorizadas que se
encuentren relacionadas con l. Por su parte, las administradoras no podrn condicionar la suscripcin del contrato de
APVC a la suscripcin de otros contratos.
Las AFP no podrn invertir estos recursos en una suma que exceda del veinte por ciento de los recursos administrados por
cada plan en instrumentos emitidos o garantizados por el empleador respectivo y sus personas relacionadas.
Se establece el rgimen tributario de los APVC, sealando que en el caso de los trabajadores, stos podrn elegir el rgimen
que afectar sus aportes (de APV y APVC), en consideracin al pago o exencin de impuestos al momento del aporte o
retiro de los recursos de ahorro voluntario, teniendo la posibilidad de optar por:
- Los aportes se descontarn de la base imponible para el clculo del impuesto a la renta, pagando impuestos al momento
del retiro en base al impuesto nico que actualmente los afecta (letra a) de este artculo).
- Slo tributar por la rentabilidad de dichos recursos al momento del retiro de los fondos en forma equivalente al tratamiento
tributario de la cuenta de ahorro voluntario o cuenta 2..
En cuanto a los empleadores, los aportes que estos realicen se considerarn como gastos necesarios para producir la renta,
con un lmite de exencin de 600 UF anuales por trabajador.
En caso de trmino de la relacin laboral o del contrato de APVC, los fondos debern ser traspasados a otra entidad, lo que
no se considerar retiro.
La fiscalizacin de los planes de APVC corresponder a la Superintendencia de Pensiones.
Se establece una bonificacin fiscal para aquellos trabajadores dependientes e independientes que destinen los fondos de
APV y APVC a incrementar su pensin. El aporte ser de 15% de lo ahorrado por concepto de cotizaciones voluntarias, con
un lmite de 6 UTM por ao correspondiente al valor de la UTM al da 31 de diciembre del ao en que se efecto el ahorro.
En todo caso, esta bonificacin se aplicar slo a aquellos trabajadores que opten por el rgimen tributario establecido en la
letra a) del art. 20 L. El aporte fiscal se depositar anualmente en una cuenta especial abierta en la entidad administradora
respectiva.
Se establece el nmero mximo de retiros de libre disposicin en cada ao calendario, el que no podr ser inferior a 4.
Si los fondos acumulados mediante APVC son destinados a incrementar la cuenta de capitalizacin individual, no se
considerar retiro para efectos tributario.
La comisin que cobren las administradoras por las cuentas de APV, no podr establecerse en un porcentaje del saldo
mantenido en ellas.
124
Desde el punto de vista tributario, el impuesto se devenga cuando los fondos son retirados y el trabajador puede optar por
los siguientes sistemas de tributacin:
Rgimen Tributario General: El rgimen tributario general de la Ley sobre Impuesto a la Renta tiene como objetivo
determinar la rentabilidad real, positiva o negativa, obtenida por el afiliado en un ao calendario; para ello, a los retiros de
las cuentas de ahorro voluntario se les aplica un factor que pondera la ganancia o prdida en relacin con el saldo existente
en la cuenta a la fecha de la operacin y que permite obtener la fraccin del retiro correspondiente a la ganancia afecta a
impuesto o la prdida a deducir de su base imponible anual. Este valor se actualiza al final del ejercicio en base a la
variacin experimentada por el IPC; la AFP lo informa al afiliado mediante el envo de un certificado a su domicilio, para lo
cual tendr plazo hasta el ltimo da del mes de febrero de cada ao tributario.
Rgimen Opcional: Para optar por este rgimen tributario, los afiliados deben suscribir el formulario Cuenta de Ahorro
Voluntario acogida a la letra a del articulo 57 bis de la ley de la renta en la Administradora y la opcin regir a contar de la
fecha de pago del primer depsito simultneo o posterior a ello. Por lo tanto, quedarn afectos al rgimen opcional todos los
depsitos efectuados a contar de dicha fecha y los retiros asociados a estos fondos. Los afiliados que se acojan a este
rgimen de tributacin, por los valores depositados en este instrumento tendrn derecho a un crdito imputable al impuesto
global complementario o al impuesto nico a las rentas del trabajo, segn corresponda, o si procede, debern considerar un
dbito a los citados impuestos en las condiciones y formas fijadas en la letra A del artculo 57 bis de la Ley de la Renta.
125
- Indemnizacin a todo evento: A partir del 01.12.90 los empleadores cuya relacin laboral se regule por el Cdigo del
Trabajo, pueden pactar la sustitucin de la indemnizacin establecida en la ley por una indemnizacin a todo evento, vale
decir, pagadera con motivo de la terminacin del contrato de trabajo, cualquiera sea la causa que la origine. Esta
indemnizacin sustitutiva de la legal, puede pactarse exclusivamente en lo que se refiere al lapso posterior a los primeros 6
aos de servicios y hasta un trmino del 11 ao de relacin laboral y es financiada con un aporte mensual de cargo del
empleador.
Cabe sealar que el trabajador puede pactar con su empleador el pago de los aportes de indemnizacin por perodos
posteriores al undcimo ao, previa suscripcin del respectivo pacto, caso en el cual la AFP deber continuar recibiendo los
aportes.
Asimismo, la citada indemnizacin puede comprender perodos de servicios anteriores a su fecha de suscripcin, siempre
que excedan a los primeros 6 aos de relacin laboral.
- Indemnizacin de un trabajador de casa particular: Desde el 01.01.91, los empleadores deben enterar un aporte equivalente
a un porcentaje de la remuneracin imponible, destinado a financiar el pago de un indemnizacin a todo evento, para los
trabajadores de casa particular cuyo contrato de trabajo termine por cualquier causa, disposicin que es aplicable tanto a
quienes estn afiliados a una AFP como a los que se encuentran afectos al rgimen antiguo de previsin. La obligacin de
efectuar el aporte tendr una duracin de 11 aos en relacin con cada trabajador, plazo que se contar desde el 01.01.91, o
desde la fecha de inicio de la relacin laboral, si sta fuere posterior. El monto de la indemnizacin quedar determinado
por los aportes correspondientes al perodo respectivo, ms la rentabilidad que se haya obtenido de ellos.
Solamente se podr girar de esta cuenta al cese del servicio o trmino de la relacin laboral con el empleador, por cualquier
causa que sea o por fallecimiento del trabajador. El trabajador cuando acredite el hecho, puede retirar la totalidad, de los
aportes de ese empleador, con sus rentabilidades. Si tuviese ms de un empleador, lo que corresponda a los otros
empleadores se mantiene en la cuenta.
Segn lo dispuesto en el artculo 151 del Cdigo del Trabajo, la remuneracin de los trabajadores de casa particular se fijar
de comn acuerdo entre las partes, no pudiendo ser inferior al 75 % del ingreso mnimo mensual. Estos trabajadores si
desempean sus funciones en jornadas parciales o algunos das de la semana, tendrn derecho a una remuneracin mnima
no inferior a la antes referida, proporcionalmente calculada en relacin con la jornada de trabajo o con los das de trabajo.
En consecuencia, las cotizaciones previsionales pueden efectuarse tambin sobre la determinada en forma proporcional con
relacin a la jornada o das trabajados. En todo caso, si las remuneraciones fueran superiores al mnimo, las cotizaciones
debern realizarse sobre el monto efectivo de las mismas.
Cuando el monto de la Cuenta no excede de 5 Unidades Tributarias Anuales (UTA), el saldo total de ella se paga al cnyuge
sobreviviente. A falta de ste, se pagar a los hijos, y a la falta de ellos se pagar a los padres del afiliado fallecido.
Con este fin, la persona beneficiada debe suscribir en la AFP el documento Retiro de Cuenta de Ahorro de
Indemnizacin, presentando su Cdula de Identidad y el Certificado de Defuncin del afiliado.
Cuando el monto de la Cuenta exceda de 5 UTA, la persona beneficiada puede girar hasta esa cantidad en la forma descrita.
El exceso sobre las 5 Unidades Tributarias Anuales pasa a incrementar la masa de bienes del afiliado fallecido y se rige por
las normas de la Herencia (Posesin Efectiva, etc.).
Si no existen los beneficiarios sealados (cnyuge, hijos, padres) el total de la Cuenta de Ahorro de Indemnizacin pasa a
Constituir herencia del afiliado fallecido.
126
Se entiende por rentabilidad real de la cuota deflactada por la U.F. de un Fondo de Pensiones en un mes, al porcentaje de
variacin del valor cuota al ltimo da de ese mes, respecto al valor de la cuota al ltimo da del mes anterior, resultado que
se deflacta por la variacin de la unidad de fomento en ese perodo. Este tipo de rentabilidad se denomina rentabilidad
punta.
127
- Diversificacin de inversiones segn instrumentos, los cuales son: Ttulos emitidos por la Tesorera General de la
Repblica o por el Banco Central de Chile y Letras de Crdito emitidas por los Servicios Regionales y Metropolitano de
Vivienda y Urbanizacin.
- Depsitos a plazos, Bonos y otros ttulos representativos de captacin de instituciones financieras.
- Ttulos garantizados por instituciones financieras.
- Letras de Crdito emitidas por instituciones financieras.
- Bonos de empresas pblicas y privadas.
- Bonos de empresas pblicas y privadas canjeables por acciones.
- Acciones de S.A. abiertas, pero slo en aquellas que figuren en la lista confeccionada por la Comisin Clasificadora de
riesgos y publicada en el Diario Oficial.
- Ttulos de crditos, valores o efectos de comercio, emitidos o garantizados por Estados extranjeros, bancos centrales o
entidades bancarias extranjeras o internacionales, aprobadas previamente por la Comisin Calificadora de Riesgos, que se
transen diariamente en los mercados internacionales.
128
Se efectan modificaciones en cuanto a sus funciones y atribuciones a la Comisin Clasificadora de riesgos a la que se
refiere el art. 99 del decreto ley. Adems, se modifican los integrantes de esta comisin, los que sern designados por las
Superintendencias de Pensiones, de Valores y Seguros y de Bancos, en vez de los Superintendentes propiamente tales.
f) En los artculos 104 a 108, se efectan diversas reformas a las posibilidades de inversin que se encuentran autorizadas,
adems de establecer nuevos controles y competencias de la Comisin Clasificadora.
g) Por
Funciones:
- Aprobar o rechazar los instrumentos representativos de capital, deuda y cobertura de riesgo susceptible de ser adquiridos
con recursos de los Fondos.
- Asignar una categora de riesgo a los instrumentos respectivos.
- Establecer los procedimientos especficos de aprobacin de acciones de sociedades annimas inmobiliarias, de cuotas de
Fondos de Inversin, de instrumentos representativos de capital y de operaciones de cobertura.
- Establecer las equivalencias entre las clasificaciones de los ttulos realizadas por entidades clasificadoras
internacionalmente reconocidas.
- Aprobar, modificar o rechazar las calificaciones realizadas por entidades clasificadoras internacionalmente reconocidas.
129
Se entiende por rentabilidad mnima, la rentabilidad real de los ltimos 12 meses no menor a la que resulte inferior entre:
a) La rentabilidad real promedio de los ltimos 12 meses de todos los Fondos, menos 2 puntos porcentuales.
b) El 50% de la rentabilidad real promedio de los ltimos 12 meses de todos los Fondos.
130
e) Regulacin de conflictos de inters: La ley N 19.641, estableci una serie de normas tendientes a regular la
transparencia de las operaciones relativas a las transacciones de las inversiones de los Fondos de Pensiones.
En primer trmino se estableci que las Administradoras debern ejecutar todas las gestiones que sean necesarias para
cautelar la obtencin de una adecuada rentabilidad. Respondern de hasta culpa leve por lo perjuicios que causaren al Fondo
por el incumplimiento de cualquiera de sus obligaciones.
Los directores, controladores, gerentes y cualquier persona que por su cargo tenga acceso a informacin de las inversiones
de los recursos, que an no haya sido divulgada pblicamente, y que por su naturaleza sea capaz de influir en las
cotizaciones de los valores, deber guardar estricta reserva respecto de esa informacin. Tambin se prohbe a las personas
mencionadas valerse directa o indirectamente de la informacin para obtener beneficios.
Adems, la ley, estableci una serie de actividades prohibidas por las administradoras, siendo las ms importantes las
siguientes:
1.- Operaciones realizadas con bienes de los Fondos para obtener beneficios indebidos, directos o indirectos.
2.- Cobro de servicios a los Fondos, con excepcin de las comisiones reguladas por Ley.
3.- Utilizacin con anticipacin, en beneficio propio o ajeno, de informacin relativa a operaciones realizadas en los
Fondos.
4.- La comunicacin de informacin esencial relativa a la adquisicin, enajenacin o mantencin de activos por cuenta de
cualquiera de los Fondos.
5.- La adquisicin o enajenacin de activos que haga la Administradora sin el cumplimiento de los requisitos legales.
El legislador tambin regul el procedimiento de eleccin del directorio de las empresas cuyas acciones sean adquiridas con
recursos de los Fondos.
131
stos afiliados debern permanecer en la AFP adjudicataria hasta 24 meses. Sin embargo, esa obligacin no subsistir si
el afiliado decide traspasarse a una AFP que ofrezca menores comisiones
Cada 24 meses tambin se realizarn estas licitaciones, pudiendo suspenderse por parte de la Superintendencia si tienen
antecedentes tcnicos que as lo justifiquen.
En estas licitaciones podrn participar AFP y personas jurdicas nacionales y extranjeras que an no estn constituidas como
AFP, pero que hayan obtenido el certificado provisional.
Finalmente, se indica que la entidad adjudicataria deber aceptar a todos los afiliados nuevos bajo las condiciones
estipuladas en la oferta.
132
c) Movimientos:
1.- Cotizacin obligatoria.
2.- Cotizacin voluntaria.
3.- Bono de Reconocimiento.
4.- Aporte adicional: Corresponde al aporte que hace la AFP en el caso de las pensiones de invalidez otorgadas de acuerdo a
un segundo dictamen y la pensin de sobrevivencia.
5.- La contribucin que debe efectuar la AFP, en el caso de los afiliados a los que le es rechazado un segundo dictamen de
invalidez y que se encuentren cubiertos por el citado seguro de invalidez y sobrevivencia.
6.- Transferencia desde la Cuenta de Ahorro Voluntario: Que el afiliado opte con el objeto de mejorar el monto de su
pensin o pensionarse por vejez antes de cumplir la edad.
8.- Comisiones cobradas por las AFP.
9.- Pagos de pensin por concepto de retiros programados o renta vitalicia.
11.- Pago a las Ca. de Seguros por concepto de prima o renta vitalicia.
12.- Pagos de excedente de libre disposicin.
13.- Pagos de cuota mortuoria.
14.- Pagos por concepto de herencia.
133
La creacin de los fondos tipos B, C, D y E es de carcter obligatorio para las AFP, debiendo ser implementados en
forma simultnea. La creacin del fondo tipo A es voluntaria para las AFP.
Se establecen medidas que pretenden incentivar el ingreso de nuevos actores al sistema de pensiones, reformando las
normas relacionadas con la administracin de los fondos tipo A, B, C y D, y dando la posibilidad a las AFP que
subcontraten servicios financieros. En todo caso, se establece que el costo de la subcontratacin de estos servicios, siempre
ser de cargo de las AFP, las que adems sern responsables de los servicios que contraten, debiendo supervisarlos.
134
b) Requisitos:
1.- Estar incorporado a una AFP.
2.- Registrar, a lo menos, 12 cotizaciones mensuales en alguna Institucin del Rgimen Antiguo de Pensiones durante el
perodo de 5 aos que va desde noviembre de 1975 a octubre de 1980, y que no haya servido de base para una pensin ya
obtenida.
3.- Tambin tiene derecho los trabajadores que no contando con las 12 cotizaciones mensuales en el perodo antes sealado,
tengan a lo menos una cotizacin en alguna Institucin del Rgimen Antiguo de Pensiones entre el 01.07.79 y la fecha de
ingreso al nuevo sistema.
135
Si el bono de reconocimiento se encuentra con errores, el afiliado debe firmar en su AFP de afiliacin, una Solicitud de
Reclamo de Bono, adjuntando los documentos que respalden el reclamo. Los reclamos deben efectuarse dentro del plazo de
2 aos contado desde la fecha de notificacin del Antecedente de Bono de Reconocimiento.
136
e) Transabilidad: La ley N 18.964, permite que los afiliados a las AFP, y con el objeto de financiar su pensin
anticipada, puedan transar en el Mercado Secundario Formal, que corresponde a las Bolsas de Valores del Pas, su Bono de
Reconocimiento.
Para lograr lo anterior, los afiliados, que tuvieran derecho a Bono de Reconocimiento, podrn ceder sus derechos sobre
dicho documento por simple endoso a la Ca. de seguros de Vida con la cual hubieran celebrado un Contrato de Renta
Vitalicia.
f) Cobro anticipado del Bono de Reconocimiento: Es un beneficio de carcter personal, que se otorga a los afiliados del
nuevo sistema previsional, y que consiste en autorizar el cobro del Bono de Reconocimiento, en una fecha anterior a la
legal.
Tienen derecho a este beneficio:
1.- Los trabajadores que realizaron trabajos pesados durante su permanencia en el antiguo sistema previsional.
2.- Todos aquellos trabajadores que, de haber permanecido en el antiguo rgimen previsional, hubieran podido pensionarse
con edades inferiores a la edad legal, en conformidad con las normas del DL N 2.448. Para tener derecho a este beneficio,
se requiere que el trabajador registre al 9 de febrero de 1979, (fecha de vigencia el DL 2448), un mnimo de cotizaciones
previsionales segn la ex caja de previsin a la cual habra permanecido afiliado, a la fecha en que se present la Solicitud
de Cobro Anticipado.
137
La normativa establece que slo podrn ser objetos de cobro de Comisiones de la AFP:
- El Depsito de Cotizaciones peridicas obligatorias en la Cuenta de Capitalizacin Individual. La comisin slo podr
establecerse sobre la base de de un porcentaje de las remuneraciones y rentas imponibles que le dieron origen a las
cotizaciones.
- El Depsito de Aportes de Indemnizacin (sustitutiva o de trabajador de casa particular) en la Cuenta de Ahorro de
Indemnizacin. La comisin ser un porcentaje sobre el monto del Aporte.
- El Traspaso del Saldo de la Cuenta de Ahorro Voluntario hacia otra AFP. Esta comisin de la AFP Antigua slo puede ser
fija en pesos.
- El pago de Pensin por Retiro Programado o de Renta Temporal de una Cuenta de Capitalizacin Individual. La comisin
puede ser un porcentaje sobre el valor del Retiro, y/o una suma fija en pesos.
- Las comisiones por retiro slo pueden establecerse en un porcentaje de los valores involucrados.
- Por administracin de Cotizaciones Voluntarias y Depsitos Convenidos.
- Las Administradoras actualmente slo utilizan algunas de las comisiones que podran cobrar. A la fecha ninguna AFP
cobra comisiones por la administracin de las Cuentas de Ahorro Voluntario, las Cuentas de Ahorro de Indemnizacin y por
transferencia de saldo desde otra Administradora.
Adicionalmente, las Administradoras pueden cobrar una comisin a los afiliados que traspasen ms de dos veces en un ao
calendario alguno de sus saldos por cotizaciones obligatorias, cotizaciones voluntarias y depsitos convenidos, as como su
cuenta de ahorro voluntario, entre los Fondos de una misma Administradora. Esta comisin no se puede descontar del
Fondo de Pensiones, es decir el afiliado deber pagar directamente dicha comisin. A la fecha ninguna Administradora
cobra esta comisin.
Respecto a las comisiones por retiro programado, actualmente las Administradoras cobran slo la comisin porcentual sobre
el retiro.
Finalmente, respecto de las comisiones sobre el saldo que pueden cobrar las AFP por la administracin de los depsitos
convenidos y de las cotizaciones voluntarias, todas las AFP del Sistema las estn cobrando.
Actualmente las Administradoras cobran una comisin por la recaudacin y transferencia de depsitos convenidos y de
ahorro previsional voluntario hacia las instituciones autorizadas que el afiliado haya seleccionado, la que slo puede ser una
suma fija por operacin, que se descontar del depsito y deber ser igual para cualquiera de las instituciones seleccionadas
por el afiliado.
A.F.P.Febrero del ao 2007Marzo del ao 2007Por Administracin de Ahorro Previsional Voluntario Por Transferencia de
Ahorro Previsional Voluntario Por Administracin de Ahorro Previsional Voluntario Por Transferencia de Ahorro
Previsional Voluntario Comisin porcentual anual (%) (1) Comisin fija ($) (2) Comisin porcentual anual (%) (1)
Comisin fija ($) (2) AfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo AfiliadosAfiliadosNo
AfiliadosBANSANDER 0,65 0,65 1.178 1.178 0,65 0,65 1.178 1.178 CUPRUM 0,70 0,70 1.144 1.144 0,70 0,70 1.144
1.144 HABITAT 0,47 0,47 1.144 1.144 0,47 0,47 1.144 1.144 PLANVITAL 0,51 0,64 1.437 1.437 0,51 0,64 1.437 1.437
PROVIDA 0,56 0,56 1.250 1.250 0,56 0,56 1.250 1.250 SANTA MARIA 0,51 0,51 1.101 1.101 0,51 0,51 1.101 1.101
(1)Porcentaje anual sobre el monto administrado de Cotizaciones Voluntarias o Depsitos Convenidos.(2)Por operacin de
transferencia de Cotizaciones Voluntarias o Depsitos Convenidos o Depsitos de Ahorro Previsional Voluntario hacia
otras Instituciones autorizadas o a otras Administradoras de Fondos de Pensiones.Las comisiones de Ahorro Previsional
Voluntario, pueden variar a lo menos con 30 das de anticipacin.
En caso de quiebra de Compaa de Seguros, todos los afiliados pensionados bajo las modalidades de Renta Vitalicia, existe
una Garanta Estatal, con un tope de 45 UF. Su monto se determina de acuerdo a la siguiente expresin:
GE = PM + 0.75x(RV - PM)
donde:
GE: Garanta Estatal
PM: Pensin Mnima
RV: Renta Vitalicia Contratada
En caso de quiebra de la AFP, por la incapacidad de enterar los recursos para asegurar la rentabilidad mnima exigida para
el Fondo de Pensiones. En este caso, el Estado complementar la diferencia y concurrir como acreedor, en la liquidacin
de la Sociedad.
La liquidacin del Fondo de Pensiones y de la Sociedad es practicada por la Superintendencia de AFP y los afiliados deben
incorporarse a otra Administradora, a la cual se traspasarn sus fondos.
Adems el Estado garantiza el pago de los Aportes Adicionales, Contribuciones, Pensiones de Invalidez de acuerdo a un
primer dictamen y cuota mortuoria, siempre que la Compaa de Seguros encargada de su financiamiento no lo hubiere
hecho.
6.- Financiamiento:
- Si no estn cubiertas por el Seguro se financian solamente con la Cuenta de Capitalizacin Individual
- Si estn cubiertas por el Seguro, la AFP enterar el aporte adicional que corresponda, con cargo a la Compaa de Seguros.
Para ello se debe calcular el Ingreso Base del causante, la Pensin de Referencia que le corresponde y las Pensiones de
Referencia de cada beneficiario. Una vez enterado el aporte en la Cuenta de Capitalizacin individual del causante, la AFP
pone el Saldo a disposicin de los beneficiarios para que opten por una Modalidad de Pensin, suscribiendo la Seleccin de
Modalidad.
Si el afiliado fallecido se encontrara pensionado se deben distinguir Las siguientes situaciones:
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Vitalicia Inmediata, los beneficiarios debern
comunicar el fallecimiento a la Compaa de Seguros que estuviera pagando la Renta Vitalicia, con el fin de que sta pague
las pensiones de sobrevivencia que correspondan. Si tuvieran fondos en la Cuenta de Capitalizacin Individual del afiliado,
stos constituirn herencia.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida, y se
encontrara percibiendo Renta Temporal, los beneficiarios debern ejercer su derecho a pensin de sobrevivencia mediante
la suscripcin del formulario "Solicitud de Pensin", adjuntando el Certificado de Defuncin respectivo.
Los beneficiarios pueden optar por anticipar la Renta Vitalicia Diferida o distribuir la Renta Temporal del afiliado entre
ellos, de acuerdo a los porcentajes establecidos en la ley.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y se
encontrara percibiendo la Renta Vitalicia Diferida, los beneficiarios debern proceder en la forma sealada en la letra a.
anterior.
- Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Retiro Programado, los beneficiarios debern ejercer
su derecho a pensin de sobrevivencia mediante suscripcin del formulario "Solicitud de Pensin", adjuntando el
Certificado de Defuncin respectivo.
165
Si el gasto lo hubiese hecho una persona distinta a l o la cnyuge, hijos o padres del afiliado, se le entregar slo el
monto efectivo del gasto con el tope de 15 UF, quedando el saldo hasta completar dicha cifra, a disposicin de l o de la
cnyuge sobreviviente, y a falta de ste de los hijos o de los padres del afiliado.
Asimismo, si quien hubiere hecho los gastos del funeral, no se presentare a requerir el beneficio, la AFP podr entregar las
15 UF al cnyuge sobreviviente, y a falta de ste de los hijos o de los padres del afiliado, siempre que presenten una
declaracin jurada simple de la persona que realiz el gasto, en que declare que no cobrar la cuota mortuoria. No obstante,
si transcurrido 3 meses de la notificacin del fallecimiento del afiliado a la AFP, la persona que hubiere hecho los gastos del
funeral no se presentare a requerir el beneficio, ni efectuare la declaracin consistente en que no exigir su pago, la AFP
podr entregar las 15 UF al cnyuge sobreviviente, y a falta de ste de los hijos o de los padres del afiliado.
En cualquiera de los casos anteriores, el beneficiario deber suscribir una solicitud, adjuntando los documentos antes
mencionados, en la AFP en la cual se encontraba incorporado el afiliado. La AFP tendr un plazo mximo de 5 das hbiles
contados desde la fecha de la solicitud, para poner a disposicin del solicitante el pago de este beneficio.
Documentacin que debe presentarse para cobrar la Cuota Mortuoria:
Solicitud de Cuota Mortuoria (disponible en cada AFP)
Certificado de Defuncin del Afiliado.
Facturas o documentos que acrediten los gastos del funeral.
Documentos que acrediten la relacin de parentesco con el afiliado, cuando corresponda.
166
Sistema de consultas y ofertas de montos de pensin SCOMP: Es un sistema electrnico de interconexin entre las
AFP y las Compaas de Seguros que comercializan rentas vitalicias, al que debe acudir una persona antes de seleccionar su
modalidad de pensin. A travs de este sistema se efectuar la transmisin de la informacin de los afiliados y/o
beneficiarios hacia las entidades participantes del sistema y las cotizaciones de pensin que stas entreguen.
El interesado llenar su formulario de solicitudes de ofertas de montos de pensin de acuerdo a su situacin, necesidades y
preferencias. El sistema informar al afiliado las ofertas de pensin de rentas vitalicias y los montos de pensin bajo la
modalidad de retiros programados para que el interesado compare y elija.
Una vez que el afiliado recibe el certificado de saldo de Cuenta Individual, debe solicitar al SCOMP ofertas y montos de
pensin con el objeto de tomar su decisin informadamente, a travs de cualquier partcipe esto es, AFP, Compaa de
Seguros o Corredor de Seguros, no obstante la forma de entrada al Sistema determina la existencia o no de costos de
intermediacin al contratar una renta vitalicia.
Se pueden efectuar hasta tres solicitudes al SCOMP y en cada solicitud se puede requerir lo siguiente: Retiro Programado,
Renta Vitalicia Simple, Renta Vitalicia Inmediata con condiciones especiales de cobertura (puede solicitar hasta 3
condiciones especiales), Renta Vitalicia Diferida Simple, Renta Vitalicia Diferida Simple con condiciones especiales de
cobertura (puede solicitar hasta 3 condiciones especiales), Renta Vitalicia con Retiro Programado
Estas solicitudes el SCOMP las remite a todas las compaas de seguros habilitadas para vender Rentas Vitalicias para que
efecten sus cotizaciones si lo estiman pertinentes y a la Administradora para la informacin de Retiros Programados.
Posteriormente el SCOMP emite el Certificado de Ofertas y lo entrega directamente al afiliado a su direccin postal o
electrnica segn lo indicado por l en la solicitud de ofertas.
Con su certificado de ofertas el afiliado puede optar por: solicitar una nueva consulta (cumpliendo con la condicin de hasta
3) al Sistema, solicitar ofertas externas a las Compaas que realizaron ofertas dentro del Sistema. La oferta externa debe ser
siempre mayor que la interna, seleccionar cualquiera de las modalidades de pensin, si la opcin es renta vitalicia puede
aceptar una oferta interna, aceptar una oferta externa o solicitar un remate o desistirse de pensionarse.
Si el afiliado opta por un Remate dicha solicitud la debe efectuar en la AFP de origen, al igual que la seleccin de
modalidad de pensin.
La tramitacin de pensin es gratuita para el afiliado. Tanto la solicitud de pensin como la tramitacin del bono de
reconocimiento y certificado de saldo no implican gastos salvo aquellos derivados de las fotocopias de la documentacin
requerida.
Respecto de la intermediacin de las rentas vitalicias, su costo depender del partcipe a travs del cual realice la consulta al
SCOMP. Si entra por AFP no hay pago de comisin; si entra por la compaa puede existir o no pago de comisin, esto
depender de la oferta que acepte; si entra por Corredor siempre habr pago de comisin.
Cabe sealar que todas las ofertas de rentas vitalicias en el SCOMP se efectan en base a una comisin de referencia del
2,5%. En otras palabras, que la ofertas que el pensionable conoce en el certificado tienen implicita o sumado el monto de la
comisin.
Dado lo anterior, si se el trmite de pensin se realiza a travs de una AFP y sin la intervencin de un intermediario no
estar afecto a comisin y, por lo tanto la pensin ofrecida se incrementa en 2,5%.
Si entra por una Compaa de Seguros, la pensin tendr un incremento del 2,5% si elige una Compaa diferente a la del
ingreso ya que en este caso no hay intermediario involucrado. Si elige una oferta de la misma Compaa por la cual ingres
al sistema, se entiende que sta actu como intermediaria y por lo tando debe pagar comisin.
Finalmente si ingresa por Corredor de Seguros siempre habr pago de comisin, independiente de la Compaa de Seguros
seleccionada ya que en todos los casos hay un intermediario involucrado.
Registro pblico pensionable: Es un listado pblico que las AFP deben emitir con informacin de sus afiliados que se
encuentren en condiciones de pensionarse por vejez edad, vejez anticipada, y de aquellos afiliados o beneficiarios de
pensiones de sobrevivencia, que presentaron una solicitud de pensin.
El registro de Pensionables incluir a las personas que:
- Que se encuentren a 12 meses o menos de cumplir la edad legal para pensionarse por vejez.
- Que tengan un saldo en su cuenta individual suficiente para financiar una pensin de vejez anticipada, de acuerdo a lo
establecido en el artculo 68 del DL N 3.500.
- Que hayan presentado una solicitud de pensin de vejez edad, vejez anticipada, reevaluacin de invalidez y de
sobrevivencia, segn corresponda, y sta se encuentre an en trmite. Quedan expresamente excluidos de este Listado los
afiliados que presenten una solicitud de pensin de invalidez para la emisin del primer dictamen.
- En el caso de solicitudes de pensin de sobrevivencia, deber notificarse a cada uno de los beneficiarios. Asimismo, para
ser incluidos en el Listado debe haber acuerdo entre todos ellos
Las Administradoras deben incorporar al Listado, a todos los afiliados y beneficiarios que cumplan las condiciones
expuestas en la letra anterior, a menos que manifiesten por escrito su voluntad de no formar parte de l, es decir no es
obligatorio.
Los datos que se publicarn en el Listado son: Nombre, apellido paterno y materno, Rut, sexo, fecha de nacimiento,
direccin, saldo cotizaciones obligatorias, valor bono de reconocimiento, si corresponde y edad y sexo y caractersticas de
cada uno de los beneficiarios
Dos veces al ao se identifica quienes en el semestre siguiente van a cumplir requisitos como por ejemplo estar a doce
meses de cumplir la edad legal. Los afiliados en cualquier momento pueden pedir su salida y ser retirado automticamente.
Asimismo en cualquier momento puede manifestar su deseo de no ser incluido en dicho Listado. Dentro de los 10 primeros
das de los meses de octubre y abril de cada ao la AFP deber identificar a los afiliados que cumplan los requisitos
sealados en la letra b) anterior y aquellos que durante el semestre siguiente se encuentren a doce meses de cumplir la edad
legal para pensionarse por vejez. Los afiliados deben ser notificados en los mismos meses en que fueron identificados esto
es octubre o abril segn sea el caso.
El afiliado o los beneficiarios segn corresponda tienen un plazo de 30 das hbiles contados desde la fecha de la
notificacin para manifestar su voluntad de ser excluidos del referido listado firmando el formulario Solicitud de exclusin
del listado pblico. Si la AFP no tuviera dicha constancia, la AFP deber incluirlos en l dentro de los primeros 5 das
hbiles del mes siguiente y siempre que tenga constancia que fue recibida la notificacin.
La Administradora deber asegurarse que la notificacin fue recibida por los afiliados o beneficiarios, de lo que debe quedar
constancia escrita, con la fecha y firma del interesado.
En caso que la notificacin hubiese sido devuelta por el servicio de correos o no se hubiera ubicado al afiliado o beneficiario
para su notificacin, la Administradora no podr incluirlo en el listado pblico. No obstante deber efectuar todas las
gestiones a su alcance para actualizar los domicilios y permitir cumplir con el mandato legal de la notificacin. Tienen
acceso al Registro las Administradoras de Fondos de Pensiones, las Compaas de Seguros de Vida que hayan informado a
la Superintendencia de Valores y Seguros que comercializarn rentas vitalicias del DL N 3.500 y que se encuentren
habilitadas para operar en este ramo, y los Corredores que se encuentren inscritos en el Registro de Corredores de Rentas
Vitalicias de la Superintendencia de Valores y Seguros y que se encuentren habilitados para operar.
167
Sus funciones son:
1. Ejercer aquellas asignadas a la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones en el decreto ley N 3.500,
de 1980, en el decreto con fuerza de ley N 101, del mismo ao, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social y en otras
normas legales y reglamentarias vigentes.
2. Ejercer la supervigilancia y fiscalizacin del Sistema de Pensiones Solidarias que administra el Instituto de Previsin
Social. Para tal efecto, la Superintendencia dictar las normas necesarias las que sern obligatorias para todas las
instituciones o entidades que intervienen en el mencionado Sistema.
3. Fiscalizar al Instituto de Previsin Social respecto de los regmenes de prestaciones de las cajas de previsin y del
Servicio de Seguro Social, que ste administre, con excepcin de aquellas referidas a la ley N 16.744.
4. Velar por el cumplimiento de la legislacin en lo relativo al proceso de calificacin de invalidez, tanto para los afiliados
al sistema de pensiones establecido en el decreto ley N 3.500, de 1980, a los imponentes de los regmenes previsionales
administrados por el Instituto de Previsin Social, como a los beneficiarios del sistema de pensiones solidarias de invalidez.
5. Coordinarse con las instituciones que sean competentes en materias de fiscalizacin de la declaracin y pago de las
cotizaciones previsionales del decreto ley N 3.500, de 1980.
6. Dictar normas e impartir instrucciones de carcter general en los mbitos de su competencia.
7. Interpretar administrativamente en materias de su competencia las leyes, reglamentos y dems normas que rigen a las
personas o entidades fiscalizadas.
8. Velar para que las instituciones fiscalizadas cumplan con las leyes y reglamentos que las rigen y con las instrucciones que
la Superintendencia emita, sin perjuicio de las facultades que pudieran corresponder a otros organismos fiscalizadores y a la
Contralora General de la Repblica.
9. Efectuar los estudios tcnicos y actuariales necesarios para el ejercicio de sus atribuciones.
10. Aplicar sanciones a sus fiscalizados por las infracciones a las disposiciones legales o reglamentarias que los regulan,
especialmente conforme a lo dispuesto en el Ttulo III del decreto con fuerza de ley N 101, de 1980, del Ministerio del
Trabajo y Previsin Social.
11. Constituir y administrar el Registro de Asesores Previsionales.
12. Asesorar al Ministerio del Trabajo y Previsin Social en la celebracin y ejecucin de convenios internacionales
relativos a materias de previsin social, actuando como organismo de enlace de los mismos.
13.- Efectuar estudios tcnicos para el desarrollo y fortalecimiento del sistema de pensiones.
14.- Fiscalizar los servicios subcontratados por las AFP.
15.- Supervisar administrativamente a las Comisiones Mdicas regionales y central e impartir normas operativas que se
requieran para calificar la invalidez. Adems, debern controlar a las Comisiones Mdicas para que den estricto
cumplimiento a sus funciones y determinar otros aspectos operativos de stas, tales como, el nmero de Comisiones que
deben funcionar en cada regin del pas, etc.
16.- Supervisar administrativamente a las Comisiones Ergonmicas.
17.- Mediante una resolucin conjunta de las Superintendencias de Pensiones y de Valores y Seguros, se regular el
procedimiento de fiscalizacin del sistema de consultas y ofertas de montos de pensin.
Se crea la figura del Inspector Delegado, que ser designado por la Superintendencia de Pensiones de entre sus funcionarios
para que se constituya en una AFP y resguarde los fondos de pensiones. Ejercer su cargo por el plazo de 6 meses,
renovables por slo una vez fundado en hechos graves que pongan en peligro inminente los Fondos. El Inspector pasar a
ser una especie de interventor que visar las operaciones de la AFP, pudiendo incluso suspender acuerdos del directorio.
Para ejercer su cargo podr solicitar la participacin de otros funcionarios de la Superintendencia de Pensiones y contratar
asesoras que sern de cargo de la AFP. El inspector deber guardar estricta reserva de la informacin que maneje. La
administradora afectada podr reclamar contra la designacin del Inspector, ante la Corte de Apelaciones. La interposicin
del recurso no suspender los efectos de la designacin.
Especialmente debe verificar el cumplimiento de los requisitos para acceder al sistema de pensiones solidarias, con todos
los antecedentes que disponga el Sistema de Informacin de Datos Previsionales y los organismos pblicos y privados que
deben obligatoriamente entregarle informacin.
El jefe superior del Servicio ser el Director Nacional.
El Instituto de Previsin Social consultar una red de Centros de Atencin Previsional Integral de cobertura nacional, los
que prestarn servicios de informacin y tramitacin en materias previsionales a los usuarios del sistema previsional,
facilitando el ejercicio de los derechos que les correspondan.
Las funciones de los Centros de Atencin Previsional Integral son:
1. Recibir las solicitudes de pensin de vejez por cumplimiento de la edad legal, invalidez y sobrevivencia que presenten los
afiliados y beneficiarios del Sistema de Pensiones establecido en el decreto ley N 3.500, de 1980, y remitirlas a la
Administradora de Fondos de Pensiones que corresponda para su tramitacin.
2. Acoger a tramitacin las solicitudes de otorgamiento de los beneficios que otorga el Instituto de Previsin Social e
informar de su otorgamiento, modificacin o cese.
3. Informar y atender las consultas referidas al funcionamiento del Sistema de Pensiones establecido en el decreto ley N
3.500, de 1980, y del Sistema de Pensiones Solidarias establecido en el Ttulo I de esta ley. Asimismo, los Centros de
Atencin Previsional Integral estarn facultados para recibir y remitir a la Administradora de Fondos de Pensiones que
corresponda para su tramitacin, las reclamaciones que presenten los afiliados o sus beneficiarios de pensin de
sobrevivencia.
4. Emitir certificaciones relacionadas con los regmenes que administra el Instituto de Previsin Social y los beneficios que
ste otorga.
5. Prestar los servicios que el Instituto de Previsin Social convenga con las entidades o personas jurdicas y para los fines
que seala el nmero 7 del artculo 55 de la ley.
6. Realizar las dems funciones que le encomienden las leyes. La Superintendencia de Pensiones mediante una norma de
carcter general, regular el ejercicio de las funciones y atribuciones antedichas.
7.-En virtud de los convenios que el Instituto de Previsin Social celebre con entidades o personas jurdicas que administren
prestaciones de seguridad social, de acuerdo a lo dispuesto en el nmero 7 del artculo 55, los Centros de Atencin
Previsional Integral slo podrn realizar una o ms de las siguientes actividades:
a) Recibir las solicitudes de los beneficios que dichas entidades o personas jurdicas concedan y remitirla a aquella que
corresponda.
b) Emitir las certificaciones que corresponda realizar a dichas entidades o personas jurdicas.
c) Pagar los beneficios que concedan dichas entidades o personas jurdicas.
d) Recibir los reclamos que se presenten por los usuarios respecto a dichas entidades o personas jurdicas, y remitirlos a
ellas para su tramitacin. La Superintendencia de Pensiones establecer, en el marco de las disposiciones precedentes y
mediante norma de carcter general, las regulaciones a que debern sujetarse los convenios a que se alude en este artculo.
169
Esta Comisin tiene por funcin informar a la Subsecretara de Previsin Social y otros organismos pblicos del sector,
sobre las evaluaciones que sus representados efecten del sistema de pensiones y proponer estrategias de educacin y
difusin de dicho sistema.
Estar integrada por: un representante de los trabajadores, un representante de los pensionados, uno de las instituciones
pblicas, uno de las entidades privadas del sistema de pensiones y un acadmico universitario que la presidir.
La Subsecretara de Previsin Social otorgar asistencia administrativa para su funcionamiento y la Comisin puede
solicitar asistencia tcnica a los rganos pblicos pertinentes.
Un reglamento del MTPS y suscrito por el Ministerio de Hacienda, regular el funcionamiento, nombramiento, rgimen de
prohibiciones, etc. de la Comisin.
170
Ser administrado por la Subsecretara de Previsin Social con el objeto de financiar proyectos, programas, actividades,
promocin, educacin y difusin del sistema de pensiones.
Los fondos sern asignados por la Subsecretara de Previsin Social mediante concurso pblico, previa propuesta del
Comit de Seleccin, integrado por: el presidente de la Comisin de Usuarios, un representante de la Subsecretara de
Previsin Social, un representante de la Superintendencia de Pensiones y un representante del Instituto de Previsin Social.
El Fondo ser regulado de acuerdo a las normas contenidas en un reglamento que deber dictar el MTPS, suscrito por el
Ministerio de Hacienda.
A lo menos el 60% del presupuesto deber ser destinado a beneficiarios que residan fuera de la Regin Metropolitana,
siempre que exista un nmero suficiente de programas que cumplan con los requisitos.
El Fondo para la Educacin Previsional estar constituido por:
a) El aporte que se contemple anualmente en la Ley de Presupuestos.
b) Las donaciones que se le hagan, y las herencias y legados que acepte, a travs de la Subsecretara de Previsin Social,
con beneficio de inventario. Dichas donaciones y asignaciones hereditarias estarn exentas de toda clase de impuestos y de
todo gravamen o pago que les afecten. Las donaciones no requerirn del trmite de insinuacin.
c) Los aportes que se reciban por va de cooperacin internacional a cualquier ttulo.
d) Los dems recursos que perciba por otros conceptos.
Decreto N 29, Ministerio del Trabajo y Previsin Social.
171
Su funcin ser asesorar a los Ministros del Trabajo y Previsin Social y de Hacienda en materias relacionadas con el
sistema de pensiones solidarias. Deber especialmente: Asesorar sobre propuestas de modificaciones legales de los
parmetros del sistema solidario; sobre las propuestas de modificaciones a los reglamentos que se emitan sobre esta materia;
acerca de los mtodos, criterios y parmetros generales que incidan en el otorgamiento, revisin, suspensin y extincin de
los beneficios, contenidos en los reglamentos; y evacuar un informe anual que ser remitido a los Ministros del Trabajo y
Previsin Social y de Hacienda, y al Congreso Nacional, que contenga su opinin acerca del funcionamiento de la
normativa del sistema.
Un Secretario nombrado por el Consejo y remunerado por la Subsecretara de Previsin Social, la que adems prestar
apoyo tcnico y administrativo al Consejo, deber coordinar su funcionamiento.
El Consejo estar integrado por: un consejero nombrado por el Presidente de la Repblica que lo presidir y 4 designados
por el Presidente de la Repblica ratificados por el Senado, los que durarn 6 aos en sus funciones.
Debern ser personas de reconocido prestigio, experiencia y conocimientos en el campo del Derecho, Economa, Seguridad
Social y Mercado laboral, sern inamovibles. El cargo de consejero es incompatible con el ejercicio de cargos directivos
unipersonales en los rganos de los partidos polticos, y gerenciales, administradores o directores en AFP, compaas de
seguros de vida, ni siquiera empresas relacionadas con aquellas.
172
La asesora previsional tendr por objeto otorgar informacin a los afiliados y beneficiarios del sistema de pensiones,
considerando su situacin particular. Esta asesora contempla adems la intermediacin de seguros previsionales y se otorga
con total independencia de la entidad que otorgue el beneficio.
Se crear un Registro de Asesores Previsionales que mantendrn las Superintendencias de Pensiones y de Valores y
Seguros.
Se indica que las entidades que presten este servicio, debern ser sociedades constituidas en Chile con ese objeto especfico.
Adems, estas entidades debern contratar un seguro para responder por el cumplimiento de sus obligaciones y
especialmente, de los perjuicios que puedan ocasionar.
Los socios y asesores debern cumplir ciertos requisitos.
Estas entidades respondern hasta de la culpa leve y estarn obligadas a indemnizar los perjuicios que causen, adems de
soportar las sanciones administrativas que correspondan.
Estarn supervigilados por la Superintendencia de Pensiones y de Valores y Seguros.
Las entidades suscribirn contratos de asesora previsional con los afiliados. Adems, los servicios de estas entidades no
pueden pagarse con cargo a la cuenta de capitalizacin individual, con ciertas excepciones.
El funcionamiento de ste Consejo, est regulado en el Decreto N 51.
173
1.- Disposiciones transitorias del Ttulo I sobre sistema de pensiones solidarias.
Artculo 1: las disposiciones del Ttulo I entrarn en vigencia el 1 de julio de 2008. Durante los dos primeros aos, se
utilizar, para efectos del artculo 3, la Ficha de Proteccin Social. El reglamento establecer los procedimientos para
utilizar la informacin de la Ficha.
Artculo 2: Se derogan desde la entrada en vigencia del Ttulo I: el artculo 10 de la Ley N18.611 que establece la
Regionalizacin Presupuestaria de los Subsidios y Pensiones Asistenciales; el artculo 47 de la Ley N18.681 que establece
normas complementarias de administracin financieras, de incidencia presupuestaria y previsional, relativo a las pensiones
asistenciales del decreto ley N869 de 1975.
Se deroga el decreto ley N869 de 1975, por lo que las personas pensionadas en virtud de esta norma, tendrn derecho, por
el slo ministerio de la ley, a pensin bsica solidaria de vejez e invalidez, dejando de percibir la pensin asistencial.
En todo caso, las pensiones asistenciales que se encuentren pendientes de tramitacin, debern resolverse conforme a las
normas del decreto ley.
Artculo 3: Se deroga desde la entrada en vigencia del Ttulo I, el inciso tercero de la Ley N18.600 sobre deficientes
mentales. Debido a la derogacin del decreto ley N869, los deficientes mentales no pueden postular a pensin asistencial.
Los menores de 18 aos que estn percibiendo pensin asistencial recibirn, por el solo ministerio de la ley, el subsidio
establecido en el artculo 35 de la Ley N20.255.
Artculo 4: Las obligaciones y derechos del Fondo Nacional de Pensiones Asistenciales, correspondern al Instituto de
Previsin Social. La Superintendencia de Pensiones fiscalizar esta disposicin.
Artculo 5: Se derogan los artculos 73 a 81 del decreto ley 3.500, que establecan la pensin garantizada por el Estado.
Artculo 6: Las personas que se encontraban gozando de pensin garantizada por el Estado a la fecha de entrada en
vigencia de este Ttulo, podrn seguir percibindola, pero podrn ejercer su derecho a opcin:
- si tienen ms de 50 aos de edad y se encuentran afiliados al decreto ley 3.500, podrn optar a las pensiones
mnimas de vejez e invalidez garantizadas segn lo dispuesto en el Ttulo VII de ese decreto ley
- sin embargo, en cualquier poca, y por una sola vez, podrn optar por el sistema de pensiones solidarias.
- Los pensionados del decreto ley 3.500, pueden ejercer tambin este derecho a opcin.
Artculo 7: Las personas que hasta el ltimo da del quinceavo ao posterior a la entrada en vigencia de esta ley, cumplan
con los requisitos para pensionarse de acuerdo al decreto ley 3.500, tendrn el derecho a opcin sealado precedentemente.
Artculo 8: Las cotizaciones voluntarias, depsitos de ahorro previsional voluntario, depsitos convenidos y los depsitos
de APVC, no sern considerados en la determinacin del derecho a garanta estatal de pensin mnima establecida en el
artculo 6 del decreto ley.
Artculo 9: Las personas afectas a alguno de los regmenes previsionales administrados por el INP, tendrn derecho a
pensin bsica solidaria de vejez e invalidez, cuando no tengan derecho a pensin en algn sistema previsional y si cumplen
con los requisitos del artculo 3 y 16 de esta ley.
Artculo 10: Establece el derecho a aporte previsional solidario de vejez para personas que perciban pensin o jubilacin,
pensin de invalidez o pensin de sobrevivencia de los regmenes del INP o que accedan a ellos en el futuro.
Lo anterior, siempre que, la pensin base es inferior al valor de la pensin mxima con aporte solidario del artculo 13 y si
cumplen con los requisitos del artculo 3.
Artculo 11: Las personas invlidas pensionadas por algn rgimen administrado por el INP, tendrn derecho a aporte
previsional solidario de invalidez, cuando cumplan el requisito establecido en la letra a) del artculo 20.
Artculo 12: Las personas con pensin mnima de sobrevivencia con garanta estatal, continuarn percibiendo dicha
pensin garantizada.
Tambin accedern a esta garanta estatal de pensin mnima de sobrevivencia, las personas que hasta el quinceavo ao de
entrada en vigencia del ttulo I de esta ley, cumplan con los requisitos para obtenerla.
Las pensiones mnimas garantizadas sern incompatibles con el sistema de pensiones solidario, a pesar que los beneficiados
por las primeras siempre podrn ejercer su derecho a opcin.
Artculo 13: a partir del 1 de julio de 2008 y hasta el 30 de junio de 2009, la pensin bsica solidaria de vejez ser de
$60.000, la pensin mxima con aporte solidario ser de $70.000, el porcentaje de la letra b) del artculo 3 (grupo familiar
perteneciente al 60% ms pobre del pas) ser de 40%.
Desde el 1 de julio de 2009, la pensin bsica solidaria de vejez ser de $75.000, la pensin mxima con aporte solidario
ser de $120.000 hasta el 30 de junio de 2010 y el porcentaje de la letra b) del artculo 3 ser de 45%.
Desde el 1 de julio de 2010 hasta el 30 de junio de 2011, la pensin mxima con aporte solidario ser de $150.000, el
porcentaje de la letra b) del artculo 3 ser 50%.
Desde el 1 de julio de 2011 hasta el 30 de junio de 2012, la pensin mxima con aporte solidario ser de $200.000 y el
porcentaje de la letra b) del artculo 3 de 55%.
A contar del 1 de julio de 2012, la pensin mxima con aporte solidario ser de $255.000 y el porcentaje de la letra b) del
artculo 3 de 60%.
Los porcentajes y periodos sealados precedentemente regir tambin en relacin a lo dispuesto en el artculo 32 de esta ley.
Artculo 14: el primer reajuste sealado en el artculo 8 se aplicar a los 12 meses siguientes contados desde el 1 de julio de
2009. El primer reajuste que corresponda por la aplicacin del artculo 13, ser a los 12 meses siguientes al 1 de julio de
2012.
Artculo 15: Las modificaciones introducidas por las letras a) y c) del N6, letra b) del N7, b) del N8, b) del N9 y a) del
N11 del artculo 38 de esta ley, entrarn en vigencia a contar del 1 de julio de 2012.
Las letras b) del N6, a) y c) del N7, a) del N8, a) N9, a) y b) del N10 del artculo 38, tendrn vigencia a partir del 1 de
julio de 2009.
El N12 del artculo 38 de esta ley entrar en vigencia el 1 de julio de 2009 y no se aplicar a plizas contratadas antes de
esa fecha.
2.- Disposiciones transitorias del Ttulo II: sobre la Institucionalidad.
Artculo 16: Se otorgan facultades al Presidente de la Repblica para dictar DFL por un ao contado desde la publicacin
de esta ley, referidas a las materias que en este artculo se sealan, como fijar la planta de persona.
Artculo 17: seala que los fondos destinados al Instituto de Previsin Social y de la Superintendencia de Pensiones, se
fijarn por un decreto del Ministerio de Hacienda.
Artculo 18: Los altos directivos pblicos del INP traspasados al IPS, continuarn sometidos por la normativa que los rige.
Artculo 19: Establece un lmite de gastos para las nuevas plantas y el encasillamiento que se practique.
Artculo 20: el INP ejercer las funciones del IPS hasta la fecha en que este ltimo comience a funcionar. Igual norma se
aplicar para la Superintendencia de AFP en relacin a la de Pensiones, con excepcin de las funciones traspasadas desde la
Superintendencia de Seguridad Social, la que seguir ejercindolas hasta que comience a funcionar la Superintendencia de
Pensiones.
Artculo 21: Se dictar un DFL que modificar las disposiciones orgnicas de los servicios pblicos, en relacin con lo
dispuesto en el artculo 39 de esta ley.
Artculo 22: aplica modificaciones a la Ley N19.404 que modifica a su vez el decreto ley 3.500 estableciendo normas
relativas a pensiones de vejez considerando el desempeo de trabajos pesados.
Se suprime el inciso 5 del artculo 17 bis del decreto ley 3.500 que estableca la Comisin Ergonmica Nacional.
A partir del 1 de julio de 2009, las funciones de la Comisin sealada precedentemente, sern de cargo de la
Superintendencia de Pensiones.
Artculo 23: se refiere al nombramiento de los consejeros indicados en el artculo 70 letra b) (Consejo Consultivo
Previsional).
3.- Disposiciones transitorias del Ttulo III: normas sobre equidad de gnero y afiliados jvenes.
Artculo 24: La bonificacin por hijo, se aplicara para mujeres que se pensionen a contar del 1 de julio de 2009,
calculndose el inters y reajustabilidad del inciso primero del artculo 75 de esta ley.
A contar de esa fecha la bonificacin por hijo ser considerada para el clculo de la pensin autofinanciada de referencia del
Ttulo I de esta ley.
Artculo 25: Las normas del prrafo segundo del Ttulo III (compensacin econmica en materia previsional en caso de
nulidad o divorcio), regirn el primer da del sptimo mes siguiente al de su publicacin y slo sern aplicables en los
juicios de nulidad y divorcio que se inicien con posterioridad a esa fecha (18 de octubre de 2008).
Artculo 26: el subsidio estatal mensual por trabajador entre 18 y 35 aos de edad del artculo 82 inciso 1, comenzar a
regir el primer da del sptimo mes siguiente al de publicacin de la ley. El inciso segundo, esto es, el subsidio estatal a
estos trabajadores que ir directo a la cuenta de capitalizacin individual, comenzar a regir el 1 de julio de 2011.
Artculo 27: el artculo 4 bis del decreto ley 3.500 (afiliados mayores de 60 y hasta 65 aos no pensionados tendrn
derecho a pensin de invalidez y aporte adicional para pensiones de sobrevivencia artculo 54 conforme al seguro del
artculo 59) no les es aplicable a afiliadas mujeres que a la fecha de publicacin de esta ley tengan ms de 60 aos de edad.
Artculo 28: Las normas del prrafo 4 del Ttulo III (Equidad en el seguro de invalidez y sobrevivencia del decreto ley
3.500) entrar en vigencia el primer da del sptimo mes siguiente al de publicacin de esta ley. Los nmeros 2 a 6 del
artculo 85 de se mismo prrafo, regir slo a personas que se pensionen con posterioridad a la entrada en vigencia sealada.
4.- Disposiciones transitorias del Ttulo IV: Obligacin de cotizar de los trabajadores independientes.
Artculo 29: el ttulo IV entrar en vigencia a contar del 1 de enero del 4 ao siguiente, contado desde la fecha de
publicacin de esta ley.
La cotizacin de 7% para salud se realizar de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 86 del decreto ley, a contar del 1 de
enero del sptimo ao posterior a la entrada en vigencia del ttulo IV. Con anterioridad a esa fecha, la cotizacin se har
conforme a las normas vigentes a la poca de publicacin de esta ley.
Los trabajadores de ms de 55 aos hombres y ms de 50 aos si son mujeres, no se les aplicarn estas normas, si tuvieren
esa edad cuando comience a regir el ttulo IV.
Artculo 30: lo dispuesto en el artculo 89 de esta ley (incorporacin de los trabajadores independientes a la seguridad
social, ley de accidentes del trabajo, etc.) regir a partir del 7 mes siguiente a la fecha de publicacin de esta ley.
Artculo 31: Los trabajadores independientes afiliados al INP estarn afectos a la ley N16.744.
5.- Disposiciones transitorias del Ttulo V: sobre beneficios de APVC, inversiones, seguros de invalidez y
sobrevivencia y competencia.
Artculo 32: el Ttulo V entrar en vigencia el primer da del 7 mes siguiente a su publicacin.
El funcionamiento de las Comisiones Mdicas a partir del 1 de julio de 2008.
El Consejo Tcnico de Inversiones el primer da del mes siguiente al de publicacin de esta ley.
Los corredores de seguros de rentas vitalicias del DFL N251 de 1931, continuarn habilitados hasta el ltimo da del 6
mes contado de la entrada en vigencia de este ttulo.
Artculo 33: Las solicitudes de pensin (invalidez, reevaluacin, etc.) pendientes a la fecha de entrada en vigencia de las
modificaciones que este ttulo introduce al decreto ley 3.500, continuarn rigindose por las normas vigentes a la fecha de
presentacin.
Artculo 34: Las pensiones de sobrevivencia causadas por el fallecimiento de un afiliado pensionado por invalidez o vejez
con anterioridad a la entrada en vigencia del ttulo V de esta ley, continuarn rigindose por las normas vigentes a la fecha
de otorgamiento de los referidos beneficios al afiliado.
Artculo 35: Los pensionados a la fecha de entrada en vigencia del ttulo V podrn efectuar cotizaciones de salud de
acuerdo al inciso final del art. 85 del decreto ley 3.500, introducido por el N60 del artculo 91 de esta ley (afiliado
pensionado bajo retiro programado o renta temporal, que agot su saldo de cuenta de capitalizacin individual y no tenga
derecho al sistema solidario de pensiones, podr cotizar para salud el 7% calculado sobre el monto de la pensin bsica
solidaria vigente que corresponda).
Artculo 36: los afiliados pensionados a la fecha de vigencia de este ttulo, podrn traspasar fondos de ahorro voluntario
para aumentar su pensin.
Artculo 37, se refiere a los fondos de pensiones y los artculos 38 a 44, a normas de tipo financiero.
Artculo 45: la primera licitacin de cartera de afiliados artculo 160 del decreto ley 3.500, introducido por el N85 del
artculo 91, se realizar transcurridos a lo menos 6 meses desde la entrada en vigencia del ttulo V de esta ley.
Artculo 46: las modificaciones introducidas por el N8 del artculo 91 de este ttulo al art. 16 del decreto ley 3.500
(remuneracin y renta mensual imponible), comenzar a regir a contar del 1 de enero del ao siguiente al de publicacin de
esta ley.
Artculo 47: la obligacin del empleador de pagar el seguro del art. 59 del decreto ley 3.500, regir a partir del 1 de julio de
2009. Hasta junio de 2011, estarn exentos de pagarla los empleadores con menos de 100 trabajadores, en este caso, el
trabajador pagar el seguro.
Artculo 48: Lo anterior no rige para los rganos del Estado.
Artculo 49: Al contribuyente que se encontraba realizando depsitos de ahorro previsional voluntario o cotizaciones
voluntarias a la fecha de vigencia del Ttulo V de esta ley, no le ser aplicable la disposicin referida a la opcin sobre el
rgimen tributario establecida en la letra f) del nmero 1. del artculo 92 de esta ley. En este caso se considerar que el
contribuyente opta por continuar acogido al rgimen tributario del inciso primero del artculo 42 bis de la Ley sobre
Impuesto a la Renta, a menos que manifieste su opcin en contrario. Una norma de carcter general de la Superintendencia
de Pensiones regular el procedimiento de aplicacin de este artculo.
6.- Disposiciones transitorias del Ttulo VI: otras normas.
Artculo 50: la remuneracin mnima imponible del trabajador de casa particular fijada por el art. 98 de esta ley, se aplicar
a contar del da 1 del mes en que se cumpla el tercer ao contado desde la publicacin de esta ley. No obstante, desde el
primer ao, contado de igual forma, dicha remuneracin ser de 83% de un ingreso mnimo mensual y durante el 2 ao, de
un 92%.
7.- Disposiciones transitorias del Ttulo VII: sobre financiamiento fiscal.
Artculo 51: Las modificaciones sealadas en los artculos 100 y 101 comenzarn a regir a contar de la fecha de
publicacin de la presente ley. No obstante, las modificaciones que introduce el numeral 4 del artculo 100 en la ley N
20.128, comenzarn a regir el primer da del sptimo mes siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial.
Artculo 52: El Fondo de Reserva de Pensiones a que se refiere el artculo 5 de la ley N20.128, adems estar destinado a
financiar las obligaciones fiscales derivadas de la garanta estatal de pensiones mnimas de vejez, invalidez y sobrevivencia,
regulada en el decreto ley N 3.500, de 1980, de acuerdo a lo dispuesto en los artculos sexto y duodcimo transitorios de la
presente ley.
Artculo 53: Podrn efectuarse retiros al Fondo de Reserva de Pensiones a que se refiere el artculo 5 de la ley N 20.128,
hasta por un monto mximo anual equivalente al aporte realizado en el ao anterior, segn lo dispone la letra b) del artculo
6 de dicha ley.
Los retiros a que se refiere el inciso precedente podrn efectuarse a contar de la fecha de entrada en vigencia de las
disposiciones del Ttulo I de la presente ley y hasta el ao 2016.
Artculo 54: Durante el primer ao de vigencia el mayor gasto que represente la aplicacin de esta ley, se financiar con
cargo al Presupuesto del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, y en lo que faltare, con cargo a la Partida Tesoro
Pblico. En los aos siguientes, los recursos sern provistos en las respectivas leyes de presupuestos.
Artculo transitorio final.- Sin perjuicio de lo dispuesto en los artculos precedentes de este cuerpo legal, podrn dictarse los
reglamentos que dispone la presente ley, desde la fecha de publicacin de la misma.