Informativo

Caballero Bustamante

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NOVEDADES WEB
Los requisitos del Cheque
El cheque est regulado en la Ley de Ttulos Valores, Ley N 27287 (18.06.2000), y sus requisitos
estn sealados en el artculo 174 para el caso del cheque comn. Sin embargo, se tiene que
prevenir, adems, aquellos requisitos adicionales que se exigen en los casos de emitirse cheques
especiales, como son el Cheque No Negociable, Cheque Certificado y Cheque de Gerencia.

1. Requisitos del cheque comn

S/.

N 000000001-8

BANCO
EMPRESARIAL
DEL PERU

Lima

AV. LARCO 2121 - LIMA

PGUESE A
LA ORDEN DE
LA SUMA DE

Manuel Stewart Arias

Ocho mil quinientos y 00/100

007 - 0004080
CONSORCIO INDUSTRIAL S.A.
RUC 20203078944

8,500.00

41

27 / 09 / 2012

NUEVOS SOLES

FIRMA
JORGE ROCO ASCARELLI
NO ESCRIBIR NI FIRMAR DEBAJO DE ESTA LINEA

1.1. El nmero o cdigo de identificacin

que le corresponde

El nmero o cdigo de identificacin del
cheque es un requisito formal esencial,
esto es, ineludible para este tipo de ttulos valores, por lo que su omisin determina que el documento carezca de
validez como cheque.

Este requisito se explica, por la necesidad de identificar los cheques, registrando no solo las chequeras que los bancos

entregan a sus cuenta correntistas, sino

verificando de ser el caso, si los cheques
presentados a cobro corresponden a
stas, controlando la autenticidad del
documento.
Asimismo, una innovacin importante,
constituye el hecho que estos ttulos
pueden consignar en forma alternativa
o bien la numeracin clsica o, los modernos medios de identificacin (mecanismos electrnicos).

1.2. La indicacin del lugar y fecha de

emisin

La fecha de emisin es otro requisito
esencial, y resulta importante a efectos
de determinar cundo es que el cheque
vence, es decir, cundo es el ltimo
da de presentacin para efectos del cobro. Actualmente, los cheques girados
tanto en el Per como en el extranjero,
tienen un mismo plazo de presentacin
a cobro de treinta (30) das, el cual ser
contado desde el da de la emisin del
ttulo, dado que es un ttulo girado a la
vista. La excepcin a lo dicho, la constituye el cheque de pago diferido, cuyos
requisitos especiales son analizados por
separado, ms adelante. Asimismo, la
fecha de emisin resulta tambin importante para el cmputo de los plazos
prescriptorios de las acciones cambiarias. En ese orden, los plazos de la accin directa y la de regreso se computan a partir del ltimo da del plazo de
presentacin a cobro que dispone la ley
(30 das desde la emisin del cheque,
inclusive). Respecto al sealamiento del
lugar de emisin, esto permite determinar el territorio dnde fue emitido,
aunque como hemos visto, ello resulta
indiferente para la ley pues el plazo para
efectuar el cobro ser siempre el mismo,
en todo caso es importante en el sentido que, va a determinar la ley nacional
o extranjera aplicable.

Respecto de la ley aplicable, es importante sealar aunque no guarde re-

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lacin con el cheque, que por normas

de Derecho Internacional Privado, se
dispone que la ley del lugar de pago o
del cumplimiento de la obligacin, determina si la aceptacin puede limitarse
a una parte, si el tenedor est obligado a recibir un pago parcial, la forma
y plazos del protesto, las formalidades
sustitutorias, la forma de los actos necesarios para el ejercicio y conservacin
de los derechos y las medidas que deben adoptarse en caso de prdida, destruccin o sustraccin. La Ley Peruana,
es concordante con la Convencin Interamericana Sobre Conflicto de Leyes en
Materia de Cheques, que seala al lugar
de cumplimiento de la obligacin como
la referencia obligatoria a efectos de determinar la Ley aplicable a los hechos o
circunstancias all contemplados.
1.3. La orden de pagar una cantidad determinada de dinero

Otro de los requisitos formales ineludibles de este ttulo, es la orden pura
y simple de pagar una cantidad determinada de dinero expresada ya sea en
nmeros, o en letras, o de ambas formas. Significa que el pago del ttulo
es inmediato a su emisin y, no est
sujeto a condicin alguna. As, el beneficiario del cheque slo debe acercarse
al banco con esta orden de pago a la
vista y hacerse cobro de la cantidad determinada (no se acepta cantidades determinables) consignada en el mismo.

Unicamente se permite el acuerdo de
intereses compensatorios y moratorios
cundo slo se generen desde el da siguiente del protesto o de la formalidad
sustitutoria practicada por el banco o la
institucin financiera (constancia de rechazo por insuficiencia de fondos en la
cuenta corriente).

Ante la diferencia que pueda existir entre la cantidad expresada en nmeros y
la expresada en letras, la Ley de Ttulos
Valores seala que se preferir la suma
menor, primando as un criterio prctico-econmico.
1.4. El nombre del beneficiario

El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin
que se hace al portador, es otro requisito. El cheque puede ser girado a favor de
una persona determinada con clusula
a la orden o sin ella, entendindose
que los beneficiarios pueden ser varias
personas, inclusive puede ser beneficiario el propio librador del cheque. Para
el caso particular de personas jurdicas,
no se permite que ms de una sea beneficiaria del cheque, con la excepcin

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que se trate de un cheque para abono

en una cuenta corriente de la cual sean
titulares conjuntos ambas personas o el
cobeneficiario de la misma sea un banco.
El cheque puede, adems, ser girado con
clusula no a la orden o intransferible u otra equivalente, en tal supuesto,
la persona determinada a favor de quien
se emiti el ttulo, se ve imposibilitada de
transferirlo por la va del endoso.
De otro lado, tratndose de varios beneficiarios, los cheques pueden ser girados
con clusula y, en cuyo caso para efectos del pago y endoso de los mismos,
se debe contar con la participacin de
todas las personas sealadas en el ttulo, distinto ser el caso en que, se haga
constar las clusulas o u o/y, en las
que cualquiera de las personas sealadas
en el ttulo tiene la facultad para efectuar
el cobro o endosar el cheque, sin perjuicio que todas participen si se desea as.

1.5. El nombre y domicilio del banco

Los Bancos y Empresas Financieras,
autorizadas por la Superintendencia
de Banca y Seguros a brindar cuentas
corrientes que operen con giro de cheques, son las nicas instituciones que
emiten este tipo de ttulo valor, a no ser
que, faculten a sus clientes a imprimir
sus propios cheques. Bien, la obligacin que asume el banco, nicamente
es la de pagar el importe contenido en
el cheque, solo si existen los fondos suficientes para atender tal pago, o hacer
uno parcial en caso los fondos depositados solo alcancen para ello.

Por lo dicho, resulta evidente la importancia de consignar el nombre y domicilio del
Banco a cuyo cargo se emite el cheque,
el cual brindar al tenedor o beneficiario,
la certeza de a qu banco y lugar debe
acudir para presentar el cheque a cobro.
Constituye pues, necesario el que conste
expresamente en el cheque el nombre del
banco y la direccin del mismo, pues su
omisin determina que el cheque no se
considere legalmente emitido.

Los Bancos y empresas financieras son las
nicas autorizadas por la ley de la materia
a emitir cheques, en tal sentido se entiende
que la emisin de cheques corresponde a
un contrato de cuenta corriente bancaria
celebrado previamente, sin que constituya la entrega del talonario de cheques un
requisito consustancial del contrato, pues
la cuenta corriente puede operar (disposicin de los recursos disponibles) mediante la utilizacin de otros medios como las
tarjetas plsticas por ejemplo. Por lo dicho, se entiende que el cheque constituye
slo un pacto autnomo con respecto al
contrato de cuenta corriente.

1.6. El lugar de pago

Este requisito, a diferencia de los anteriores, no es esencial, vale decir, su omisin
en el cheque, no invalidar el mismo. En
ese entendido, si no se hubiera indicado
un lugar especial dnde se deba efectuar
el pago, ste podr hacerse en cualquiera de las oficinas que el banco girado
mantenga en el lugar de emisin del
cheque. Generalmente, los cheques son
emitidos por el mismo banco, por lo que
es poltica no sealar un lugar especfico
para el cobro, pues la prctica u operatividad de estas instituciones les posibilita
pagar estos ttulos valores en cualquiera
de sus oficinas en el lugar de emisin. En
caso no existieran oficinas en el lugar de
emisin, el beneficiario o tenedor podr
acercarse a cualquiera de las oficinas que
el banco mantenga en el territorio nacional, estando obligado el banco a pagar
en estos casos. Distinto es el caso en que,
se hubiere sealado un lugar especfico
para el pago, pues, en este supuesto el
banco girado tiene la facultad de atender
el pago a travs de una de sus oficinas
dentro del pas, siempre que su organizacin y operatividad se lo permitan,
pues de no ser as, bien podra negarse
a realizar dicha operacin.

Puede tambin sealarse varios lugares
en dnde se pueda efectivizar el pago,
en tal caso, el beneficiario del ttulo
cuenta con la facilidad de acercarse a
su eleccin, a cualquiera de los lugares
sealados para presentar el cheque.
1.7. El nombre y firma del emitente

El nombre del emitente es otro de los requisitos formales-esenciales del cheque.
El librador como obligado principal en
el pago, debe previamente a la emisin
de los formularios impresos contenidos
en talonarios, registrar su firma ante el
banco y actualizarla de acuerdo a los requerimientos de la institucin, a fin que
al momento de la presentacin a cobro,
el empleado bancario pueda hacer la
respectiva verificacin con el objeto de
determinar la coincidencia entre la firma
registrada previamente y la consignada en el ttulo, lo que evitar posibles
adulteraciones o falsificaciones. Como
novedad, la vigente Ley de Ttulos Valores seala que, adems de la firma autgrafa, pueden usarse medios grficos,
mecnicos u electrnicos de seguridad
para la emisin por ejemplo. Entonces,
en concordancia con el adelanto tecnolgico y el dinamismo de las transacciones modernas, se recoge aquel supuesto donde el girador de cheques puede
ser un comerciante (persona natural o
persona jurdica), que gira a diario un

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gran nmero de cheques para atender

pagos masivos que debe realizar, resultando de esta forma, de gran utilidad el
uso de estos medios para la emisin.

2. Requisitos adicionales de los Cheques Especiales

2.1. Cheque No Negociable

En este tipo de cheque, tambin se
busca brindar seguridad de pago a una
persona determinada, para lo cual se
imposibilita que el tenedor o beneficiario del cheque, pueda transmitirlo a
terceros. Aqu el beneficiario s puede
cobrar directamente a travs de ventanilla, sin perjuicio, que inserte, adems,
la clusula por abono en cuenta si as
lo desea, en cuyo caso, el monto consignado en el ttulo ser depositado en
la cuenta corriente que mantenga. Bien,
para evitar la transferencia del cheque,

debe hacerse constar necesariamente

en el mismo la clusula no negociable, intransferible, etc.
Generalmente se acepta que los ttulos
valores no negociables si pueden ser
transferidos, pero con los efectos de la
cesin de derechos. Sin embargo, en el
caso en particular del cheque, constituye
la excepcin, pues de acuerdo a ley, los
endosos efectuados sobre el cheque a
pesar de la prohibicin expresa de transferencia se consideran como no hechos.
La clusula puede tambin ser puesta
por el endosante, con la finalidad que
el endosatario no haga circular el ttulo. Se acepta no obstante, el endoso
en procuracin efectuado por el beneficiario a favor del banco para efectos
del cobro. Finalmente diremos que al
igual que las figuras anteriores, la clusula es irrevocable, por lo que toda tarjadura de la clusula anula los efectos
cambiarios del cheque.
S/.

N 000000001-8
AV. LARCO 2121 - LIMA 18 - PERU

Lima

90,800.00

41

15 / 09 / 2012

PGUESE A
LA ORDEN DE

Teresa Cecilia Tvara EZolezzi

L
Noventa mil ochocientos
LA SUMA DE
AB y 00/100
I
OC
687 - 9004080
G
MARIO ALBERTO ANTUNEZ NORIEGA NE
D.N.I. 09881153
NO

NUEVOS SOLES

FIRMA
NO ESCRIBIR NI FIRMAR DEBAJO DE ESTA LINEA

2.1. Cheque certificado

a. Certificacin de fondos por parte
del banco
La finalidad del Cheque Certificado, es brindar seguridad al tenedor o beneficiario del cheque
(para el caso, solo puede tratarse
de cheques girados a la orden de
determinada persona), que el mismo ser pagado a su presentacin,
pues junto a la obligacin del librador de contar con los fondos
necesarios para atender el pago,
se encuentra la del banco que ha
certificado previamente la existencia de fondos, siempre que, el
cheque haya sido presentado dentro de su plazo legal para cobro,
constituyndose de sta forma la
entidad financiera en obligada solidaria al pago.
En ese orden, el banco dentro del
plazo de presentacin para el cobro
del ttulo, y a pedido del tenedor o

librador, deja constancia (certifica)

en el ttulo de la existencia de fondos
en la cuenta corriente, insertando las
palabras certificado, visado
conforme u otra equivalente. Sobre lo ltimo, valgan verdades, la ley
no seala expresamente las palabras
a consignarse, por lo que es importante recurrir a los usos y costum-

bres, fuente primordial del Derecho

Mercantil.
Con la certificacin, el banco garantiza el mantenimiento de los
fondos suficientes, dentro del plazo de vigencia de la certificacin,
que rige solo por el nmero igual
de das a los que falten para el vencimiento del plazo legal de la presentacin del cheque para su pago
(30 das desde la emisin).
Para el mantenimiento de fondos,
el banco debe afectar stos, transfirindolos a una cuenta especial,
convirtindose la entidad, como
adelantramos antes, en obligada
solidaria al pago. Es importante
sealar que el monto afectado no
puede ser considerado para atender pagos por obligaciones del
emitente o el banco, contradas
con posterioridad, inclusive las
concursales.

b. Firma del funcionario bancario

autorizado
Este es un requisito no sealado
expresamente en la norma, sin embargo, creemos que es importante e
ntimamente ligado a la certificacin
de fondos, ya que el mismo permite
individualizar la responsabilidad, as,
debera ser prctica bancaria hacer
constar la firma del representante
bancario, pues el hecho que la certificacin constituya una declaracin,
por la que el banco asume determinadas obligaciones, amerita que ello
se efecte.
Abona en favor de lo dicho, lo dispuesto por la Ley de Ttulos Valores,
en el sentido que durante la vigencia de la certificacin, el librador
queda liberado de la responsabilidad por el libramiento indebido,
correspondindole al funcionario
del banco que certific el cheque,
tales responsabilidades.
S/.

N 000000001-8
AV. LARCO 2121 - LIMA 18 - PERU

CHEQUE CERTIFICADO
PGUESE A
LA ORDEN DE
LA SUMA DE

Lima

Daphne Nora Alarcn Ugarte

Diez mil quinientos y 00/100

10,500.00

41

27 / 09 / 2012

NUEVOS SOLES

687 - 9004080
MARIO ALBERTO ANTUNEZ NORIEGA
D.N.I. 09881153
CERTIFICADO AL REVERSO

FIRMA
NO ESCRIBIR NI FIRMAR DEBAJO DE ESTA LINEA

Informativo
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2.3. Cheque de gerencia

a. Denominacin de cheque de gerencia
El cheque de gerencia slo puede
ser emitido por bancos o empresas
del sistema financiero autorizadas, a
cargo de si mismas.
El cheque de gerencia, es siempre
librado a la orden, en moneda nacional o extranjera, para ser pagado
en cualquiera de las oficinas que el
banco mantenga en el pas o en el
extranjero, siempre que se haga expresa mencin de ello, en el ttulo.
Vemos as, que las calidades de librador y obligado principal recaen
en el banco, lo que brinda seguridad
en el cobro, si consideramos la solvencia con que cuentan este tipo de
instituciones.
Estos ttulos son libremente transferibles, a menos que, se pacte la no
negociabilidad de los mismos. Lo
que no se permite, sin embargo, es
la emisin del cheque a la orden del
mismo banco, pues ello reunira en l
las tres calidades principales del ttulo; emitente-obligado-beneficiario.
Constituye pues un requisito para la
emisin de este tipo de cheque, que
se haga constar expresamente en el
mismo, la denominacin de cheque
de gerencia, pues slo as, ser plenamente identificable la figura, obligando al emisor (banco).
b. Firma del representante legal del
banco
La Ley no dice nada al respecto, sin
embargo, es obvio que se requiere
la firma del representante legal del
banco con el fin de obligar a ste al
pago del ttulo a su presentacin.
Ahora bien, como dijimos antes, no
existe inconveniente para que en
lugar de la firma autgrafa, se utilicen medios grficos, mecnicos o
electrnicos, con el fin de facilitar el
trfico mercantil.
As, es sabido que, los intermediarios
financieros realizan un nmero considerable de operaciones diariamente, a travs de las agencias u oficinas
dentro del territorio nacional o en el
extranjero, por lo que resulta en la
prctica extremadamente difcil tener
que recurrir a la firma manuscrita del
representante, cada vez que se requiera hacer este tipo de operacin.
En ese contexto, los bancos pueden
contar con formularios impresos,
que contengan la identificacin y el
registro de la firma, a travs de cualquiera de los medios mencionados.

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c. Indicacin que el pago se efectuar en las oficinas del banco en el

extranjero
Es una exigencia legal que en el cheque conste la indicacin que el mismo ser pagado en las oficinas que
el banco mantenga en el exterior,
pues de no ser as, dichas oficinas
slo se encuentran facultadas, mas
no obligadas, a pagar el ttulo a su
presentacin.

N 000000001-8
AV. LARCO 2121 - LIMA 18 - PERU

PGUESE A
LA ORDEN DE
LA SUMA DE

Somos de la opinin adems, que

si bien la Ley de Ttulos Valores no
lo dice, los cheques de gerencia
pueden ser pagados tambin en lugares del exterior, donde el banco
no tenga oficinas, siempre que el
banco emitente tenga relaciones de
corresponsala con un banco del lugar, para lo cual deber comunicarse
previamente con el mismo, a fin que
se autorice el pago.
S/.

15,200.00

41

27 / 08 / 2012

Lima

Claudia Mara Velarde de Villegas

Quince mil doscientos y 00/100

NUEVOS SOLES

CHEQUE DE GERENCIA
FIRMA

Pagadero en cualquiera de
las oficinas del Banco Comercial en el extranjero

Apoderado
Banco Comercial
NO ESCRIBIR NI FIRMAR DEBAJO DE ESTA LINEA

2.4. Cheque de giro

El cheque giro, constituye una novedad
en la nueva Ley de Ttulos Valores, que
no ha hecho sino recoger la prctica financiera del giro bancario, la cual no haba merecido regulacin. La finalidad es
que este cheque se constituya como un
medio para el traslado de fondos de una
plaza a otra (pago a travs de las oficinas
o corresponsalas que el banco tenga en
lugar distinto al de la emisin), evitando
los riesgos de suplantacin del beneficiario, pues se requiere para el cobro la
presentacin del documento cambiario.

La emisin de este cheque, slo puede
ser hecha por bancos o empresas financieras, para lo cual se debe insertar la
clusula cheque giro o giro bancario
en un lugar destacado del ttulo, con
la finalidad que sea plenamente iden-

N 000000001-8
AV. LARCO 2121 - LIMA 18 - PERU

PGUESE A
LA ORDEN DE
LA SUMA DE

tificable y se diferencie claramente del

cheque de gerencia, pues al igual que
aqul, el cheque giro lo emite la institucin a su propio cargo (el obligado al
pago es el banco), siendo este tipo de
cheque necesariamente a la orden, excluyndose as la emisin de cheques
al portador. Adems, no pueden ser libremente negociados, sin necesidad de
hacer constar tal hecho en el ttulo, pues
su propia naturaleza lo determina as.
Finalmente, al igual que el cheque de
gerencia y el de viajero, en este caso no
es requisito para la emisin del ttulo,
que el ordenante de la emisin (inclusive lo puede ser el mismo beneficiario)
posea cuenta corriente abierta, sino que
basta con haber efectuado previamente
el depsito de la cantidad a ser cobrada
en lugar distinto al de la emisin. n
S/.
Lima

Alejandra Milagros Wong Ruiz

Once mil novecientos y 00/100

11,900.00

41

27 / 09 / 2012
NUEVOS SOLES

687 - 9004080
MARIO ALBERTO ANTUNEZ NORIEGA
D.N.I. 09881153
GIRO BANCARIO
Pagadero slo enTrujillo
.............

FIRMA
NO ESCRIBIR NI FIRMAR DEBAJO DE ESTA LINEA