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El documento presenta un análisis de costos y proyecciones de ventas para la exportación de salsas de ají a Estados Unidos. Se estima que se pueden exportar 14,400 pomos de salsa en 900 cajas dentro de un contenedor de 20 pies cada mes. Los costos variables por unidad de exportación son de aproximadamente US$0.82, mientras que los costos fijos ascienden a unos US$3,186. El punto de equilibrio se estima en 0.542 unidades mensuales. Se proyectan ventas crecientes para los primeros 5 años del
El documento presenta un análisis de costos y proyecciones de ventas para la exportación de salsas de ají a Estados Unidos. Se estima que se pueden exportar 14,400 pomos de salsa en 900 cajas dentro de un contenedor de 20 pies cada mes. Los costos variables por unidad de exportación son de aproximadamente US$0.82, mientras que los costos fijos ascienden a unos US$3,186. El punto de equilibrio se estima en 0.542 unidades mensuales. Se proyectan ventas crecientes para los primeros 5 años del
El documento presenta un análisis de costos y proyecciones de ventas para la exportación de salsas de ají a Estados Unidos. Se estima que se pueden exportar 14,400 pomos de salsa en 900 cajas dentro de un contenedor de 20 pies cada mes. Los costos variables por unidad de exportación son de aproximadamente US$0.82, mientras que los costos fijos ascienden a unos US$3,186. El punto de equilibrio se estima en 0.542 unidades mensuales. Se proyectan ventas crecientes para los primeros 5 años del
Exportacin de Salsas de Aj a USA Exportacin de Salsas de Aj a USA Exportacin de Salsas de Aj a USA Materia Prima Necesaria para fabricar 14,400 pomos de aj Insumo Cantidad Precio Unitario S/. Subtotal S/. Aji 3,600 Kgs 3.40/kg 12,240 Leche 720 Litros 2.50/lt. 1,800 Aceite 1,296 Litros 5.0/lt 6,480 Sal 150 Kgs 0.80/kg 120 Preservante G330+E202 25 kgs 2.0/kg 50 Total Insumos 20,690 Costing Materia Prima en US$ tomando un tipo de cambio de 2.8 soles x 1US$= 20,690/2.8=US$ 7,389 Por pomo = 7,389/14,400= 0.513 US $ Mano de obra 2 obreros por mes a 812.5 n.s/cada uno/mes en US$ 1,625/2.8= US $508 Gastos indirectos de fabricacin (energa en proceso productivo)US $0.072 /pomo Por pomo = 508/ 14,400= 0.035 US $ Gastos indirectos de fabricacin (energa en proceso productivo y otros ) = US $ 550 /14400 = 0.038 /pomo Pomo envases de vidrio con tapa + etiqueta = US $ 0.12 4/ unidad Pomo= M.P+ M.O + Frasco = 0.513+0.035+ 0.038 + 0.124 = 0. 710 US $ Depreciacin Maquinaria total = Soles 21, 959 en US $ = 21,950 /2.79 = US $ 10,926 Equipo= Soles 2,860 en US $ = 2,860 /2.79 = US $ 1,060
Rubro Monto Total US $ Depreciacin anual US $ Depreciacin Mensual US $ Maquinaria 10,926 2,059 171 Equipo 1,060 353 30 Amortizacin de gastos pre-operativos Los gastos pre operativos son: Costos de elaboracin del Plan de Negocios US$ 600 Costos de Constitucin de la empresa y licencias US$ 420 Pagina web construccin US$ 300 Garanta del alquiler 3 meses US$ 1,500 Total US$ 2,820 Se amortizan en los cinco aos del proyecto por lo cual Amortizacin anual = 2820/5= US$ 564 Amortizacin mensual = 564 /12= 47 US$ Costos Logsticos ESTRUCTURA DE COSTO EN US$ EXPORTACION DE SALSAS DE AJI 14,400 POMOS EN 900 CAJAS EN CONTEINER DE 20 PIES- Nota (1) = 4.5 % planilla Esalud + 1 sueldo de gratificacin anual/12 COSTOS VARIABLES Unidad Pomo US $ Caja 16 Pomos US $ Contenedor 900 cajas US $ Materia Prima + Pomos 0.71 11.360 10,224.00 Empaque (cajas) 0.08 1.200 1,080.00 Costos Logsticos de exportacin 0.03 0.045 410.00 Certificados 0.01 0.060 50.00 Costos variables acumulados 0.82 12.620 11,764.00
COSTOS FIJOS Unidad Valor US $ Monto US$ Gerente General 1 800.00 800.00 Asistente de Exportacin 1 500.00 500.00 Secretaria 1 300.00 300.00 Beneficios Sociales Planilla Pyme (1) Total Personal 72+ 133 225.00 Contador a tiempo parcial 1 100.00 100.00 Alquiler 1 500.00 500.00 Servicios ( Agua + Luz + internet ) 1 113.21 113.21 Gastos de movilidad interna 1 150.00 150.00 Gastos de promocin anuales /12 1 250.00 250.00 Depreciacin maquinaria y equipo 1 201.00 201.00 Amortizacin pre- operativos 1 47.00 47.00 COSTOS FIJOS ACUMULADOS 1 3,186.21 COSTOS TOTALES UNIDAD DE EXPORTACION 1 14,950.21 Frmula del punto de equilibrio PE = CF P.Vta de la Unidad de exportacin - Costos Variables Precio de venta Suben costos variables y fijos 5% al ao AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 CV= 11,764.00 12,352.00 12,970.00 13,618.00 14,299.00 CF= 3,186.21 3,345.52 3,512.80 3,688.43 3,872.86 CT = 14,950.21 15,697.52 16,482.80 17,306.43 18,171.86 G= 18% 18% 20% 20% 20% PV = 17,641.25 18,523.07 19,779.36 20,767.72 21,806.23 P.E. 0.542 0.542 0.516 0.516 0.516 PROYECCION DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO (segn el estudio de mercado) Proyeccin Mensual (Primer Ao) En unidades Precio de Venta Visitas mensuales 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total (Dolares) conteiner 0 1 1 1 0 1 1 0 1 1 1 0 8 Producto PV Conteiner 17,641.2 5 En Dolares Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total Conteiner 0 17,64 1 17,64 1 17,641 0 17,64 1 17,64 1 0 17,64 1 17,64 1 17,64 1 0 141,13 0 Totales 0 17,64 1 17,64 1 17,641 0 17,64 1 17,64 1 0 17,64 1 17,64 1 17,64 1 0 141,13 0 1/ Estimacion segn el estudio de mercado Proyeccin Mensual (Segundo Ao) En unidades Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total conteiner 1 1 1 1 0 0 1 0 1 1 1 0 8 En Dolares Precio de Venta Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total (Dolares) conteiner 18,52 3 18,52 3 18,52 3 18,523 0 0 18,52 3 0 18,52 3 18,52 3 18,52 3 0 148,18 5 Producto PV Totales 18,52 3 18,52 3 18,52 3 18,523 0 0 18,52 3 0 18,52 3 18,52 3 18,52 3 0 148,18 5 conteiner 18,523.0 7