Facultad de Ciencias Jurídicas y

Justicia

Primer ciclo 2024

CONTRATO DE CARTA ORDEN DE CREDITO

La carta-orden de crédito es un contrato por medio del cual quien lo expide se

dirige a un destinatario, ordenándole la entrega de una suma de dinero a la
persona que él mismo le indica y a quien se le llama tomador o beneficiario.

Aún cuando se considera que es un instrumento de poco uso, el Código de

Comercio, regula este negocio del artículo 750 al 756 del Código de Comercio. El
documento o título que representa a la carta de orden de crédito no debe
tomársele como título de crédito, ya que no se necesita aceptación, no es
protestable, no confiere derecho alguno al tomador en contra del destinatario.
• Villegas Lara indica: “ La carta-orden de crédito, como un contrato que se
formaliza en un documento denominado carta-órden de crédito, por medio
del cual quien lo expide-dador se dirige a un destinatario, ordenándole la
entrega de una suma de dinero a la persona que en el mismo se indica y a
quien le llamaremos tomador o beneficiario”
• Art. 750 del Código de Comercio
Las cartas de orden de crédito, deberán expedirse en favor de persona
determinada y no serán negociables; expresarán una cantidad fija o un
máximo cuyo límite se señalará con precisión.

Art. 751 del Código de Comercio

Las cartas órdenes de crédito, no se aceptan ni son protestables, ni
confieren a sus tenedores derecho alguno contra las personas a quienes va
dirigidas.
DERECHOS DEL TOMADOR Art. 752

El tomador o beneficiario no tendrá derecho alguno contra el dador, sino

cuando haya entregado en efectivo el importe de la orden de crédito, o
satisfecho su importe en otra forma, casos en los cuales el dador estará
obligado a restituir lo recibido si la carta no fuere pagada, por causa
imputable al dador y a resarcir los daños y perjuicios. Si el tomador hubiera
dado fianza o garantizado de otro modo el importe de la carta, y ésta no
fuera pagada, por causas imputables, al dador, éste estará obligado al pago
de los daños y perjuicios.
Los daños y perjuicios a que este artículo se refiere, no excederán de la
quinta parte del importe de la suma que no hubiere sido pagada, además de
los gastos causados por el otorgamiento de la garantía.
CARACTERISTICAS

• Principal
• Oneroso
• Consensual
• Típico
ELEMENTOS PERSONALES

• Personales
Dador: Es la persona que emite la carta-órden de crédito.

Pagador o Destinatario: La persona a quien se dirige la carta-orden de

crédito.

Tomador o beneficiario: Persona en cuyo favor se emite la carta-orden de

crédito, al recibir la cantidad, el tomador contrae la obligación de pagarle al
dador, en la suma recibida y en intereses.
ELEMENTOS

REALES

• La Suma de dinero que se ordena pagar.

• Los intereses legales sobre la cantidad pagada por el tomador.

ELEMENTOS FORMALES

• Formales: La carta-orden de crédito debe constar por escrito y referir lo

siguiente:

Fecha de la carta
Nombre del destinatario
Nombre del tomador
Cantidad hasta donde se puede entregar si el destinario acepta el
requerimiento
Plazo de la carta orden de crédito
Firma y nombre del dador
TIPOS

a. CARTAS DE CREDITO CON PROVISION

1. Con la entrega en efectivo de la cantidad consignada en la carta, que, a
su vez debe recibir el pagador en otra plaza .
2. Cuando el tomador de una fianza o asegure de algún otro modo, con
garantía convencional, el pago de la cantidad que le exhiba el pagador.
b. CARTAS DE CRÉDITO SIN PROVISIÓN:
Son las que el portador deberá pagar a su regreso a quién suscribió la
carta, ya que, gracias a su recomendación, el destinatario le proporcionó el
beneficio.
REVOCABILIDAD Art. 753

El dador de una carta-orden de crédito, salvo en el caso de que el tomador

haya entregado en efectivo el importe de la carta o la haya satisfecho en
otra forma, podrá revocarla en cualquier tiempo, poniéndolo en
conocimiento del tomador y de aquel a quien fuera dirigida.
CONTRATO DE TARJETA DE CREDITO

Definición:
Es aquel por el cual una empresa especializada estipula con el cliente la apertura de
un crédito a su favor, a efectos de que éste contrate bienes o servicios en
determinados establecimientos, con los cuales, a su vez, la empresa tiene pactada
una respectiva comisión.

Es un contrato por el cual una empresa bancaria o una persona jurídica autorizada,
concede una apertura de crédito, de tipo rotatorio, con una cuantía determinada, a
favor de su cliente que puede ser una persona natural o jurídica, para que utilizando
una tarjeta plástica singular, pueda adquirir bienes o servicios de las empresas o
establecimientos afiliados, cuyos consumos serán cancelados al contado (a la vista)
o a cierto plazo convenido.
El tratadista Alvarez-Correa, sostiene que se trata de tres contratos
diferentes: un contrato de emisión de la tarjeta de crédito entre el Banco y el
titular de la tarjeta; un contrato de afiliación entre el Banco y la empresa
proveedora de los bienes o servicios, y un contrato de compraventa entre el
titular de la tarjeta y la empresa afiliada.
Según Sarmiento Ricausti, la tarjeta de crédito es el contrato mediante el cual
la entidad crediticia (banco o institución financiera), persona jurídica, concede
un crédito rotatorio, de cuantía y plazo determinado, prorrogable
indefinidamente, a una persona natural con el fin de que ésta lo utilice en los
establecimientos afiliados.
CONTRATACION MULTIPLE

a. Desde el punto de vista crediticio, existe una relación jurídica entre la

entidad emisora y el cliente usuario de la tarjeta, quienes celebran un
contrato de apertura de crédito, lo que significa que el Banco pone a
disposición de su cliente un crédito para ser utilizado en el futuro, mediante
la compra de bienes o servicios o retiro de dinero en efectivo, hasta un
monto preestablecido.
b. Desde el punto de vista del Banco con la empresa afiliada, existe un
contrato de afiliación y de cuenta corriente, por el cual el Banco se
compromete en cancelar las compras y consumos efectuados por el titular
de la tarjeta, a la sola presentación de lo comprobantes firmados por el
titular, a cambio de una comisión preestablecida; y
c. Las relaciones de compraventa celebradas entre el titular de la tarjeta y la
empresa afiliada
 ANTECEDENTES DE LA TARJETA DE CREDITO
EN GUATEMALA
La tarjeta de crédito, surgió en Guatemala en los años sesenta a través de
Cuentas, S. A., una sociedad constituida con un capital guatemalteco.
Inicialmente, esta sociedad fue creada con el objeto del manejo de una
tarjeta de crédito a nivel local. Posteriormente aparece en Guatemala la
tarjeta de crédito de Diner´s Club, la primera tarjeta de crédito internacional
representada en Guatemala.
A partir del año mil novecientos setenta y ocho, apareció Credomatic de
Guatemala, S. A., representando las marcas Visa, Master Card y una tarjeta
de uso local.

Es así como a partir del año mil novecientos noventa y nueve, el mercado
de las tarjetas de crédito inicia su crecimiento y evolución en el país, que de
acuerdo a la empresa emisora ofrecen una diversidad y tipos de tarjetas
conforme a las necesidades y expectativas de las personas.
CARACTERISTICAS

• Típico
• Consensual
• Principal
• Bilateral
• Oneroso
• De Tracto Sucesivo
• Conmutativo
• Intuito personae
 Elementos:

• Elementos Personales
El Emisor
El Titular Usuario
Entidades afiliadas

• Elemento Real
Tarjeta de crédito

• Elemento Formal
Debe de constar por escrito.
Nombre de la entidad emisora,
Firma del tarjetahabiente,
Plazo de validez.
CLASIFICACION DE TARJETAS DE CREDITO

Existen distintos tipos de tarjetas por su naturaleza y su objetivo final. El

primer género de estas se dividen en locales e internacionales,
dependiendo del alcance que posean en cuanto a su capacidad de realizar
transacciones en moneda diferente a la del país de origen.
En general, las llamadas Tarjetas de Crédito Internacionales se pueden
utilizar en la compra de artículos en cualquier país del mundo, mientras que
las Tarjetas de Crédito Locales se limitan a la realización de transacciones
meramente en la moneda y país de su emisión.
VISA Y MASTERCARD

Visa y Mastercard son redes globales de tecnología que garantizan que

puedas usar tu tarjeta de crédito o de débito en otros
países. ... Visa (Visa International Service Association)
y Mastercard obtienen ganancias cobrando una tarifa a los comercios por
aceptar sus tarjetas como forma de pago.
Ambas marcas no son bancos, sino compañías de tecnología que habilitan
los pagos en todo el mundo. Es probable que estos logos se encuentren a
la vista en comercios y cajeros automáticos, esto quiere decir que tienen la
capacidad de recibir tarjetas de este tipo.

Directamente no emiten plásticos. Lo hacen por medio de los bancos en

cada país.
VENTAJAS

Para el usuario:

• Comodidad de adquirir bienes y servicios sin necesidad de llevar dinero

en efectivo.
• Seguridad frente a posibles sustracciones.
• Comodidad de poder acumular el pago de varios consumos en un sólo
momento.
• Posibilidad de crédito.
• Prestigio, pues representa un indicador de solvencia económica.
Para la empresa afiliada:

• Ampliación de clientela.
• Mayor volumen de ventas.
• Comodidad al evitar el manejo de dinero en efectivo.
• Seguridad en cuanto al cobro de las facturas.
• Prestigio comercial al ser incluido entre las empresas afiliadas al sistema.
Para la entidad emisora:

• Permite percibir comisiones de la empresa afiliada, de acuerdo a los

volúmenes de ventas.
• Otorga facilidades crediticias con cobro de intereses, a los usuarios para
el pago de sus compras.
• Reemplaza el uso de cheques, reduciendo sus gastos por la impresión y
su operatividad.
DESVENTAJA

• Riesgo de sustracción y utilización fraudulenta.

• Obligación de pago de canon anual por emisión de tarjeta.
• Posibles abusos del cliente en excederse en la cuantía.
• Descontrol en gastos del usuario.
FUNCIONAMIENTO

https://www.youtube.com/watch?v=CQoNucQSk2c
MODELO DE CONTRATO DE CREDITO
 CONTRATO DE CREDITO DOCUMENTARIO

El crédito documentario es una operación bancaria en el que el vendedor

(habitualmente un exportador) se asegura el cobro de la mercancía gracias a
una garantía bancaria y el comprador (habitualmente un importador) se asegura
la recepción de esa mercancía pagada.

El crédito documentario, es el contrato en virtud del cual, el banco se obliga por

cuenta de su cliente al pago de una obligación directa hacia un tercero, y el
cliente queda obligado a hacer provisión de fondos a la institución que asumirá el
pago, con la suficiente anticipación.
ANTECEDENTES HISTORICOS

En el Siglo XIX, a consecuencia de la Revolución Industrial, en países como

Francia, Bélgica, Alemania y Estados Unidos, aumentó el comercio y la
producción, originándose migraciones humanas que dieron nacimiento a
nuevas empresas competidoras en el mercado, cuyas operaciones
requieren ser garantizadas. En consecuencia estas circunstancias, nace el
contrato de crédito documentario, el cual se fue desarrollando
paulatinamente por los usos, costumbres, y jurisprudencias internacionales.
NATURALEZA JURIDICA

“Negocio Jurídico Complejo”, negocio en el cual intervienen varios contratos

distintos, si se consideran en forma individual, pero unidos entre sí.

Existen dos relaciones que lo constituyen: Por un lado, la relación banco-

solicitante del crédito, vinculados por un contrato de Apertura de Crédito y
por otro lado la relación banco-beneficiario, instrumentada a través de una
Carta de Crédito.
CARACTERISTICAS

• Típico
• Oneroso
• Consensual
• Conmutativo
• De Tracto Sucesivo
• Bilateral
• Condicional (sujeto a una condición, pues el beneficiario en cumplimiento
de su obligación debe de presentar los documentos requeridos)
• Adhesión (el banco establece un determinado formulario)
 ELEMENTOS

ELEMENTOS PERSONALES

Ordenante: Persona o entidad que obligada por un contrato subyacente,

debe pagar una suma de dinero solicitando a un banco la apertura de una
carta de crédito, suministrándole los fondos suficientes o
comprometiéndose a entregarlos.

Beneficiario: Persona a cuyo favor se emite la carta de crédito y que puede

exigir el pago al banco emisor o al pagador, toda vez haya cumplido las
condiciones estipuladas en el crédito.
• Banco Emisor: Es el banco del ordenante. Confecciona y realiza la
apertura del crédito. Es quien emite la carta de crédito y paga el monto
convenido si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo.
• Banco Corresponsal: -Banco notificador
-Banco pagador
-Banco negociador
ELEMENTOS REALES
Monto del crédito que está obligado a pagar el banco

ELEMENTOS FORMALES
Depende las formalidades que tenga el banco emisor del crédito
documentario.
FUNCIONAMIENTO

La función del crédito documentario consiste en la intermediación en los

pagos acompañada de ciertas seguridades relativas a la existencia de la
deuda satisfecha, seguridades proporcionadas por el propio banco.

La importancia del Contrato de Crédito Documentario radica en la seguridad

en las relaciones jurídicas que se realizan en el mercado nacional e
internacional, pues se requiere de certeza en el cumplimiento de las
obligaciones contraídas por las Partes. Esto es posible, gracias al auxilio
que prestan las instituciones bancarias nacionales e internacionales como
intermediadoras en el pago, al ser partes contratantes en el crédito
documentario.
EJEMPLO

Compraventa de carácter internacional en donde el “importador-comprador”,

se dirige a un banco de su plaza (porque tiene crédito o fondos suficientes),
solicitándole que se comprometa frente al “vendedor-exportador” a pagarle
la mercadería vendida, contra la entrega de ciertos documentos. A dicho
banco, se le denominada “banco emisor”, pues es quien emite la carta de
crédito y se auxiliará de los servicios de un banco de la plaza del vendedor,
para que efectúe el pago. Este último puede actuar como intermediario,
notificador o avisador, realizando las ordenes que reciba del banco emisor y
no asume ninguna obligación con el comprador, sin embargo, puede actuar
como avisador cuando así se haya expresado, estando obligado al pago,
siempre y cuando reciba los fondos del banco emisor.