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Etapas 5 y 6:
Should-cost
Programa Formador de Formadores
Abril de 2023
SECUENCIA CLASES Y CONTENIDOS CURSO
Etapa 3
Drivers Procesos-Costos
Consolidaciones análisis, secuencias
de decisiones potenciales
Ejercicio 2
E3 y E4
Determinación Should-Cost
Etapa 4
Modelamiento
Consideraciones, análisis CF y
CV. Aprendizajes desde
aplicaciones
2
SECUENCIA CLASES Y CONTENIDOS CURSO
Etapa 5 y 6
Palancas Clave
Análisis causa Raíz y Estructura
construcción Palancas + Modelos de
Gobernanza
Etapa 6
Ejercicio Caso de negocio
Seguimiento valorización, Presentación Final
acompañamiento equipos divisionales
Consolidación General
Presentación de cada etapa
por parte de los
participantes del curso.
Debe construir el material
y aplicar lo aprendido
3
CONTENIDO CURSO TOT
Sesión 7 / Ejercicio Etapas 5 6
(de un relato) •
“B”
“A”, pasando el teléfono a “B”, debe comentar el paso a paso para que B use
la aplicación
2. Luego B debe explicar y comentar al grupo cómo funciona la aplicación y para qué sirve.
Tiempo 15 minutos
EJERCICIO ETAPA 3 Y 4
6 1
4 3
MODELAMIENTO Y DRIVERS
PROYECCIÓN DE COSTOS PROCESO-COSTO
Determinación del Should-Cost y Análisis de factores técnicos, consistencia con
análisis de escenarios. los benchmarks de costos, e integración de Full
Potential y balance de recursos clave del
proceso.
6
EJERCICIO ETAPA 3 Y 4
Construir el Should-Cost de una planta concentradora para un
periodo t utilizando la información de Drivers entregada.
CONSOLIDACIÓN LÍNEA BASE
Definición de metas técnicas de Costos Levantamiento y Análisis de Costo Histórico
Operacionales de largo plazo, y planes de
acción para su obtención.
y producción del proceso.
Tiempo: 2 horas
6 1
Resultado debe considerar
• Interacción de diversos drivers en una misma oportunidad (Máximos valor de la
PALANCAS CLAVE BENCHMARKING
oportunidad / Uniones / Complementos)
Levantamiento de Palancas 5 2 Revisión de benchmark de la
para el cierre de brechas. industria y de proveedores • Interacción e impacto de ajuste en dimensiones_z en dimensión_j: desbalance
claves.
(análisis de consistencia CF/CV & Op/Mtto)
• Consolidación Global para todas las dimensiones
4 3
Presentaciones al termino del tiempo
Entregables del ejercicio
MODELAMIENTO Y DRIVERS
PROYECCIÓN DE COSTOS PROCESO-COSTO • Plantilla cálculo Should-Cost
Determinación del Should-Cost y Análisis de factores técnicos, consistencia con • Presentación con gráfica de resultado
análisis de escenarios. los benchmarks de costos, e integración de Full
Potential y balance de recursos clave del • Comentarios y reflexiones por escrito:
proceso.
o Decisiones y consideraciones tomadas en el ejercicio
o Recomendaciones al equipos para abordar las brechas detectadas
7
EJERCICIO
Fuente: Symnetics
Definición de drivers de costos y
10
modelamiento
METODOLOGÍA: Identificación de causas raíces
Etapas 5 Palancas Claves y 6 Consolidación
6 1
5 2
El objetivo de las etapas de palancas claves y consolidación
4 3
del Should-Cost es robustecer y complementar la cartera
de PITs y su Gobernanza ya desarrollados en el ejercicio
Full Potential, en la búsqueda de alcanzar el costo 6 1
aspiracional y should-cost.
5 2
4 3
11
METODOLOGÍA: Etapa 5
Descripción general
Palancas clave
6 1
5 2 Objetivo:
Determinar, mediante un análisis de causa raíz, las Palancas necesarias para el cierre de
4 3
brechas, generando el PIT que se haga cargo de su gestión.
12
Taller de Palancas
Should-Cost
METODOLOGÍA: Etapa 5. Palancas claves
Desarrollo de PIT´s y Palancas – Taller de Palancas
14
METODOLOGÍA: Etapa 5. Palancas claves
Identificación de causas raíces
15
METODOLOGÍA: Etapa 5. Palancas claves
Desarrollo de PIT´s y Palancas – Taller de Palancas
1 2
Propósito Pre-requisitos
• Validaciones de los entregables
• Definir el objetivo del PIT
Decidir como equipo que acciones se deben realizar
• Definir el equipo de trabajo
para cerrar las brechas identificadas en la etapa
anterior, y buscar la promesa de valor • Comunicar los resultados de la etapa de
Identificación.
• Nota interna GG para el Taller (recomendado)
3 4
Participantes claves Dinámicas y entregables
• Líder del PIT
• Líder de Palanca Se debe trabajar en grupos identificando la causas de
• Equipo Multidiciplinario las brechas identificadas.
o Control de gestión
El entregable consiste en un set de palancas para el
o Operación PIT, con el detalle correspondiente para ser cargado
o Mantenimiento en el sistema de seguimiento (impacto, responsable,
o GRMD fechas, entre otros)
o Excelencia Operacional
16
APRENDIZAJES
Experiencia implementación
START / STOP /
CONTINUE Acciones que se han
Acciones que no debiesen Acciones que debiesen realizado bien y debieran
seguir ocurriendo comenzar a realizarse permanecer en el tiempo
DESCANSO
METODOLOGÍA: Etapa 6
Descripción general
Consolidación
6 1
5 2 Objetivo:
19
METODOLOGÍA: Etapa 6. Consolidación
Consolidación – Planes de Acción y Captura
20
CONSIDERA 4 PASOS
Que incluyen interacción con el cliente
1 2 3 4
Esto asegura una continuidad para Actividades necesarias y Identificar beneficios y costos, Consolidar las palancas con su
su implementación y seguimiento temporalidad asociada para ir tras cuantificarlos adecuadamente para fijar valorizaciones y temporalidad, para así
en la División. la captura de valor. una meta. focalizar los esfuerzos.
21
PASO A PASO | Paso 1: Definir responsables
DEFINICIÓN
1 DE L@s lideres de OP y Mtto deben definir
1
RESPONSABLES responsables para Líder
cada palanca levantada en
OP y MTTO
el taller.
PLANIFICACIÓN
2 DE
ACTIVIDADES Priorizar cualitativamente las palancas a
2 valorizar cuantitativamente, con foco en las Líder OP y
más beneficiosa según criterio experto. MTTo
3 VALORIZACIÓN DE
PALANCAS
Comunicar a cada uno de los
3 responsables de las palancas que le Equipo SC
fueron asignadas y el plazo en que deben
4 CONSOLIDACIÓN ser valorizadas.
22
PASO A PASO | Paso 2: Planificar actividades
PLANIFICACIÓN
2 DE
Definir la temporalidad en que serán Responsable
ACTIVIDADES 2 palanca
ejecutadas las distintas actividades.
3 VALORIZACIÓN DE
PALANCAS Identificar los focos de beneficios y
costos relacionados a cada una de las Responsable
3 actividades (inversiones necesarias, palanca
costos operacionales, insumos, etc.).
4 CONSOLIDACIÓN
23
PASO A PASO | Paso 3: Valorizar
4 CONSOLIDACIÓN
Una vez identificados beneficios y costos, realizar la cuantificación de estos
apoyados en el responsable de la palanca
24
PASO A PASO | Paso 3: Valorizar
4 CONSOLIDACIÓN
25
¿CÓMO PRESENTAR UN
BUEN CASO DE NEGOCIOS?
Existen 4 tipos de problemas
4 Innovación orientada
3 Condición objetivo
Estándar Estándar
Situación ideal actual
1 Parar el sangrado
Situación actual
27
Metodologías de resolución de problemas por tipo
de problema
Situación ideal superior
28
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
CASO DE
¿Cuál es la consecuencia del problema?
Hablar con datos
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
Fenómeno que está Lugar o proceso donde ocurre Momento en que comenzó a Valor de la desviación
sucediendo la desviación respecto al plan ocurrir está desviación respecto al plan e impacto
33
1
CASO DE NEGOCIO
Definición del problema / brecha
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
34
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Determinar cuál es el contexto donde ocurre el problema. En el puerto de Coquimbo los pequeños pescadores declaran que las grandes
Descripción de las ¿Qué se sabe del problema? pesqueras se llevan todo el producto y que en los últimos dos años ha ocurrido este
1 condiciones actuales ¿Qué se ha hecho para resolver el problema?
¿Cuándo y dónde surge?
problema, y se mantiene hasta la actualidad .
Se instaló una nueva termoeléctrica que puede estar contaminando.
¿Alguna solución ha tenido éxito?
Quién o quiénes son las Especificar quiénes se verán beneficiados con el Beneficiados: Pequeños pescadores, puerto y municipio (impuestos).
2 partes interesadas proyecto y quienes se verán afectados. Afectados: Grandes Pesqueras y Termoeléctrica.
Las restricciones pueden ser de diversas índoles técnicas, La marea está demasiado alta entre las 00:00 y las 04:00 como para salir.
Determinar si existen políticas, comerciales, legales, etc; es clave determinar la La guardia costera empieza sus operaciones a las 6:00 am todos los días.
3 restricciones mayor cantidad posible para reducir el riesgo de atraso y/o
fracaso del proyecto.
Estadísticamente, el oleaje entre las 5:00 y las 6:00 es demasiado fuerte como
para zarpar.
36
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
Causa directa
Por lo general ¿por qué • Enfoque de corto plazo para "aumentar la producción”.
tratamos las causas • Razones culturales – los bomberos ganan fama de "héroes" y les piden que apaguen el incendio en
directas y no las causas vez de buscar el origen.
raíces? • Falta de ejemplo por parte de los altos mandos en identificar la causa raíz del problema .
38
CASO DE NEGOCIO 3
Análisis del Problema
Identificación de Causas Raíces
A través de la técnica de los “5 Por qué”, podemos identificar la causa raíz del problema.
1 2 3 4 5 6
Solucionar el origen del problema puede demandar mas tiempo en el corto plazo sin embargo traerá beneficios rápidos
Líderes no han
debido a que el problema no se volverá a repetir visualizado una
estrategia diferente
• Mayor tiempo medio entre fallas, por ende mayor producción.
• Menores costos, debido a la menor compra reiterativa de los repuestos.
Causa
39
Raíz
CASO DE NEGOCIO
Análisis del Problema 3
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Por qué 60% de las embarcaciones regresan con menos del 50% de capacidad?
Porque el horario en el que están zarpando los peces no se alimentan.
Por qué zarpan en ese horario?
Por que siempre les ha funcionado
Identificar las causas Preguntarse por qué ocurren los problemas Por qué dejó de funcionar este año?
1 raíces del problema hasta que logremos dar con su causa raíz. Porque la temperatura del agua aumentó 1,3 °C y la hora de mayor disponibilidad
de pesca se adelantó 2 horas.
Por qué la temperatura del agua aumentó?
Debido a la actividad de una nueva termoeléctrica en la zona
40
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
Medible: Ser cuantificable, en cifras, categorías, porcentajes, etc. para saber si los estamos
M alcanzando
Temporal: Puede variar en el tiempo, se deben realizar análisis que permitan ver su
T evolución y ajustes si es necesario
42
CASO DE NEGOCIO
Definir Objetivos
4
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Determinar cuál es el Especificar qué se espera obtener con Aumentar en promedio, un 20% el nivel de carga de los pequeños
1 resultado/producto al
desarrollar el proyecto
proyecto evaluado, cuantificándolo en
forma de meta.
pesqueros al regreso
43
Si buscas resultados
distintos, no hagas siempre
lo mismo.
Albert Einstein
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
Los requisitos incluyen condiciones o capacidades que el proyecto debe cumplir o que deben estar presentes en el
producto, servicio o resultado para cumplir con los objetivos del proyecto
Calidad Soluciones
Condiciones y criterios necesarios Prestaciones, funciones y
para validar la finalización de un características del producto,
entregable del proyecto servicio o resultado
46
5
CASO DE NEGOCIO
Restricciones
Alcance
Tiempo
Costo
Calidad Riesgo
Recursos Satisfacción
47
5
CASO DE NEGOCIO
Equipo del Proyecto
El equipo del proyecto está compuesto por las personas a las que se han asignado roles y responsabilidades para completar el
proyecto. Los miembros del equipo del proyecto pueden tener diferentes conjuntos de habilidades, pueden estar asignados a
tiempo completo o a tiempo parcial y se pueden incorporar o retirar del equipo conforme avanza el proyecto.
El proceso de gestión del equipo consiste en lo siguiente:
48
5
CASO DE NEGOCIO
Supuestos del Proyecto
Muchas veces no se cuenta con toda la información necesaria para realizar el caso de negocio y se requiere del uso de
estimaciones y/o supuestos para planificar el proyecto, estos consisten una serie de factores que consideraremos como ciertos
para que el proyecto tenga éxito.
Cualquier cambio en los supuestos de un proyecto tiene impactos significativos en el desarrollo de las actividades, por lo que
son esenciales en las estimaciones, decisiones y diseños.
49
5
CASO DE NEGOCIO
Riesgos del Proyecto
Un riesgo es un evento o condición incierta que, si sucede, tiene un efecto en por lo menos uno de los objetivos del
proyecto.
La gestión de riesgos tiene su foco en aumentar la probabilidad y el impacto de eventos positivos, y disminuir la
probabilidad y el impacto de eventos negativos para el proyecto.
Analizar
Planificar la gestión Identificar Planificar la Monitorear y
cualitativamente y
de riesgos los riesgos respuesta controlar
cuantitativamente
50
5
CASO DE NEGOCIO
Definición del Proyecto
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Corto plazo:
Especificar cuál(es) Crear las condiciones necesarias para que los pescadores puedan zarpar más
es(son) la(s) propuesta(s) Tiene que quedar claro el plan de acción que se desea temprano que lo normal.
2 para resolver el problema
dados sus requisitos
realizar Mediano plazo:
Conversar con la empresa termoeléctrica para evaluar la posibilidad de
disminuir su impacto en la temperatura del agua.
51
5
CASO DE NEGOCIO
Definición del Proyecto
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
¿Cómo se gestionará
Especificar cómo se mantendrá
la relación de cada • Reuniones de avance mensual con guardia costera y municipio
informado/involucrado a cada grupo de
4 stakeholders con el
proyecto?
interés.
• Relación con termoeléctrica gestionada a través del municipio
Determinar qué restricciones se buscará Se gestionará: Iniciar las operaciones de la guardia costera más
Priorizar gestión de
gestionar con el proyecto y cuales serán un temprano mientras se conversa con la termoeléctrica
5 restricciones
input para el diseño del mismo. NO se gestionará: Las condiciones naturales del mar.
52
5
CASO DE NEGOCIO
Definición del Proyecto
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
53
5
CASO DE NEGOCIO
Definición del Proyecto
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Especificar todos las • Acuerdo firmado con la guardia costera asegurando nuevo horario de
Cuales son los resultados tangibles que se generarán operación.
entregas esperadas del
9 proyecto con la implementación de estas medidas • Pronostico diario de disponibilidad de peces impreso y pegado en la
guardia costera
54
5
CASO DE NEGOCIO
Definición del Proyecto
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
55
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
La Gestión de los Costos del Proyecto incluye los procesos involucrados en estimar,
presupuestar y controlar los costos de modo que se complete el proyecto dentro del
presupuesto aprobado.
57
CASO DE NEGOCIO
Estimación de Costos y Beneficios 6
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
3 Cuantificar beneficios
Estimar los recursos ¿Qué OPEX requiere cada alternativa? El proyecto se financiará usando el presupuesto operacional, ya
requeridos con cada una de ¿Qué CAPEX se requiere? en términos de que se estima que no requiere aumentos de capital ni
5 las alternativas* infraestructura, equipos, entre otros. infraestructura.
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
• Estimar flujo de caja antes de ¿Cuales son los flujos de caja de cada alternativa? ¿Cuales son
impuestos los plazos de estos flujos de caja? ¿Cuál es el horizonte de los
flujos de caja?
• Determinar los gastos de ¿Qué se capitalizará vs. qué pasará a gastos? ¿Qué método de
depreciación En este caso se utilizará el margen operacional de los pequeños pesqueros (15%)
depreciación se utilizará? ¿Cuál es la vida útil contable de cada
como tasa de descuento, ya que representa el costo de oportunidad de demorarse un
4 • Calcular el flujo de caja después
de impuestos
activo?
¿Cuál es la tasa de impuesto relevante a considerar para el
período extra en resolver el problema.
proyecto?
• Calcular el flujo de caja ¿Qué tasa de descuento se utilizará para determinar el VAN,
descontado Payback del proyecto?
59
CASO DE NEGOCIO
Estimación de Costos y Beneficios 6
EJEMPLO
PASOS CONSIDERACIONES (INVENTADO)
Completar análisis ¿Qué otros factores de decisión deben considerarse? Aumento de la aprobación del Alcalde de Coquimbo y probabilidad de
60
PRESENTAR UN CASO DE NEGOCIO
(Basado en reporte A3*)
2. DESCRIPCIÓN
SITUACIÓN ACTUAL
CASO DE
NEGOCIO 3. ANÁLISIS DEL 6. ESTIMACIÓN DE
PROBLEMA COSTOS Y BENEFICIOS
4. DEFINIR OBJETIVOS
Para la realización de un A3
63
EJEMPLO A3
64
EJEMPLO A3
6
1. DEFINICIÓN DEL PROBLEMA/BRECHA 5 5. PLAN DE ACCIÓN
4
3
Los atrasos de flash a su trabajo se están convirtiendo en un problema: 2
• El año pasado tuvo buena puntualidad 1 Actividad Responsable Sem 1 Sem 2 Sem 3
• Este año desde mayo lleva 1 atraso por semana 0
Marzo abril Mayo Junio
• Se define atraso como no estar a las 8:00 a.m. en el trabajo Enseñar a Flash cocina
Jefe Flash
básica
65
METODOLOGÍA: Etapa 6. Consolidación
Seguimiento y control de PIT’s
Se debe presentar el desempeño de cada palanca con respecto a la Se debe indicar el aporte de los PITs por fases, en la aspiración
1 línea base 2 definida.
66
METODOLOGÍA: Etapa 6. Consolidación
Costo Aspiración a partir de palancas
Ejemplo ilustrativo
-29,2%
-14,1%
Costo Real Mejoras en Mejoras en Mejoras en Costo Con Eficiencia Dismunición Costo con Eficiencia Disminución de Costo Aspiracional Should Cost Final
Disponibilidad Utilización Rendimiento Procesos consumos en Consumo Precios
especificos (aumento
de productividad)
La aspiración de costo final busca una transformación del desempeño sustancial y sostenible en el desempeño y
los comportamientos que lo sustentan, que se logra con las capturas estimadas con cada palanca.
67
Es clave el trabajo conjunto para el
desarrollo de las palancas
FORMACIÓN DE FORMADORES ToT
Ejercicio 4: tarea para la casa
Instrucciones:
• Busque 2 personas conocidas y explíquele de qué se trata el proyecto de Should-Cost y cómo se ¡RECORDAR!
lleva a cabo
• Conversación que sea breve (máximo 10 minutos) con alguien de su equipo u otro cercano que no
este directamente involucrado en la implementación de un SC.
69
SECUENCIA CLASES Y CONTENIDOS CURSO
Etapa 5 y 6
Palancas Clave
Análisis causa Raíz y Estructura
construcción Palancas +
Modelos de Gobernanza
3 abr
Clase Formador de Formadores
Comunicación y formación
Desafío de presentar y enfrentar una
comunicación educativa
Etapa 6
Ejercicio Caso de negocio
Seguimiento valorización, Presentación Final
acompañamiento equipos divisionales Consolidación General
Presentación de cada etapa por
parte de los participantes del
curso. Debe construir el
material y aplicar lo aprendido
17 abr
70
GRACIAS
COSTO ÓPTIMO SUSTENTABLE
MAXIMIZANDO LA CAPTURA DE VALOR
Etapas 6 y 7:
Should-cost
Abril de 2023