PLANEACION Y GESTION

PRESUPUESTAL
ARIEL ALEJANDRO RINCON RODRIGUEZ-
93206984
RICARDO ANDRÉS ARIAS LÓPEZ-1060655691
Paso 5 - Proyectar presupuestos durante la
simulación
 ANÁLISIS DE CAUSAS
Compañía: SAPIN 10 Ronda decisión: 01
  Describe algunos resultados relevantes que consideres positivos, e identifica las causas que han motivado esta
evolución.
RESULTADOS PRINCIPALES CAUSAS
POSITIVOS
 Inversión en innovación y  Esta decisión partió desde la necesidad de incrementar nuestro valor de marca por medio de
tecnología mejoras tecnológicas e innovación.

 Inversión en capacidades  Este resultado también fue causado a raíz de querer incrementar nuestro valor de marca,
organizacionales teniendo en cuenta que estábamos muy por debajo del promedio de la industria.

 Aumento de precios  El aumento de precios se realizó debido a que quisimos aumentar nuestros ingresos,
sabiendo que el mercado en el que vendíamos teníamos un gran posicionamiento y la gente
continuaría demandando nuestros productos.
 Ventas  En este indicador tuvimos un aumento de 229.593 a 229.840 quizá a que se le aposto a la
disminución de precios mientras se mejoraba la calidad de todos los productos producidos por
la compañía
 Ingresos  Este indicador tuvo un aumento significativo de 3.239.589 a 3.304.485 se le puede atribuir a
las mejoras que tuvo la compañía en innovación y tecnología además de la inversión en
capacidades organizacionales.
 Beneficio Bruto  En este indicador se tuvo un aumento de 51.646 lo que significa que la actividad de la
empresa Spain 10 fue positiva y alcanzó las metas que se tenían planteadas
 ANÁLISIS DE CAUSAS
Compañía: SAPIN 10 Ronda decisión: 01
  Describe algunos resultados relevantes que consideres positivos, e identifica las causas que han motivado esta
evolución.
RESULTADOS PRINCIPALES CAUSAS
NEGATIVOS
Cobertura de  En este indicador se tuvo un déficit de dos puntos ya que se paso del 49% al
distribución 47% en la cobertura de distribución, esto pudo haber sucedido por la falta de
inversión en este campo lo cual podría ocasionar perdidas a la empresa
Spain 10, ya que los productos no están llegando a los consumidores.
   Este indicador se mantuvo estable en 285.000 unidades fabricadas, sin
Capacidad de embargo se buscaba que aumentara ya que la empresa Spain 10 priorizó en
fabricación total por la adquisición de nueva tecnología innovando sus espacios y productos.
unidades
Unidades de Stock  La rentabilidad de la empresa Spain 10 disminuyo debido a esto ya que
sobre ventas antes se tenia un 2,5% de stock y este disminuyo a 2,3%. Tema al cual se le
debe prestar mucha atención ya que la empresa no puede incumpli con las
responsabilidades con sus clientes.
 Tasa de ocupación  Este indicador se mantuvo estable en 80,5%, sin embargo se esperaba un
de las fábricas aumento significativo, ya que la empresa Spain 10 priorizó en la adquisición
de nueva tecnología innovando sus espacios y productos
 ANÁLISIS ESTADO DE RESULTADOS
Compañía: SAPIN 10 Ronda decisión: 01
  Describe algunos resultados relevantes que consideres positivos, e identifica las causas que han motivado esta
evolución.
Concepto Porcentaje Motivo Variación
Variación
 UNIDADES  0,1% UN AUMENTO  Nuestras unidades vendidas aumentaron debido a una estrategia en los
VEDIDAS DE 247 UNIDADES precios aumentando el volumen del negocio y permitiendo ampliar la
capacidad de Producción pasando de 229.592 a 229.840 con una variación
del 14,4%. Por medio de este indicador podíamos conocer las unidades
vendidas en un período de tiempo determinado, con el fin de aumentar los
ingresos y analizar la capacidad de producción.
 INGRESOS  2,0% UN AUMENTO  Es un incremento que veíamos reflejado en el patrimonio neto de nuestra
DE 64.896 empresa dado el aumento de valor de los activos. Durante el primer periodo
económico logramos tener un crecimiento significativo en las ventas lo que
nos proporcionó dinero disponible suficiente para asumir costos logísticos y
de expansión

 VALOR DE 2 PUNTOS DE  En nuestro tercer periodo económico junto con la innovación y tecnología
MARCA AUMENTO comprada decidimos invertir en este indicador ya que nos permitía entrar a
PASANDO DE 34 A estos países teniendo cierto grado de reconocimiento. Provee al público
36 objetivo una razón para preferir los productos de la propia marca respecto a
los de otras.
 ANÁLISIS INDICADORES CLAVE
Compañía: SAPIN 10 Ronda decisión: 01
  Describe algunos resultados relevantes que consideres positivos, e identifica las causas que han motivado esta
evolución.

Indicador Valor Periodo Valor Periodo Valor Objetivo

Anterior Actual Siguiente Periodo
 Ventas  229.593  229.840  230.600

 Ingresos  3.239.589  3.304.485  3.307.290

 % Beneficio bruto  -3,5%  -1,8%  -0,8%

sobre ingresos
 Valor de marca -  34  36  40
Escala 10 - 100
 Beneficio bruto  -112.186  -60.540  -30.250

 Cobertura de  49%  47%  46%

distribución - %
 RELACIÓN DECISIONES - INDICADORES
CLAVE
Compañía: SAPIN 10 Ronda decisión: 01
  Describe algunos resultados relevantes que consideres positivos, e identifica las causas que han motivado esta
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INDICADOR CLAVE DECISIONES

 VENTAS  Se enfatiza en las ventas tomando decisiones como un

incremento del 5%, un descuento por canal del 15%, unos
gastos de promoción de marca y ante todo esto logramos
tener un incremento
 PRODUCCIÓN  Se hace un aumento del 20% en la producción de la
empresa Spain 10 que al quitarle los gastos de mantemiento
dio un saldo favorable
 PRODUCTO  Tanto corbatas, bufandas y calcetines se les aumento su
gasto por diseño de producto aumentando su calidad por lo
cual se logro un incremento en el valor de marca.
 FINANCIACIÓN  Se busco eliminar los prestamos a largo plazo y a corto
plazo y se dio lugar al cobro de clientes y al pago de
proveedores.
“El precio del éxito es trabajar duro y la
determinación de que, sin importar si
perdiste o ganaste, diste lo mejor de ti
mismo en el proyecto”

¡GRACIAS!