conciliacion bancaria

¿Qué es la conciliación bancaria?

La conciliación bancaria es la acción de justificar cada uno de los movimientos bancarios

con nuestras operaciones. Se trata de puntear los diferentes movimientos que hay en el
banco con nuestras facturas, para determinar que cada una de las transacciones forma
parte de una factura.

Es uno de los puntos claves para controlar la tesorería y el estado actual

de la empresa. La realizamos para cuadrar nuestros ingresos y gastos con
el extracto bancario, pero no con el objetivo de que todo esté
perfecto, sino de saber dónde está el descuadre.
 Conciliación bancaria en contabilidad: libros contables
Para tener la conciliación bancaria bien hecha, es importante llevar al día las cuentas de la empresa
así como los ingresos y gastos, que solemos tener registrados en libros contables como el libro
mayor y el libro diario. Debemos conciliar los importes correctamente con todas las cuentas que
pueda tener la empresa.

¿Cuándo hay que realizar la conciliación

bancaria?
Sí o sí tendrás que hacer la conciliación bancaria durante el periodo de
impuestos, puesto que hay que cerrar el trimestre, y anualmente para las
cuentas anuales.
 ¿Es obligatorio conciliar bancos?
Para poder presentar los impuestos trimestrales y las cuentas anuales,
debes realizar la conciliación bancaria. Si bien no es obligatorio conciliar
bancos cómo tal, es imprescindible para poder cumplir con tus
obligaciones. Además te permite tener un mayor control sobre tu
organización, es importante de cara a una posible inspección, y ayuda en
otros muchos aspectos que te comentamos en el apartado de Ventajas de
hacer la conciliación.
 ¿Porqué es fundamental conciliar bancos?

El propósito de hacer la conciliación bancaria no es solamente demostrar y justificar

a la gestión los movimientos de la contabilización bancaria, sino ver que tus cuentas
permanecen cuadrando en todo instante, qué recursos poseemos y qué nos falta.

Teniendo presente que la Agencia Tributaria desea un justificante de todos los

movimientos bancarios, desea que cada una de las operaciones que hayas ido llevando
a cabo, tengan un justificante, correcto para esa actividad.
 Ventajas de hacer bien la conciliación
Control de recursos: No podemos crecer si no sabemos qué tenemos.
Control de pagos: Si tenemos un gran volumen es muy importante saber qué hemos
pagado.
Control de cobros: si no tienes tu conciliación al día y tus ingresos y gastos en el
mismo lugar que tus cuentas, a muchas empresas se les pasan por alto facturas
vencidas.
Preparados para una inspección: Para no tener ningún problema cuando nos
enfrentamos a una inspección.
Información, el punto clave: El control es la herramienta que nos permite que
nuestra empresa tenga éxito.
Podremos identificar errores: Si realizamos la conciliación mensualmente, podremos
ver errores fácilmente.
 ¿Cómo hacer la conciliación bancaria?
La conciliación en sí, como hemos explicado, es asignar que finalmente
ese movimiento bancario corresponde a la factura del ingreso o gasto.
Para llevarlo a cabo puedes hacerlo de la forma automática con tu
programa de facturación.