Definición y Objetivos

La norma ISO 8402 define AUDITORÍA como:

“Examen Sistemática y independiente para determinar si las actividades de calidad y sus resultados
cumplen con los planes previstos, y si éstos se han aplicado de manera efectiva y son adecuados para
alcanzar los objetivos."

Objetivos de la auditoría:
o Detectar desviaciones
o Utilice desvíos encontrados para orientar las acciones para garantizar la no repetición de los problemas y
nunca como elementos para el castigo
o La misión del Auditor
o Asegurarse que la fuerza de trabajo está practicando las herramientas desplegadas y mantenerla consciente
de que existe esta certificación para ayudarla a funcionar mejor y lograr ganancias de productividad, calidad
y costo.

Los auditados deben entender y participar en la auditoría como una etapa de desarrollo de su trabajo.
Habilidades del Auditor
o Llegar a tiempo;

o Evaluar EVIDENCIAS con objetividad e imparcialidad;

o Mantenerse fiel a la finalidad de la evaluación, evitando discusiones subjetivas con los auditados;

o Tratar a las personas con respeto y educación, evitando una actitud "inquisitiva" que causa vergüenza a los
auditados;

o Auditar evitando distracciones y comentarios acerca de la compañía o de terceros;

o Reaccionar con eficacia en situaciones de estrés con calma y respeto;

o Llegar a conclusiones basadas en las observaciones de la auditoría;

o Tenacidad, quedarse fiel a una conclusión a pesar de la presión para cambiar lo que no se base en pruebas
objetivas;

oTrate de ver y escuchar con atención a todo;

o Practicar la diplomacia, buen sentido del juicio, el poder de análisis, la honestidad y la disciplina, además de
demostrar interés y una mente abierta para entender lo que está siendo auditado.
Responsabilidad del auditor
Los auditores deben estar libres de influencias que podrían afectar su objetividad y, como tal,
deben:

o Si es necesario, comunicar y aclarar los requisitos de auditoría;

o Planificar y conducir auditorías bajo su responsabilidad con eficacia y eficiencia;

o Documentar las observaciones;

o Informar los resultados de la auditoría;

o Permanezca dentro del alcance de la auditoría y no extrapolar los criterios de auditoría;

o Ser objetivo;

o Reunir y analizar las pruebas pertinentes y suficientes para permitir la formulación de

conclusiones con respecto a los requisitos;

o Actuar con ética en toda la auditoría.

La postura del Auditor
La ÉTICA es un factor decisivo para la función de auditor. No basta ser técnicamente excelente si la
postura no es la adecuada.

REGLAS ESENCIALES:

o Mantener la confidencialidad de la información;

o No utilizar los resultados de una evaluación para denigrar la imagen del auditado;

o No aceptar una compensación material por el resultado de la evaluación;

o Ser imparcial en la evaluación: no discutir posiciones personales con el auditado;

o No utilizar la información privilegiada que surge de la evaluación para obtener beneficios

personales;

o Admitir y reportar conflictos de interés antes de la evaluación, siempre que los factores
objetivos o subjetivos impiden evaluar de manera independiente e imparcial.
Resumiendo, el Auditor...
PUEDE Y DEBE NO PUEDE/NO DEBE:
o Estar preparado.
o o Desviarse de su objetivo.
Llegar a tiempo.
o o Ser engañado.
Insistir que las personas representan por sí
o Dejar que el auditado imponga el ritmo de la
mismos.
o Hablar tan poco como sea posible. auditoría.
o o Basarse en suposiciones.
Evitar malentendidos.
o o Solicitar/Aceptar compensación.
Hacer preguntas de manera clara y
o Aceptar muestreo preseleccionado.
concisa.
o o Ser arrogante.
Ser calmo y educado.
o o Ser intolerante y tener cualquier tipo de
Siempre saludar.
actitud prejuiciosa con el auditado.
DEBE SUPERAR:

o Agresividad del auditado.

o Timidez del auditado.
o Ausencia de auditados.
o Muestreo previamente seleccionado (siempre
elegir su propio muestreo).
o Chantaje emocional.
La Auditoría
o Lista de verificación – El documento de auditoría
o La auditoría se realizará sobre la base de una lista de verificación (cuestionario amplio y
único que contiene todas las cuestiones que se evaluará);
o  Las preguntas deben ser aplicadas en todas las zonas participantes, sin diferenciación,
considerando sólo los casos especiales.

o El incumplimiento es:
o Una deficiencia.  
o Una constatación.

La norma ISO 8402 define una no conformidad como:

“El incumplimiento de un requisito especificado.”
o Descripción de incumplimiento. Debe ser breve y contener:

o Información general sobre la constatación;

o Ejemplo de pruebas objetivas;
o Resumen del requisito que se justifica por la evidencia.
Informes de No Conformidad
El enfoque principal de una auditoría
no es encontrar problemas, es ayudar a
eliminar los problemas!
Y para que el paso a paso sea útil, los
informes deben ser ricos en
información, especialmente cuando se
detecta cualquier desviación del
sistema. Para que todos entiendan las
no conformidades, necesitamos detallar
la situación que se encontró en el
momento de la auditoría. En la
descripción de la no conformidad,
incluir la mayor cantidad de
información posible para que, leyendo
la descripción, cualquier persona
visualice lo que se vio en la auditoría ,
y busque la eliminación de la causa raíz
del problema.
Consentimiento
Cada nota de cualquier auditoría debe haber consenso entre el auditor y el auditado.
 Nunca auditar un área sin la presencia de la persona responsable;
 Mostrar la nota que va a asignar a cada pregunta de la auditoría a los auditados;
 Si es necesario, explicar mil veces las pruebas que conforman una calificación reprobatoria;
 El auditado debe entender donde salió mal para buscar mejoras.

¡CUIDADO! Consenso es diferente de UNANIMIDAD

o CONSENSO es encontrar una propuesta suficientemente aceptable para que todos los miembros
del grupo la apoyen.
o Su evidencia ayudará a mantener su nota. Busque tener tanta evidencia objetiva y tangible como sea
posible.

o Para llegar a un consenso sobre una puntuación , la comunicación efectiva es fundamental:

escuchar con atención , resolver conflictos , facilitar las discusiones.
o Dirigir el foco de la discusión de la consistencia de la evidencia, esquivando posiciones
personales y minimizando la resistencia a la adopción de consenso.
La auditoría es “Una fotografía del momento"

o ¿Que significa eso?

Esto significa que no importa para el auditor la situación antes o después de la auditoría, sólo se
puede hacer un juicio honesto y preciso sobre la situación actual
o Es común... AUDITOR
- "Mañana voy a finalizar el documento , lo prometo!" Bien, entonces tendrá la nota en la próxima auditoría.
- “Pero estaba actualizado hasta la semana pasada , mira!“ Por lo tanto, no está actualizado hace una semana.
- "Hacemos 5S todos los días, sólo hoy es desordenado y sucio" "Todos los días" incluiría hoy, no?!
Reglas

1. Las auditorías deben realizarse EN DOBLES (no se aceptarán divisiones para hacer auditorías);
2. En cada auditoría 1 miembro del doble será el “auditor líder” y conducirá la audióría. Es
recomendable hacer un intercambio del cargo de auditor;

3. Cada par auditará al menos 2 áreas y un máximo de 3;

4. El dúo tendrá un período de 1 semana para organizar y programar las fechas/horas de las
auditorías. No dejar para el último momento y tratar de cumplir con el acuerdo;
5. Cada Agente de Cambio es “un área” y cada área será auditada por DOBLES;
6. Después de la realización de las auditorías, los dobles deben enviar las listas de verificación
completadas, con observaciones, descripciones de incumplimiento, notas, etc. Si usted tiene
alguna pregunta en la realización de las listas de verificación , por favor, póngase en contacto. (
paolo.biglia@tam.com.br);
7. Recuerde nuestra formación en el momento de la auditoría: La ética , el respeto, el sentido
común y la amistad durante las auditorías.