Stand out from the crowd

January 2008

Amicorp Group
Introducción

www.amicorp.com 2016

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Amicorp Group - Introducción
 Amicorp Group
• Se fundó en 1992 en
Curazao, (anteriormente
Antillas Holandesas)
• + 550 empleados
• 35 oficinas en 26 países
• Más de 10.000 clientes en
40 países
• Compañía de capital
privado
• Certificación ISO-9002
• Sujeta a supervisión
estatal en algunos países
• Estrictas prácticas de
cumplimiento

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 Amicorp Group
• Actividad: Ofrecer servicios de
administración y gestión de compañías y
fideicomisos, administración de fondos,
servicios comerciales, financieros y de
BPO

Amicorp Group - Introducción

 Misión

e l a m ejor
s e r v icios d n i s tr ac ión
“Brinda
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I D A D pa r
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 Estructuras para clientes
• Fideicomisos
• Fundaciones privadas
• Sociedades/IBC
• Sociedades holding
• Empresas financieras y de regalías/licencias
• Estructuras de tenencia para bienes
inmuebles
• Titularización
• Estructuras de tenencia para aeronaves
• Estructuras para yates
• Establecimiento de sucursales
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 Estructuras para clientes cont…

• Estructuras comerciales y otros servicios

comerciales
• Estructuras para deportistas (derechos de
imagen)
• Productos para fondos (como ser
instrumentos de financiación)
• Servicios de administración financiera
• Servicios de banca offshore
• Servicios de soporte de IT
• Servicios primarios
• Business Process Outsourcing
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 FATCA – en resumen
EL TESORO DE
LOS EE.U.U. TE • Foreign Account Tax Compliance Act (Ley de Cumplimiento Tributario de
Cuentas Extranjeras)
NECESITA para
cubrir una deuda de • Ley estadounidense para que residentes fiscales estadounidense con
USD13 billones activos financieros en el extranjero cumplan con sus obligaciones
tributarias en los Estados Unidos
(doce ceros!!!)
• Comunicación de información sobre Cuentas Estadounidenses:
• Instituciones Financieras Extranjeras (FFIs) directamente al
Organismo de Administración Tributaria de los Estados Unidos
(IRS) o en caso de AIG M1 a la autoridad tributaria local, o
• A través de Entidades Extranjeras No Financieras(NFFE) que
declaran ante bancos y demás Instituciones Financieras (IF)
• Se impone una retención de 30% sobre pagos de fuente estadounidense
a receptores que no participen del sistema FATCA
• Se implementa FATCA por medio de AIG
• Fecha efectiva: 1 de julio de 2014

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 ¿Cómo puede Amicorp apoyar?
Ejemplo
• Asesores financieros y administradores de inversiones con portafolios de una
EIPs, Fideicomisos, Fondos, etc y sus combinaciones
• Muchos portafolios pueden derivar ingreso pasivo de fuente estadounidense B.E.
• Entidades clasificadas como FFI debido a mandatos discrecionales a los
asesores financieros para gestionar el portafolio
EIP
• Las entidades necesitan apoyo para cumplimiento con FATCA, ya sea como
FFI o NFFE
• Las firmas de asesoramiento financiero no están especializadas en el
cumplimiento con FATCA y GATCA
Portafolio
• El beneficiario efectivo se rehusa a que su entidad se registre como FFI y que
su nombre conste en el registro
• Las estructuras podrían no ser cumplidoras a nivel del beneficiario efectivo

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 1A. Servicios FATCA- FFI
Como tercero proveedor de servicios, Amicorp ofrece un menú de cumplimiento FATCA para
“Participating FFIs” o “Reporting FFIs”

1.Clasificación inicial de la entidad [FFI o NFFE] a la luz de las regulaciones FATCA o del AIG que
corresponda
2. Registro de la FFI en el portal del IRS y obtención del GIIN
3. Programa de cumplimiento con FATCA, incluyendo el diseño del proceso de apertura de nuevas
cuentas, y atención de cambio de circunstancias

4. Debida diligencia sobre titulares de cuentas (inversionistas o beneficiarios efectivos) para

identificación de cuentas estadounidenses o Instituciones Financieras no Participantes [non-
PFFIs]

5. Comunicación anual de información obtenida sobre cuentas estadounidenses, etc al IRS o las
administraciones tributarias locales

6. Preparar formularios W8 para ser presentados a IFs

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 1B. Servicios FATCA-NFFE
Como tercero proveedor de servicios, Amicorp ofrece un menú de cumplimiento FATCA para Non
Financials Foreign Entities (NFFE)

1.Clasificar la NFFE como NFFE Exceptuada, NFFE Activa o NFFE Pasiva.

2.Para las NFFE Exceptuadas y las NFFE Activas:

•Preparación del nuevo formulario W8-BEN-E y otras certificaciones para las Instituciones Financieras,
confirmar que la entidad en una NFFE Activa.

3. Para las NFFE Pasivas:

•Identificar “Substantial US owners” ( regulaciones FATCA ) o “US Controlling Persons” (AIG)
•Preparación del nuevo formulario W8-BEN-E y otras certificaciones para to Instituciones Financieras,
incluyendo detalles sobre “Substantial US Owner USCP” o certificación de que no existen tales o “US
Controlling Persons”

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 2. Patrocinio FATCA

• Para sus clientes de servicios de administración de entidades, Amicorp ofrece patrocinio FATCA de instituciones
financieras extranjeras que sean entidades de inversión-Investment Entities

 Fideicomisno documentado por el fiduciario “Trustee-Documented-Trust” (sólo aplicable en el ambiente

de AIGs)
 Patrocinio de entidad de inversión certificada de tenencia cerrada considerada cumplidora “Certified DC
closely held Investment Entities”
 Patrocinio de entidad de inversión registrada considerada cumplidora “Sponsored Registered Deemed
Compliant Investment Entity”
 Bajo la solución del patrocinio Amicorp proveerá todos los servicios FATCA necesarios:

 Clasifiicación inicial
 Registro de la FFI – si es requerido
 Programa de cumplimiento FATCA
 Ejecución de debida diligencia, identiificación y validación
 Reporte anual sobre Personas Estadounidenses
 Retenciones
 Preparación y presentación de formularios W-8

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 Servicios de BPO
Servicios financieros Soluciones de subcontratación local y extranjera que abarcan una
amplia gama de servicios financieros y contables
y contables

Amicorp Trust Servicios de Contabilidad ofrece una completa solución para

Servicios de back-office fideicomisos y otras entidades legales incorporadas en varias jurisdicciones,
para fideicomisos que requieren servicios de back-office personalizados para satisfacer y
adaptarse a las necesidades específicas de los clientes

Consolidación de posiciones y balance de efectivo con varios

Gestión de carteras bancos /brokers. Verificación / validación, contabilidad e información sobre las
de inversión transacciones de la cartera de inversión y balances “a la carte”

Línea de servicios Amicorp a través de su Portal para Cumplimiento ofrece servicios

de verificación de KYC
de cumplimiento

Gestión de infraestructura remota. Soporte de servidor y equipo, servidor

anfitrión y colocación. Seguridad de la red, continuación del servicio de TI, desarrollo,
Servicios de TI manejo y presentación de software. Gestión de sistemas empresariales
y presentación (Oracle/Lotus Notes). Diseño y administración de sitios web

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 Amicorp Bank & Trust: Servicios comerciales
• Cuentas de custodia de valores para clientes
• Servicios de pagos
• Divisas extranjeras (Compra & Envío)

• Cuentas de inversiones
• Fondos comunes de inversión
• Depósitos a plazo
• Perfiles de inversión
• Productos personalizados

Otros servicios
• Operaciones de depósito en garantía
• Servicios de custodia
• Fideicomisos para propósitos especiales
• Productos estructurados

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 Fortalezas de Bank & Trust
• Velocidad
• Servicio integral al establecer una compañía y abrir
una cuenta bancaria
• No se necesita una segunda ronda de preguntas
sobre cumplimiento
• Menos burocracia y trabajo administrativo
• Servicio interno de la organización
• Tarifas claras y competitivas
• Acceso 24/7
• Entorno de IT seguro y sobresaliente
• Flexibilidad, Privacidad y Confidencialidad

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 Bolsa de Valores de Curazao – Que listar?
A través de un Asesor de Apertura se pueden listar:

• Acciones: a) compañías nacionales e internacionales

b) holding o subsidiarias
c) vehículos especiales de inversión
d) etc.

• Bonos: a) corporativos (simples, convertibles, etc.)

b) deuda publica

• Fondos Inv.: a) acciones

b) cuotas
c) intereses

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 Beneficios!
Bolsa de Valores de Curazao – Beneficios?
• Para los (nuevos) Inversionistas
 Estar en bolsa implica haber aprobado un escrutinio privado y publico acerca de
la calidad y confiabilidad de la compañía o fondo de inversión,
 Estar en bolsa otorga mayor transparencia y seguridad.
– Por tanto incrementará el universo de potenciales inversionistas.

• De los Activos Financieros

 El precio de las acciones y los bonos es determinado por el mercado,
 Mejora y facilita las transacciones de las acciones y los bonos
– Por tanto le dará mayor liquidez a los activos financieros

• Para el Emisor
 Permite la planificación y protección de sus activos,
 Reduce la exposición personal (confidencialidad),
 Otorga flexibilidad al facilitar la administración y distribución de participaciones,
 Conlleva ventajas fiscales (substancia y posibles beneficios tributarios).
– Por tanto mejorará la posición financiera del emisor

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 AMICORP GROUP | BPO/KPO SERVICES

Amicorp Worldwide Office

The Americas Europe & Africa Asia & Middle East

Presentation Title Comes Here

• Barbados
• Bogota
• Amsterdam, the Netherlands
• Barcelona, Spain
• Auckland, New Zealand
• Bangalore, India
• British Virgin Islands • Cape Town, South Africa • Beijing, People’s Republic of China
• Buenos Aires, Argentina • Cyprus • Chengdu, People’s Republic of China
• Cayman Islands • London, United Kingdom • Davao, Philippines
• Curaçao • Luxembourg • Dubai, UAE
• Mexico City, Mexico • Madrid, Spain • Hong Kong, SAR, People’s Republic of China
• Miami, Florida, United States • Malta • Kolkata, India
• Montevideo, Uruguay • Mauritius • Mumbai, India
• New York, United States • Monaco • New Delhi, India
• Lima, Peru • Moscow, Russia • Shanghai, People’s Republic of China
• San Diego, California, United States • Pretoria, South Africa • Shenzhen, People’s Republic of China
• Santiago, Chile • Vilnius, Lithuania • Singapore
• São Paulo, Brazil • Zug and Zurich, Switzerland • Taipei, Taiwan

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 GRACIAS Amicorp Curacao
Pareraweg 45
Willemstad
Curacao

Tel.: +599 9 434 3500

Fax.: +599 9 434 3533

www.amicorp.com

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