FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: ENERO
RUC: 20123456790
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: “San Miguel SAC”,

NUMERO FECHA DE LA
CORRELATIVO
DEL ASIENTO OPERACIÓN

01 1/4/2022

02 1/4/2022

03 1/4/2022

04 2/1/2022

05 2/1/2022

06 2/1/2022

07 2/15/2022

08 2/15/2022

09 2/15/2022

10 2/16/2022

11 2/16/2022

12 2/16/2022

13 2/18/2022

14 2/18/2022
15 2/18/2022

16 2/20/2022

17 2/20/2022

18 2/20/2022

19 2/21/2022

20 2/21/2022

21 2/21/2022

22 2/22/2022

23 2/22/2022

24 2/22/2022

25 2/22/2022

26 2/22/2022

27 2/22/2022

28 2/23/2022

29 2/23/2022

30 2/23/2022

31 2/24/2022

32 2/24/2022
33 2/24/2022

34 2/24/2022
RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: “San Miguel SAC”,

GLOSARIO O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

POR LA CREACION DE LA EMRPESA SAN MIGUEL SAC

POR EL COBRO A LOS ACCIONISTAS

POR LA FORMALIZACION FRENTE A REGISTROS PUBLICOS

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS

POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS AL ALMACEN

POR EL PAGO AL CONTADO

POR LA VENTA DE MERCADERIA

POR EL COSTO DE VENTAS

POR EL COBRO AL CONTADO CON CHEQUE

POR LA COMPRA DE SUMINISTROS DE LIMPIEZA

POR EL DESTINO DEL GASTO

POR EL PAGO DE LOS SUMINISTROS

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS

POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS AL ALMACEN

POR EL PAGO AL CONTADO

POR LA VENTA DE MERCADERIA

POR EL COSTO DE VENTAS

POR EL COBRO AL CONTADO CON CHEQUE

POR LA COMPRA DE SUMINISTROS DE LIMPIEZA

POR EL DESTINO DEL GASTO

POR EL PAGO DE LOS SUMINISTROS

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS

POR EL INGRESO DE LAS MERCADERIAS AL ALMACEN

POR EL PAGO AL CONTADO

POR LA COMPRA DE MATERIALES DE OFICINA

POR EL DESTINO DEL GASTO

POR EL PAGO EN EFECTIVO

POR LOS SERVICIOS BASICOS DEL MES

POR EL DESTINO DEL GASTO

POR EL PAGO DE LO SERVICIOS BASICOS

POR LA VENTA DE ACTIVO FIJO

POR EL COSTO DE ENAJENACION DE LA MAQUINARIA Y BAJA DE ACTIVO

POR EL DESTINO DEL GASTO

POR EL COBRO DE LA VENTA DE LA MAQUINARIA

REGISTRO DE LA NUMERO DOCUMENTO CODIGO
OPERACIÓN
TABLA ( 08) CORRELATIVO SUSTENTARIO

3 1421
3 5221
3 1041
3 2011
3 336
3 1421
3 5221
3 5011
8 F 001-463266 6011
8 F 001-463266 40111
8 F 001-463266 4212
13 F 001-463266 20111
13 F 001-463266 6111
1 4212
1 1041
14 F001-0022 1212
14 F001-0022 40111
14 F001-0022 7012
13 6912
13 20111
1 1041
1 1212
8 656
8 40111
8 469
5 94
5 95
5 79
1 469
1 101
8 F 001-223366 6011
8 F 001-223366 40111
8 F 001-223366 4212
13 F 001-223366 20111
13 F 001-223366 6111
 1 4212
1 1041
14 F001-0025 1212
14 F001-0025 40111
14 F001-0025 7012
13 6912
13 20111
1 1041
1 1212
8 656
8 40111
8 469
5 94
5 95
5 79
1 469
1 101
8 F 001-223366 6011
8 F 001-223366 40111
8 F 001-223366 4212
13 F 001-223366 20111
13 F 001-223366 6111
1 4212
1 1041
8 F 002-223355 656
8 F 002-223355 40111
8 F 002-223355 469
5 94
5 79
1 469
1 10
8 6361
8 6363
8 6364
8 6365
8 40111
8 469
5 94
5 95
5 79
1 469
1 1041
14 1653
14 40111
14 756
5 6551
5 39524
5 3331
5 94
5 95
5 79
1 1041
1 1653
 DENOMINACIÒN DEBE

Suscripciones por cobrar a socios o accionistas S/ 190,000.00

Aportes
Cuentas corrientes operativas S/ 120,000.00
Mercaderías S/ 45,000.00
Equipos diversos S/ 25,000.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Aportes S/ 190,000.00
Acciones
Mercaderías S/ 16,000.00
IGV – Cuenta propia S/ 2,880.00
Emitidas
Costo S/ 16,000.00
Mercaderías
Emitidas S/ 18,880.00
Cuentas corrientes operativas
Emitidas en cartera S/ 3,540.00
IGV – Cuenta propia
Mercaderías - venta local
Mercaderías - venta local S/ 1,800.00
Costo
Cuentas corrientes operativas S/ 3,540.00
Emitidas en cartera
Suministros S/ 2,000.00
IGV – Cuenta propia S/ 360.00
Otras cuentas por pagar diversas
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 1,000.00
GASTOS DE VENTAS S/ 1,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Otras cuentas por pagar diversas S/ 2,360.00
Caja
Mercaderías S/ 1,864.41
IGV – Cuenta propia S/ 335.59
Emitidas
Costo S/ 1,864.41
Mercaderías
Emitidas S/ 2,200.00
Cuentas corrientes operativas
Emitidas en cartera S/ 4,600.00
IGV – Cuenta propia
Mercaderías - venta local
Mercaderías - venta local S/ 3,200.00
Costo
Cuentas corrientes operativas S/ 4,600.00
Emitidas en cartera
Suministros S/ 4,000.00
IGV – Cuenta propia S/ 720.00
Otras cuentas por pagar diversas
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 2,400.00
GASTOS DE VENTAS S/ 1,600.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Otras cuentas por pagar diversas S/ 4,720.00
Caja
Mercaderías S/ 3,600.00
IGV – Cuenta propia S/ 648.00
Emitidas
Costo S/ 3,600.00
Mercaderías
Emitidas S/ 4,248.00
Cuentas corrientes operativas
Suministros S/ 860.00
IGV – Cuenta propia S/ 154.80
Otras cuentas por pagar diversas
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 860.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Otras cuentas por pagar diversas S/ 1,014.80
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Energía eléctrica S/ 150.00
Agua S/ 250.00
Teléfono S/ 80.00
Internet S/ 120.00
IGV – Cuenta propia S/ 108.00
Otras cuentas por pagar diversas
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 360.00
GASTOS DE VENTAS S/ 240.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Otras cuentas por pagar diversas S/ 708.00
Cuentas corrientes operativas
Propiedad, planta y equipo S/ 10,738.00
IGV – Cuenta propia
Enajenación de activos inmovilizados
Costo neto de enajenación de activos inmovilizados S/ 5,495.00
Maquinarias y equipos de explotación S/ 2,355.00
Maquinaria y equipo de explotación
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 3,297.00
GASTOS DE VENTAS S/ 2,198.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cuentas corrientes operativas S/ 10,738.00
Propiedad, planta y equipo

TOTALES S/ 723,287.01
 HABER

S/ 190,000.00

S/ 190,000.00

S/ 190,000.00

S/ 18,880.00

S/ 16,000.00

S/ 18,880.00

S/ 540.00
S/ 3,000.00

S/ 1,800.00

S/ 3,540.00

S/ 2,360.00

S/ 2,000.00

S/ 2,360.00

S/ 2,200.00

S/ 1,864.41
S/ 2,200.00

S/ 701.69
S/ 3,898.31

S/ 3,200.00

S/ 4,600.00

S/ 4,720.00

S/ 4,000.00

S/ 4,720.00

S/ 4,248.00

S/ 3,600.00

S/ 4,248.00

S/ 1,014.80

S/ 860.00

S/ 1,014.80

S/ 708.00

S/ 600.00

S/ 708.00

S/ 1,638.00
S/ 9,100.00
S/ 7,850.00

S/ 5,495.00

S/ 10,738.00

S/ 723,287.01