Laboratorio para la gestión de la información financiera

Unidad 2- Tarea 3- Componente practico- Practica simulada

Estudiante
Danna Julieth Manjarres Valderrama
1083044438

Grupo: 106020_9

Tutor:
Isabel María Mendoza Loperena

Universidad nacional abierta y a distancia UNAD

Escuela de ciencias administrativas, contables, económicas y de negocios
Abril
2024
 Introducción
El presente trabajo corresponde al desarrollo del componente practico del curso de
“Laboratorio para la gestión del conocimiento” en donde se realiza el debido registro de la
información contable sobre la empresa como caso de estudio en la plataforma Siigo Nube,
por consiguiente, se presenta evidencia sobre todos los registros que se realizaron, tales
como apertura de cuentas, pagos por adelantado, ventas, compras, devoluciones,
conciliaciones bancarias, liquidación de nómina y por último se prepara el cierre de mes.
Objetivos
Objetivo General
Realizar el procesamiento de la información contable de la empresa UNAD Practica
Comercial S.A.S correspondientes al mes de abril del presente año en la plataforma de
Siigo Nube.
Objetivos Específicos
 Realizar la apertura de la cuenta corriente,
 crear el fondo de caja menor,
 cancelar los debidos gastos por caja menor y cancelar por adelantado el
arrendamiento por bodegaje. Registrar las ventas y compras realizadas tomando en
cuenta los impuestos de la normatividad vigente, además de procesar las
devoluciones, nómina y conciliación bancaria. Preparar la liquidación de nómina y
los registros necesarios para el cierre de mes.
 Desarrollo
ACTIVIDADES SEMANA 7
Transacciones del 1 al 10 de XXX de 202X La empresa UNAD Practica S.A. tiene las
siguientes transacciones en la semana del 1 al 10 de XXX de 202X. Una vez aprobado los
registros contables en Excel por su tutor, ingrese las transacciones utilizando los formatos
correspondientes, ya sea compras, ventas o gastos. XXX
1. Se realiza apertura de cuenta corriente No. 106020 en el banco Bogotá, con el cheque y
el efectivo que aporto el socio No. 1.

XXX 2. Se crea fondo de caja menor para los gastos operativos por valor de
$3.000.000. Se gira el cheque 1101 para tal efecto.
XXX 3. Se realizan los siguientes gastos por caja menor. La compra se realizó a
almacenes Éxito gran contribuyente, Nit 360824543-5
ACTIVIDADES SEMANA 8 Transacciones del 11 al 20 de XXXX
de 202X
XXX 11. Se paga por adelantado, 6 meses de arrendamiento por bodegaje de
mercancía, a la empresa Alistante Ltda. responsable del IVA a razón de $1.200.000
mensual. Se gira cheque No.2

XXX 13. Vende de contado 15 nevera LG y 10 televisores BM a la Electrodomésticos

Colombia SAS, NIT 830.080.918-6. Nos giran cheque 2345.
XXX 18. Compramos a “Mercantil S.A.” NIT. 830.070.918- 6, 15 neveras LG a
$900.000 c/u y 10 televisores BM a $420.000 c/u a una tarifa general del IVA.
Giramos cheque No. 3 por el 50% y el saldo a 30 días.
XXX 20. Vende a crédito a 60 días “Alquería S.A.” NIT. 830.074.222-7 15 neveras
LG y 15 televisores BM. Concedemos un descuento condicionado del 5% por pago
antes de 30 días.
XXX 21. Se compra a “Mercantil S.A.” NIT. 830.070.918- 6, 8 neveras LG a
950.000 c/u y 5 televisores 450.000 c/u a una tarifa general de IVA.
Giramos cheque No. 4 nos conceden un descuento comercial del 5% por
pago de contado.

ACTIVIDADES SEMANA 9

Transacciones del 21 al 31 de XXX de 202X

XXX 24. Nos devuelven 5 neveras LG y 3 televisores BM a la empresa Mercantil
S.A. del día 20 de XXX.
XXX 25. Devolvemos a “Mercantil S.A.” NIT. 830.070.918- 6, 2 neveras y 2
televisores de la última compra.

ACTIVIDADES SEMANA 9
Transacciones del 21 al 31 de XXX de 202X
XXX 24. Nos devuelven 5 neveras LG y 3 televisores BM a la empresa Mercantil
S.A. del día 20 de XXX.

XXX 25. Devolvemos a “Mercantil S.A.” NIT. 830.070.918- 6, 2 neveras y 2

televisores de la última compra.

XXX 30. Preparar la liquidación y causación de la nómina por el mes de XXX de

202X. El proceso se debe realizar por el módulo de nómina electrónica de Siigo
nube. La nómina presenta las siguientes novedades:

XXX 30. Preparar la liquidación y causación de la nómina por el mes de XXX de

202X.
El proceso se debe realizar por el módulo de nómina electrónica de Siigo nube. La
nómina presenta las siguientes novedades:
1. La secretaría tienes 3 horas extras diurnas y 1 nocturna
2. El supervisor de ventas tiene 4 horas extras nocturnas y 1 hora diurna
3. El vendedor gana el 4% de comisión por venta y el 1.5% por recaudo de ventas
4. El vendedor tiene 2 días de permiso no remunerado

XXX 31 Solicita un extracto de movimiento de la cuenta corriente; al realizar la

conciliación bancaria se identificaron las siguientes partidas por contabilizar:
• Notas Débito por Gravamen a los movimientos financieros por $380.000.
• Notas Débito por Comisiones varias de $1.250.000
• Nota Crédito por intereses de $2.000.000
• Nota Débito por chequera de 780.000 • Nota Débito por otros gastos bancarios de
$630.000
• Consignar el 80% del saldo en la caja a la cuenta corriente
• Realizar la depreciación a los activos de la empresa.

Conclusiones

En definitiva, se logró realizar la apertura de la cuenta corriente, la creación del fondo de

caja menor, cancelar los debidos gastos por caja menor y cancelar por adelantado el
arrendamiento por bodegaje según lo solicitado. En general, se registró las ventas y
compras realizadas, tomando en cuenta los impuestos de la normatividad vigente, además
también se procesó las devoluciones, nómina y conciliación bancaria.
 BIBLIOGRAFIA

 odoy, R. (2017). Normas internacionales de información financiera. Bogotá,

CO:

Grupo Editorial Nueva Legislación SAS, 2017. Páginas 273 a 288

https://elibro-net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/71055?page=28

 NIF.com Obligaciones Financieras y cuentas por pagar. noviembre 2017.

https://nif.com.co/decreto-2706-2012/obligaciones-financieras-cuentas-por-pagar

 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Primeros pasos: Ingreso y Navegación,

Parametrización, cuentas contables, inventarios y de Activos Fijos, Nomina.
noviembre 2018. https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Saldos iniciales. Mayo 2021
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/saldos-iniciales-
otras-cuentas-por-comprobante-contable/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Balance de prueba general. Mayo 2021
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/balance-de-
prueba-general/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Creación grupos de activos. Mayo 2021.
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/creacion-grupos-
activos/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Creación de activos. Mayo 2021.
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/creacion-activos-
fijos/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Registro de ventas. Mayo 2021.
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/elaborar-una-
factura-de-venta/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Registro de compras. Mayo 2021.
https://siigonube.portaldeclientes.siigo.com/basedeconocimiento/elaborar-factura-
compra/
 Portal de Clientes SIIGO NUBE. Configuración de la nómina electrónica. Enero
2021.