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“AÑO DEL BICENTENARIO, DE LA CONSOLIDACIÓN

DE NUESTRA INDEPENDENCIA, Y DE LA
CONMEMORACIÓN DE LAS HEROICAS BATALLAS DE
JUNÍN Y AYACUCHO”
UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA DE ECONOMIA

“CALCULO ACTUARIAL”

ASIGNATURA: MATEMATICA FINANCIERA

DOCENTE: RISCO ZAPATA SEVERINO

APOLINAR
Presentado por:

 CARRERO REYES OREANA

 CALLE JIMENEZ ARLID
 APOLO ORTRIZ ADRIANA
 PANTA PUELL CAROLINA
 CASTILLO RIVAS SAMUEL

CICLO: 2024-IV
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Índice
Introducción:......................................................................................................................3
CAPITULO I.....................................................................................................................4
Definición y Conceptos básicos........................................................................................4
1.1 Definición del cálculo actuarial..........................................................................5
1.2 Conceptos Fundamentales......................................................................................5
1.3 Aplicaciones del Cálculo Actuarial....................................................................6
1.4 Consideraciones..................................................................................................6
1.5 Análisis Actuarial: Examinando los Datos y Estimando el Riesgo....................7
1.6 Importancia.........................................................................................................8
CONCLUSION:..............................................................................................................10
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS............................................................................11
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Introducción:

En el mundo actual hay problemas financieros que requieren de un

conocimiento adecuado de herramientas matemáticas, estadísticas,
financieras y económicas que, no todos los profesionales están en
capacidad de manejar, pues en su mayoría cada uno de ellos se dedica a su
rama de especialización y muy pocos integran metodologías de otras
ramas del saber en su desempeño profesional. En ese sentido, el cálculo
actuarial es una de las herramientas más completas para el estudio de
problemas económico-financieros porque emplea técnicas de las ciencias
ya mencionadas y las fusiona para ofrecer una metodología consistente,
que permite valorar diversas situaciones que afectan las economías.
Una visión no rigurosa de la ciencia actuarial permite establecerla como
una aplicación matemática que relaciona teoría del interés y probabilidad
con el fin de ponerle un precio al riesgo.
Cuando hablamos de cálculo actuarial nos estamos refiriendo a una
modalidad de las matemáticas aplicadas que se utiliza para predecir o
tratar de simular hechos económicos específicos atendiendo a sus posibles
consecuencias y a los costes que estas supondrían, en caso de llevarse a
cabo.
Es importante entender que la práctica del cálculo actuarial implicará que
se apliquen elementos estadísticos que estén relacionados con la
probabilidad, además del uso de las matemáticas financieras. Todo eso
nos permite desarrollar modelos de cotización de carácter periódico que
nos permitan hacer frente a las diferentes situaciones del día a día, que
además suelen ir acompañados de una serie de costes económicos.

El objetivo de esta monografía es brindar una cobertura de conocimientos

sobre cálculo actuarial de una manera flexible, analizar su importancia,
cálculo de probabilidades, la tasa de mortalidad y sus aplicaciones.
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CAPITULO I
Definición y Conceptos básicos
 5

1.1 Definición del cálculo actuarial.

El cálculo actuarial es un tema que combina estadísticas, matemáticas y finanzas para

evaluar y gestionar el riesgo financiero en las industrias de seguros y pensiones. Un
actuario es un especialista que realiza cálculos complejos para determinar las primas
de seguro, calcular las reservas de una empresa y analizar los riesgos asociados con
varias situaciones. Los cálculos actuariales se utilizan en seguros de vida, seguros
médicos, seguros de automóviles, así como en seguros y reaseguros de pensiones. La
ciencia de los actuarios se puede encontrar en muchas áreas de nuestra vida cotidiana,
como las industrias de seguros, hipotecas y pensiones, y queremos destacar algunas de
ellas. En tales casos, la evaluación de riesgos nos ayuda a prevenir diversas situaciones
inciertas a las que tendremos que enfrentarnos. El concepto más básico que los
actuarios deben comprender es el valor actual actuarial. Se trata de una estimación de
una serie de pagos que tiene en cuenta el valor del dinero durante diferentes períodos
de tiempo (que varían con la inflación). Los beneficios pueden ser temporales (por un
período de tiempo fijo) o de por vida (por ejemplo, una pensión no tiene un propósito
específico y continuará hasta la muerte). Esto implica calcular la probabilidad de que
eventualmente se realice cada pago.

Si nos fijamos en la probabilidad, los cálculos actuariales tienen en cuenta muchas

áreas y supuestos que van más allá de simples estimaciones financieras o económicas,
porque trabajamos con muchas variables aleatorias diferentes al hacer estimaciones o
pronósticos.

Un ejemplo de cálculo típico es la pensión (tanto privada como pública) que recibe
una persona después de dejar de trabajar y realizar cotizaciones periódicas durante un
período de tiempo determinado. Estos pagos futuros pueden ser de por vida, es decir,
hasta que fallezca el propietario. En este caso, el momento del traslado dependerá de
variables como la esperanza de vida en el país y el historial médico específico del
jubilado.

1.2Conceptos Fundamentales

Existen varios conceptos fundamentales en el cálculo actuarial que son clave para
comprender y aplicar esta disciplina. Algunos de ellos incluyen:

 Esperanza matemática: Es un concepto básico de estadística que representa el

valor esperado de una variable aleatoria.

 Mortalidad: Se refiere a la probabilidad de fallecimiento de una persona o de

un grupo de personas en un período de tiempo determinado.
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 Morbilidad: Hace referencia a la probabilidad de que una persona o un grupo

de personas sufra una enfermedad o lesión en un período de tiempo
determinado.
 Tablas de mortalidad: Son herramientas fundamentales en el cálculo actuarial,
ya que proporcionan información sobre la probabilidad de fallecimiento según
la edad y otros factores.

1.3Aplicaciones del Cálculo Actuarial

El cálculo actuarial tiene diversas aplicaciones en el ámbito financiero y de seguros.

Algunas de las principales incluyen:
 Determinación de primas de seguros: Los actuarios utilizan modelos matemáticos y
estadísticos para calcular las primas de seguros, considerando factores como la edad,
el sexo, el historial de salud y los riesgos asociados.

 Evaluación de riesgos: Los actuarios analizan el riesgo asociado a diferentes

situaciones y ayudan a las empresas a tomar decisiones informadas sobre la gestión de
riesgos.

 Estimación de reservas: Los actuarios calculan las reservas necesarias para cubrir las
obligaciones futuras de una compañía de seguros o de un sistema de pensiones.

1.4Consideraciones

El cálculo actuarial es una disciplina fundamental dentro del ámbito de las finanzas y
la economía. Algunas consideraciones importantes a tener en cuenta al realizar
cálculos actuariales:
Datos históricos confiables. El proceso de cálculo actuarial se basa en el análisis de
datos pasados para predecir eventos futuros. Por lo tanto, es fundamental contar con
información precisa y completa sobre los eventos ocurridos previamente. Cuanto más
extensa sea la base de datos históricos utilizada, mayor será la precisión de las
proyecciones futuras.

 Modelos matemáticos sólidos. Los actuarios utilizan diversas herramientas y

modelos matemáticos para calcular probabilidades y estimar riesgos. Estos
modelos deben ser rigurosos, basados en teorías sólidas y ajustadas a las
circunstancias específicas del problema que se está analizando.

 Supuestos claros. Al realizar cálculos actuariales, es necesario establecer

supuestos claros sobre diferentes variables involucradas, como tasas de interés,
expectativas de inflación o comportamiento del mercado. Estos supuestos
deben ser transparentes e informados por datos históricos relevantes y
proyecciones económicas confiables.
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 Actualización constante. La clave para obtener resultados precisos en el

cálculo actuarial es mantenerse actualizado con respecto a los cambios en las
circunstancias económicas y los acontecimientos que podrían afectar los
riesgos financieros. Es importante revisar y ajustar regularmente los cálculos
en función de la nueva información disponible.

 Diversidad de riesgos. Cuando se realizan cálculos actuariales en la industria

de seguros, es crucial tener en cuenta la diversidad de riesgos a los que se
enfrenta una compañía aseguradora. Esto implica considerar factores como el
tipo de seguro ofrecido, la demografía del mercado objetivo y otros eventos
económicos o sociales que podrían tener un impacto significativo en los
resultados actuales y futuros.

Dicho con otras palabras, el cálculo actuarial requiere una combinación de datos
confiables, modelos matemáticos sólidos y supuestos transparentes. Además, es
fundamental mantenerse actualizado con respecto a las condiciones económicas
cambiantes y considerar la diversidad de riesgos relevantes para obtener resultados
precisos. Al aplicar estas consideraciones básicas, los actuarios pueden proporcionar
análisis financiero valioso para tomar decisiones informadas en el ámbito empresarial.

1.5Análisis Actuarial: Examinando los Datos y Estimando el Riesgo

El análisis actuarial es una herramienta importante en la industria financiera y de

seguros. Implica examinar y analizar datos históricos para evaluar el riesgo y tomar
decisiones informadas sobre la gestión de riesgos y la planificación financiera.
Realizar un análisis actuarial eficaz requiere recopilar y analizar una variedad de
datos, como información demográfica, tendencias del mercado, patrones de pérdidas y
tasas de mortalidad.

El primer paso en el análisis actuarial es recopilar los datos necesarios. Esto implica
identificar fuentes confiables de información y recopilar datos relevantes durante un
período de tiempo. Una vez que se recopilan los datos, se utilizan varios métodos
estadísticos y matemáticos para analizarlos y sacar conclusiones significativas. Esto
implica el uso de modelos y cálculos estadísticos, como el cálculo de la incidencia de
enfermedades, la evaluación de reservas y la previsión del desempeño financiero.

El análisis actuarial permite a las compañías de seguros evaluar los riesgos

involucrados en la celebración de contratos de seguro. Al evaluar el riesgo, las
compañías de seguros pueden determinar la prima adecuada que cobrar a los
asegurados para cubrir los costos esperados de los reclamos y generar ganancias.
Además, el análisis actuarial también se utiliza en la gestión de riesgos corporativos y
la planificación financiera a largo plazo, ayudando a las empresas a tomar decisiones
estratégicas basadas en datos objetivos y análisis en profundidad.
 8

1.6Importancia

En el sector de seguros, el cálculo actuarial juega un papel fundamental en la toma de

decisiones financieras y estratégicas. Los actuarios son profesionales altamente
capacitados que utilizan técnicas matemáticas y estadísticas para evaluar el riesgo y
establecer las primas de seguros. Estas primas se basan en análisis detallados de datos
históricos, proyecciones de tendencias futuras y modelos de riesgo, lo que garantiza la
solidez financiera de las compañías aseguradoras.

 El Cálculo Actuarial y la Suscripción de Pólizas de Seguro

Una de las principales aplicaciones del cálculo actuarial en el sector de seguros es en
el proceso de suscripción de pólizas. Mediante el análisis de datos demográficos,
historiales médicos, registros de conducción y otros factores relevantes, los actuarios
evalúan el riesgo asociado a cada posible asegurado. Esto permite a las compañías
aseguradoras determinar la prima adecuada para cubrir los costos esperados de
siniestros y mantener la rentabilidad.

 El Desarrollo de Modelos de Riesgo

Otro aspecto importante es el desarrollo de modelos de riesgo. Los actuarios utilizan
métodos estadísticos y de probabilidad para evaluar la probabilidad de eventos
adversos como catástrofes naturales, accidentes automovilísticos o enfermedades
graves. Estos modelos permiten a las compañías aseguradoras establecer reservas
adecuadas para hacer frente a posibles reclamaciones, minimizando así su exposición
al riesgo financiero.

 Tarificación de Seguros
Los actuarios también se encargan de la tarificación de los seguros. A través de sus
análisis, establecen el precio adecuado de las primas de seguros teniendo en cuenta
diversos factores como la probabilidad de siniestros, el costo de las indemnizaciones y
los gastos administrativos.
Establecimiento de Reservas Financieras: Los actuarios también son responsables de
establecer las reservas financieras de las compañías aseguradoras. Estas reservas se
utilizan para garantizar que la empresa pueda hacer frente a las reclamaciones de
seguros que puedan surgir en el futuro.

 Aplicación en las Decisiones Empresariales

El cálculo actuarial es crucial en las decisiones empresariales, especialmente en
aquellas relacionadas con los beneficios de los empleados y la gestión del riesgo
financiero. Las compañías pueden utilizar el cálculo actuarial para determinar las
primas de seguros de salud y de vida, evaluar la sostenibilidad de planes de pensiones
y jubilaciones, y estimar los costos asociados con eventos adversos como accidentes o
desastres naturales.
 9

El conocimiento y análisis actuarial brinda a las empresas una visión clara de los
riesgos a los que se enfrentan y les ayuda a tomar decisiones fundamentadas para
mitigarlos. Además, el cálculo actuarial también aporta valor al evaluar la viabilidad
de nuevos proyectos o expansiones empresariales. Los actuarios pueden analizar
escenarios futuros y calcular los posibles rendimientos y riesgos asociados, lo que
permite a las empresas tomar decisiones estratégicas basadas en proyecciones
confiables.

 Beneficios del Cálculo Actuarial

La utilización del cálculo actuarial en las decisiones empresariales tiene varios

beneficios. En primer lugar, ayuda a las empresas a evaluar y controlar los riesgos
financieros, permitiendo una gestión más efectiva del capital y los recursos. Además,
el cálculo actuarial proporciona una base sólida para la toma de decisiones a largo
plazo, ya que se basa en análisis sólidos y datos históricos.
Otro beneficio clave es la capacidad del cálculo actuarial de identificar oportunidades
de crecimiento y eficiencia. Al analizar los datos y las tendencias, los actuarios pueden
identificar áreas en las que las empresas pueden reducir costos, mejorar la rentabilidad
y aumentar la eficiencia operativa. Esto permite a las empresas tomar decisiones
informadas que impulsen su crecimiento y competitividad en el mercado.
 10

CAPITULO IV
Valor presente
 11

2.1 Valor presente actuarial

Un concepto básico utilizado en este campo es el del valor presente actuarial

(VPA), que supone una valoración aleatoria de series de pago teniendo en
cuenta el valor del dinero en el tiempo. Así, los abonos pueden ser temporales
(durante un periodo determinado) o vitalicios (hasta el fallecimiento). Además,
van de la mano al cálculo de probabilidad que cada desembolso se efectúe, es
decir, a cada pago se le asocia la probabilidad de ocurrencia. El cálculo se hace
por trabajador y el resultado total es la suma del VPA de cada una de las
personas al servicio de la empresa. Al utilizar la probabilidad, se considera que
el cálculo actuarial utiliza supuestos más allá de las valoraciones financieras o
económicas simples y, en la medida que en que los supuestos de cálculo sean los
correctos, el valor calculado se acercará en mayor medida al valor real. Los
modelos actuariales utilizan variables aleatorias para proyectar el
comportamiento de las observaciones de la vida real. Se debe estudiar primero
las características demográficas del grupo, así como el entorno económico del
país para estar en condiciones de realizar proyecciones.

2.2 Aplicación del cálculo actuarial

Un ejemplo de cálculo actuarial típico son las pensiones por jubilación (tanto
privadas como estatales) que una persona recibe al dejar de trabajar y tras haber
cotizado regularmente durante un periodo determinado. El derecho a la pensión
se genera tras haber una persona cotizado regularmente durante un tiempo

determinado mediante su trabajo. Dichos pagos futuros podrían ser vitalicios, es

decir, hasta el momento de la muerte del titular. En ese caso, la duración de las
transferencias dependerá de variables como la esperanza de vida en el país y la
 12

historia clínica particular del jubilado. En ese caso, si la tasa de mortalidad se

sobreestima, esto implicará que se tiene en cuenta el fallecimiento de un mayor
número de personas y, como consecuencia, una reducción en las obligaciones de
la empresa, por lo que se necesitará generar reservas más pequeñas. Mientras
que, si se subestima, esto dará como resultado una población más grande, por lo
que genera mayores obligaciones para la empresa y unas reservas mayores para
hacer frente a los pagos a una población adulta mayor. El cálculo actuarial es,
por tanto, un importante elemento de la economía dado que nos permite calcular
y establecer previsiones de pagos futuros sobre el sistema de pensiones de un
país.

Es un tipo de seguro de vida que mantiene su vigencia mientras tenga vida el

asegurado. Al final cuando muere, el o los beneficiarios señalados en la póliza,
cobraran los beneficios estipulados en ella previa presentación de las pruebas de
fallecimiento el asegurado.
En un seguro de vida total, existen dos tipos de primas netas, que son:
Prima neta única: p x =B M x / D x
Prima neta anual: p x =B M x / N x
Donde:
X: edad
Px: prima neta para una determinada edad.
B: beneficio económico según póliza
Mx: cociente acumulado de mortandad
Nx: números de seres vivos acumulados
Dx: números de fallecimiento acumulados
Los valores acumulados están comprendidos entre la edad del asegurado y 99
años
 13

Ejercicios:
Hallar la prima neta única que tendría que pagar una persona de 30 años de edad, para obtener
un seguro de 200000 nuevos soles con una tasa de interés del 2.5%
Solución:
Formula al utilizar p x =B M x / D x
P30=? , B=200000 M 30=182403.5 D30=440801

p x =200000 ( 182403.5 ) /440801 = 82760.00

2. hallar la prima neta anual que tendría que pagar una persona de 35 años de
edad, para obtener un seguro de 120000 nuevos soles con una tasa de 2.5%
Solución:
Formula al utilizar p x =B M x / N x

P35=? , B=120000 M 35=174423.8 D35=8510443 , 1

p x =120000 ( 174423.8 ) /8510443 ,1 = 2459,43

 14

CAPITULO III
Probabilidades
 15

3.1 Fundamentos de Probabilidad:

La teoría de la probabilidad es fundamental en el cálculo actuarial. Se refiere al
estudio de eventos aleatorios y la cuantificación de la incertidumbre. Los conceptos
básicos incluyen eventos, espacio muestral, probabilidad, eventos complementarios,
independencia, y regla de la suma y la multiplicación, entre otros. Estos fundamentos
son utilizados por los actuarios para evaluar riesgos y tomar decisiones financieras.
Se plantean problemas inherentes a la valoración de flujos de fondos cuya efectividad
ocurrencia depende de un factor aleatorio.
¿Qué es un factor aleatorio?
Lo que es aleatorio no es la vida o la muerte, por la muerte es un hecho que va a
ocurrir lo que no sabemos es en qué momento va ocurrir, ya que la muerte será el
factor que determinará la suspensión de una determinada operación o el inicio del
derecho al cobro de una determinada operación.
Las operaciones aleatorias están condicionadas a la supervivencia del asegurado, su
valoración debe hacerse a partir de la variable aleatoria y sus respectivas esperanzas
matemáticas.

 Probabilidades de vida(npx)

Las probabilidades de sobrevivir o no sobrevivir a cierta edad estarán determinadas

por las funciones de sobrevivencia y muerte, respectivamente. A Partir de este cálculo
de probabilidades es posible determinar las probabilidades de fallecer en un intervalo
de edades y las probabilidades condicionales de fallecer a cierta edad o en un intervalo
de edades sujetas a la edad del individuo analizado

 Probabilidades de mortalidad (nqx)

Si se desea establecer la probabilidad de que un individuo que pertenece a un grupo
del cual se conoce su función de sobrevivencia fallezca en un intervalo de edades, se
debe aplicar el siguiente procedimiento quedará siempre como resultado la resta entre
la función de sobrevivencia evaluada en la edad de más baja y la misma función
evaluada en la edad más alta.

3.2 Distribuciones de Probabilidad Relevantes para el Cálculo Actuarial:

Hay varias distribuciones de probabilidad que son especialmente relevantes en el
cálculo actuarial:

Distribución Normal: También conocida como la distribución gaussiana, es

importante en el modelado de riesgos financieros debido a su forma de campana y
propiedades estadísticas. Se utiliza para modelar la variabilidad en eventos como
rendimientos de inversiones, pérdidas por siniestros, etc.
Distribución de Poisson: Es utilizada para modelar el número de eventos que
ocurren en un intervalo de tiempo o espacio fijo, dado un valor promedio conocido. En
 16

el cálculo actuarial, la distribución de Poisson es comúnmente utilizada para modelar

el número de reclamaciones de seguros en un determinado período de tiempo.

3.4 Aplicación de Probabilidades en el Cálculo de Riesgos y Primas de Seguros:

Los actuarios utilizan conceptos de probabilidad para calcular riesgos y primas de
seguros de manera precisa. Esto implica evaluar la probabilidad de que ocurran
eventos asegurados (como accidentes, enfermedades, daños materiales, etc.) y calcular
la prima que los asegurados deben pagar para cubrir estos riesgos. Mediante el uso de
técnicas como el cálculo de expectativas y la estimación de pérdidas esperadas, los
actuarios determinan el costo de asegurar un evento específico y establecen las primas
de seguro correspondientes.
 17

CAPITULO IIII
Tabla De Mortalidad
 18

4.1 Definición:
Las tablas de mortalidad, también conocidas como tablas de vida, son
herramientas que muestran el número de muertes (mortalidad), la edad, y
otra información relevante que se produce en un determinado territorio
geográfico o localidad. Se consideran un importante instrumento en el
ámbito de la demografía.
Es un modelo teórico que describe la extinción de una cohorte hipotética
o ficticia. Permite determinar las probabilidades de sobrevivir o de
morir a una edad exacta "x" o entre edades "x" y "x+n".

4.2 Propósito de la Tabla de Mortalidad:

Las tablas de mortalidad tienen diversos propósitos, entre ellos:

1. Medir la mortalidad: Las tablas de mortalidad proporcionan una

medida precisa de la mortalidad en una población, lo que permite
compararla con otras poblaciones o con la misma población en diferentes
momentos.

2. Evaluar los riesgos de mortalidad: Las tablas de mortalidad se

pueden usar para evaluar los riesgos de mortalidad para diferentes grupos
de personas, como, por ejemplo, hombres y mujeres, o personas con
diferentes niveles de ingresos o educación.

3. Pronosticar la esperanza de vida: Las tablas de mortalidad se pueden

usar para pronosticar la esperanza de vida al nacer o a otras edades.

4. Calcular las primas de seguros: Las compañías de seguros utilizan las

tablas de mortalidad para calcular las primas de seguros de vida y otros
tipos de seguros.

5. Planificar programas sociales: Los gobiernos y las organizaciones no

gubernamentales utilizan las tablas de mortalidad para planificar
programas sociales, como, por ejemplo, programas de pensiones y
programas de salud.
 19

4.3 Tipos de Tablas de Mortalidad

Existen dos tipos principales de tablas de mortalidad:

1. Tablas de mortalidad de cohorte:

Se basan en la experiencia de mortalidad de una cohorte real, es decir, un

grupo de personas nacidas en el mismo año.
Permiten observar la mortalidad a lo largo de la vida de una cohorte
específica.
Son más precisas que las tablas de mortalidad de período, pero requieren
más tiempo y datos para su construcción.

2. Tablas de mortalidad de período:

Se basan en la experiencia de mortalidad de una población en un período

determinado, sin importar el año de nacimiento.
Son más fáciles de construir que las tablas de mortalidad de cohorte, pero
son menos precisas.
Se utilizan con mayor frecuencia para comparar la mortalidad entre
diferentes poblaciones o para realizar proyecciones de población.

 Cómo se construye la Tabla de Mortalidad de Cohorte

A continuación, te explicaré cómo se construye esta tabla.

- Recopilación de datos: Para construir una Tabla de Mortalidad de

Cohorte, se recopilan datos sobre la mortalidad de una población en un
período determinado. Estos datos pueden provenir de registros de
defunciones y estimaciones de población.

- Cálculo de tasas de mortalidad: A partir de los datos recopilados, se

calculan las tasas de mortalidad específicas por edad. Estas tasas
representan la proporción de personas que mueren en cada grupo de edad
en relación con la población total en ese grupo.
 20

- Transformación en probabilidades de morir: Las tasas de mortalidad se

transforman en probabilidades de morir. Estas probabilidades representan
la probabilidad de que una persona de una determinada edad muera antes
de alcanzar la siguiente edad.

- Simulación de una cohorte hipotética: Utilizando las probabilidades de

morir, se simula una cohorte hipotética de nacimientos. Se calcula cómo
se van extinguiendo a medida que cumplen años hasta que todos hayan
fallecido.

- Cálculo de indicadores demográficos: A partir de la cohorte hipotética,

se pueden calcular diversos indicadores demográficos, como la esperanza
de vida al nacer, que representa el número medio de años que viviría esa
cohorte de nacimientos.

Es importante tener en cuenta que las Tablas de Mortalidad de Cohorte se

basan en supuestos y en datos observados sobre la mortalidad de una
población en un momento específico. Estas tablas son utilizadas en
diversos campos, como la demografía, la actuaria y los seguros de vida.

 Como se construye la Tabla de Mortalidad de Periodo

La construcción de una tabla de mortalidad de período implica seguir una

serie de pasos:

1. Definir el período de estudio: Se establece el período de tiempo

(generalmente un año) para el cual se desea construir la tabla.

2. Recopilar datos: Se necesitan dos conjuntos de datos:

Población: Número de personas al inicio del período de estudio,

desglosadas por sexo y edad.
Defunciones: Número de personas que murieron durante el período de
estudio, también desglosadas por sexo y edad.
 21

3. Calcular las tasas de mortalidad: Se calcula la tasa de mortalidad para

cada grupo de edad y sexo, dividiendo el número de defunciones en ese
grupo por la población del mismo grupo y multiplicando por 1000.

4. Calcular la probabilidad de morir: Se calcula la probabilidad de que una

persona de una edad específica muera durante el período de estudio,
utilizando la tasa de mortalidad de ese grupo.

5. Calcular la esperanza de vida: Se calcula la esperanza de vida al nacer,

que es el promedio de años que se espera que viva una persona nacida en
ese período.

6. Construir la tabla: Se organiza la información en una tabla con las

siguientes columnas:

-Edad
-Población al inicio del período
-Número de defunciones
-Tasa de mortalidad
-Probabilidad de morir
-Esperanza de vida

4.4 Ejercicios:

1)Completar los valores que faltan en la tabla

2) Calcular 15q0; 50q15; d(15, 30); 5p0 y 10p5
3) Calcular la esperanza de vida al nacer (atribuyendo a los supervivientes de 95
años una esperanza de vida de 2'83 años)
 22

X Lx d(x, x+n) Nqx

(edad) (Numero (0/00)
de vivos)
0 100.000 23.953 239,53
1 76.047 -a- 264,13
5 55.961 3.551 63,46
10 52.409 1.727 32,96
15 -b- 1.932 38,12
20 48.750 2.212 45,37
25 46.538 2.376 -c-
30 44.162 2.289 51, 84
35 41.873 2.258 53,93
40 39.614 2.081 52,52
45 37.534 2.122 56,53
50 35.412 2.435 68,77
55 32.977 3.118 94,54
60 29.859 4.250 142,32
65 25.610 5.173 202,01
70 20.436 6.186 302,72
75 14.250 6.162 432,44
80 8.088 4.942 611,04
85 3.146 2.372 753,92
90 774 676 873,19
95 98 98 1000,00

Solución:
1)Los valores vacíos en la tabla corresponden a los siguientes indicadores

a: d(1, 1+4) o bien d(1, 5): Defunciones acontecidas entre las edades
exactas 1 y 5.

d(1, 5) = S1 * 4q1 = 76.047 * 264,13/1000 = 20.086

defunciones.

Pero Tambien

d(1, 5) = S1 S2 76.047 55.961 = 20.086 defunciones.

 23

b: l15: Supervivientes al cumplir la edad exacta de 15 años

l15 = l 10 - d(10,15) = 52.409 - 1.727 = 50.682

o, también

l15=l 20+ d(15,20) = 48.750 +1.932 = 50.682 (0/00)

c: q(25, 30) o bien 5q25: Probabilidad de morir entre los 25 y los 30 años
exactos

5q25=d(25,30)/l 25= 2.376/46.538 = 51,06 (0/00)

2) Calcular 15q0; 50q15; d(15, 30); 5p0 y 10p5

d(15,30) = defunciones entre los 15 y los 30 años exactos

d(15,30) = (5d15 - 5d20 + 5d25) = 6.520

15q0 = probabilidades de morir entre los 0 y los 15 años

15q0 = 15d0 / l0 = (1d0 -4d1 +10d5 + 15d10)/l0

15q0= 49.318/100.000 = 493,18 (0/00)

50q15 = probabilidades de morir entre los 15 y los 65 años

50q15=50d15/l15 = 25.072/50.682 =
494,70 (0/00)
5p0 = probabilidades de supervivencia desde el nacimiento hasta los 5
años

5p0 = l5/l0 = 55.961 / 100.000 = 559,61

(0/00)

10p5 = probabilidades de supervivencia desde los 5 hasta los 15 años

10p5 = l15/l5 = 50.682/55.961 = 905,67

(0/00)
3) Calcular la esperanza de vida al nacer (atribuyendo a los supervivientes de 95
años una esperanza de vida de 2'83 años)
 24

 Para ello debe calcularse previamente una columna adicional a la tabla, la

de los años vividos en cada intervalo de edad (nLx) y, sumándolos todos,
obtener el número total de años vividos.
 Una vez calculado dicho total, sólo queda dividirlo por la población
inicial, para calcular el número medio de años correspondiente a cada
nacimiento.
 nLx se obtiene calculando por separado los años vividos en cada intervalo
por parte de quienes viven completo dicho intervalo (Ix+n), y por parte de
quienes han fallecido (ndx). Los supervivientes de 95 años tienen una
esperanza de vida de 2,83 años, de modo que para ellos no hace falta más
que multiplicar por dicha cantidad

X l(x+n)*n d(x, nLx

(edad) x+n)*(n/2)
0 76.047,0 11.976,5 88.023,5
1 223.842,8 40.172,6 264.015,4
5 262.047,2 8.878,2 270.925,4
10 253.410,1 4.318,5 257.728,7
15 243.750,1 4.830,0 248.580,1
20 232.691,2 5.529,5 238.220,7
25 220.810,0 5.940,6 226.750,6
30 209.363,2 5.723,4 215.086,6
35 198.072,2 5.645,5 203.717,7
40 187.669,5 5.201,4 192.870,9
45 177.060,5 5.304,5 182.365,0
50 164.884,1 6.088,2 170.972,3
55 149.295,9 7.794,1 157.090,0
60 128.048,1 10.623,9 138.672,0
65 102.181,1 12.933,5 115.114,6
70 71.248,9 15.466,1 86.715,0
75 40.438,0 15.405,4 55.843,4
80 15.728,8 12.354,6 28.083,4
85 3.870,5 5.929,1 9.799,6
90 490,8 1.689,9 2.180,7
95 277,8 - 277,8

Total de años vividos: 3.153.033,3

e0= 3.153.033,3/100.000 = 31,53 años
 25

CONCLUSION:

En esta monografía, se ha analizado el cálculo actuarial que

viene a ser una modalidad de las matemáticas aplicadas que
sirve para predecir y simular determinados hechos económicos.
Su principal función es proyectar variables, teniendo en
consideración las posibles contingencias. De ese modo, se
estiman los costes generados bajo distintos supuestos.

A través del análisis estadístico y matemático en donde se

miden y gestionan los riesgos que enfrentan las diferentes
organizaciones, empresas o personas, para poder cuantificar los
riesgos y aplicar acciones que permitan minimizar su impacto
negativo y evitar pérdidas económicas.

Existen multitud de campos financieros o económicos donde se

aplica esta modalidad. Nos referimos, por ejemplo, al mercado
de seguros, hipotecas o en planes de pensiones.
 26

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

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Economipedia.
 Profinomics. (2019). Descubre los fundamentos del cálculo
actuarial: todo lo que necesitas saber para comprender y aplicar
esta disciplina.
 Apolo, A. (2019a). Matemática actuarial para todos.
 Apolo, A. (2019b). Matemáticas Actuariales y Operaciones de
Seguros.
 Fondo Editorial ITM. (s.f.). Cálculo actuarial.
 Universidad del País Vasco. (2003). [Título del documento].
https://addi.ehu.es/bitstream/handle/10810/12500/03-10.pdf?
sequence=1
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Seguros.
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mortalidad.
 Centro Centroamericano de Población. (s.f.). Tablas
demográficas.
 Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).
(s.f.). [Título del documento].
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