MATERIALES PROPUESTA ECONÓMICA

DESCRIPCIÓN CANTIDAD INGRESOS TOTAL

Lapiceros 5
Cartucho 2
Papel bond 1/2 millar RECURSOS 2137.5

RECURSOS TECNOLÓGICOS
DESCRIPCIÓN CANTIDAD TOTAL 2137.5
Computadora 2
Impresora 2
Memoria USB 2
PROPUESTA ECONÓMICA
EGRESOS TOTAL
Impresiones 817.5
Internet 120
Suministros 500
Visitas a la empresa 300
Otros gastos 400
TOTAL 2137.5
EMPRESA INVERSIONES ROMERO HERMANOS S.R.L
AREA LOGISTICA
FECCHA DE INICIO
OBJETIVO
CUESTIONARIO
N° PREGUNTAS
1 ¿Cuenta con un manual de procesos y procedimientos
2 ¿Distingue sus funciones y responsabilidades?
3 ¿Conoce a los superviores de su área?
¿Hay más de una persona que realiza las mismas actividades
4 que usted?
¿Conoce el diagrama de las actividades del proceso e
5 identifica los tipos y calidades de los controles ?
6 ¿Usted firma hora de entrada y salida?
¿Se utilizan formas pre-numeradas de entregas de
7 mercaderia y embarque?
8
9
10
11
 RUC 20491613361

FECHA DE FIN

NARIO
SI NO OBSERVACIÓN
EMPRESA INVERSIONES ROMERO HERMANOS S.R.L
AREA VENTAS
FECCHA DE INICIO
OBJETIVO
CUESTIONARIO
N° PREGUNTAS
1 ¿Realiza un arqueo de caja diario?
2 ¿Se encuentra el área de ventas separada de las otras áreas?
¿Están establecidas las lineas de autoridad y responsabilidad
3 dentro del área?
¿El personal de ventas se encuentra capacitado sobre las
4 caracteristicas de los productos?
5 ¿Existe un sistema computarizado para el registro de ventas?

En el caso de las devoluciones de mercaderías por parte de los

clientes, ¿se detallan los artículos devueltos y las condiciones en
6 que se encuentran?
7
8
9
10
11
 RUC 20491613361
952096498
FECHA DE FIN

ARIO
SI NO OBSERVACIÓN
EMPRESA INVERSIONES ROMERO HERMANOS S.R.L
AREA CONTABILIDAD
FECCHA DE INICIO
OBJETIVO
CUESTIONARIO
N° PREGUNTAS
1 ¿La empresa cuenta con una cuenta corriente?
¿Más deuan persona tiene acceso a la información financiera de la
2 empresa?
¿Los cobros a los clientes se realizan mediante un medio de pago
3 bancario?
4 ¿Todos sus trabajadores estan registrados en planilla?
5 ¿Toda la información es manual o sistematizada?
6 ¿Realizan conciliaciones bancarias?
7 ¿La información de los hechos economicos esta actualizada?
8 ¿Las facturas se envian a tiempo?
9
10
11
 RUC 20491613361

FECHA DE FIN

TIONARIO
SI NO OBSERVACIÓN
 INVERSIONES ROMERO HERMANOS SRL.
CRONOGRAMA DE AUDITORIA

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ACTIVIDAD

PLANEACIÓN
Conocimiento de la entidad
Verificación de los principales procesos
Entrevista al gerente de la empresa
Análisis de información recopilada
Elaboración de la plan de auditoria
Realizar programa de auditoría
EJECUCIÒN
LOGISTICA
G.1 Evaluar el control interno al área de logística
E.1 Cuestionarios

G.2 Verificar la conformidad a las mercaderias requeridas

E.1 Revisar el buen estado de la mercaderia.
E.2 Verificación de las factura
E.3 Verificar que la mercaderia este completa
E.4 Verificar que el pedido requiera con el pedido.
VENTAS
G.1 Evaluar el control interno al área de ventas
E.1 Cuestionarios
G.2 Verificar la conformidad de los créditos otorgados
G.3 Comprobar que la empresa tenga implementado un proceso de ventas.
E.1 Verificar que los creditos esten autorizados por gerencia
E.2 Solicitar las politicas de crédito
E.3 Verificar la documentación que avala el crédito
E.4 Solicitar los compromisos de pago
CONTABILIDAD
G.1 Verificar el control interno al área de contabilidad.
E.1 cuestionario
G.2 Verificar que las ventas al credito del mes coincidan con el valor registrado
en los libros auxiliares
Verificar si todos los libros de contabilidad están autorizados
Verificar si el pago de los impuestos coiside con el cronograma de pagos
INFORME
Validación de informe
Elaboración de informe como resultado
Comunicación y presentación de informe
 MANOS SRL.
DITORIA

IDADES

ENERO FEBRERO
RESPONSABLE
3 4 5 6 7 8

MDJB
MDJB
RPJI
RPJI
MDJB
MDJB

BMKG
G GENERAL
E ESPECIFICOS

CHTN
TLSH
BMKG
CHTN
TLSH

BMKG

CHTN

CHTN
TLSH

CHTN
TLSH
CHTN

MDJB
RPJI
MDJB