PRESUPUESTO DE VENTA

PRONÓSTICO
MÉTODO MÍNIMOS CUADRADOS
ECUACIÓN LINEAL
Y= a+bx

Condición Trabajar datos históricos de ventas de un numero de años

3,5,7,9 años anteriores de los años estadisticos de v

VARIABLES
Y VENTAS
N Número consecutivo del año
X Secuencia partiendo de un punto medio

AÑO 1 - 2019
Unidades 10,800

El propnóstico debe ajustarse con los siguientes factores:

índice de desempleo, con un aumento del 8% por apertur
por publicidad.

No. X
1 -2
2 -1
3 0
4 1
5 2
TOTALES

Y= a+bx
a es igual a la sumatoria de Y / número de periodos a=∑Y/N a=
B es igual a la sumatoria de XY / sumatoria de X al cuadrado b=∑XY/∑X 2
b=

TENDENCIA EN VENTAS
Y= a+bx
Y""1= 9,660
Y""2= 11,470
Y""3= 13,280
Y""4= 15,090
Y""5= 16,900

Hallar el pronóstico de ventas del próximo año

Y""6= 18,710
 Ajuste al pronóstico de ventas
18,710 5%
936
Unidades 19,646
Ingresos $ 1,062,000,000
os de ventas de un numero de años impares
eriores de los años estadisticos de venta

consecutivo del año

a partiendo de un punto medio

AÑO 2 - 2020 AÑO 3 - 2021 AÑO 4 - 2022 AÑO 5 - 2023

9,500 13,800 15,400 16,900

ustarse con los siguientes factores: disminución del 6% por el aumento del
con un aumento del 8% por apertura del nuevo almacén, y un aumento del 3% Ajuste al
5% pronóstico de
venta

Y X.Y X2
10,800 - 21,600 4
9,500 - 9,500 1
13,800 - 0
15,400 15,400 1
16,900 33,800 4
66,400 18,100 10

13,280
1810

e ventas del próximo año

Pronóstico de venta definitivo

Precio unitario de venta

CF+CV(*1+ utilidad en decimal)
Pronóstivo definitivo de venta

Costos fijos $ 900,000,000 1.18

19,646

Pre. Un. Venta $ 54,058 PUV

Distribución pronóstico unidades y pesos por semestre

I II III IV TOTAL
25% 25% 35% 15% 100%
Unidades 4,911 4,911 6,876 2,947 19,646
Pesos $ 265,500,000 $ 265,500,000 $ 371,700,000 $ 159,300,000 $ 1,062,000,000

Distribución pronóstico unidades y pesos por zonas

CENTRO NORTE ORIENTE TOTAL

30% 30% 40% 100%
5,894 5,894 7,858 19,646
$ 318,600,000 $ 318,600,000 $ 424,800,000 $ 1,062,000,000