Activo

Corriente
Disponible
Caja y Bancos Q 69,200.00
Exigible
Iva por cobrar Q 17,316.00
Realizable
Mercaderías
No corriente Q 41,100.00
Inmuebles
Mobiliario y Equipo Q 443,000.00
Vehículos de reparto Q 15,200.00
Q 88,000.00
suma activo
Pasivo
Corriente
Proveedores Q 8,000.00
Acreedores no comerciales Q 3,800.00
Hipotecas a corto plazo Q 96,000.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 19,200.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 2,277.00
No corriente
Hipotecas a largo plazo
suma pasivo
Patrimonio neto
Patrimonio neto
Suma pasivo y patrominio neto
Q 127,616.00

Q 546,200.00
Q 673,816.00

Q 129,277.00

Q 119,000.00
Q 248,277.00

Q 425,539.00
Q 673,816.00
Libro mayor Del Almacén EL GATO VIUDO, propiedad del Sr. Mardoqueo Junique Cárdenas del 1 de abril 2024 (Cifras expresad

Cuenta Debe Haber

FO *1 Caja y Bancos
abril 1 A: varias cuentas p*1 Q 69,200.00
abril 1 Por: varias cuentas p*2 Q 422.40
abril 2 A: varias cuentas p*3 Q 10,752.00
abril 3 Por: varias cuentas p*4 Q 6,420.00
abril 6 por: material de empaque p*6 Q 970.00
abril 11 a: documentos descontados p*10 Q 8,834.61
abril 12 Por: varias cuentas p*11 Q 2,464.00
abril 13 Por: varias cuentas p*12 Q 219.52
abril 15 Por: documentos por pagar a corto plazo p*14 Q 2,400.00
abril 18 Por gastos personales p*15 Q 5,300.00
abril 20 Por: deudores no comerciales p*16 Q 800.00
abril 22 Por: proveedores p*17 Q 2,817.00
abril 24 Por: acciones adquiridas p*18 Q 5,000.00
abril 25 A: clientes p*19 Q 1,237.60
abril 26 A:varias cuentas p*20 Q 6,059.20
abril 28 A: varias cuentas p*21 Q 560.00
abril 30 por: acreedores no comerciales p*22 Q 2,000.00
abril 30 Por: varias cuentas p*23 Q 10,297.26
abril 30 por: Varias cuentas p*24 Q 30,325.15

FO *2 IVA por cobrar

abril 1 A: varias cuentas p*1 Q 17,316.00
abril 1 A: varias cuentas p*2 Q 422.40
abril 3 A: varias cuentas p*4 Q 720.00
abril 8 Por: proveedores p*7 Q 27.00
abril 12 A: Caja y Bancos p*11 Q 264.00
abril 13 A:Caja y Bancos p*12 Q 23.52
abril 30 Por. Iva por pagar p*25 Q 3,122.40

FO *3 Mercaderías
abril 1 A: varias cuentas p*1 Q 41,100.00

FO 4* Mobiliario y Equipo
abril 1 A: Varias cuentas p*1 Q 15,200.00

Fo 5* Vehículos de reparto
abril 1 A: varias cuentas Q 88,000.00

FO 6* Inmueble
abril 1 A: varias cuentas Q 443,000.00
FO 7* Prevedores
Abril 1 Por: Varias cuentas p*1 Q 8,000.00
abril 1 POr: Varias cuentas p*2 Q 3,520.00
Abril 8 A: varias cuentas p*7 Q 252.00
Abril 22 A: caja y bancos p*17 Q 2,817.00

FO 8* Acreedores no comerciales
abril 1 Por: varias cuentas p*1 Q 3,800.00
abril 30 A: caja y bancos p*22 Q 2,000.00

FO 9* Doc Por pagar a corto plazo

abril 1 Por: varias cuentas p*1 Q 19,200.00
abril 15 A:Caja y Bancos p*14 Q 2,400.00

FO 10* Hipotecas a corto plazo

abril 1 Por: varias cuentas p*1 Q 96,000.00
abril 30 A: Caja y Bancos p*23 Q 8,000.00

FO 11* ISR retenido por pagar sobre compras

abril 1 Por: varias cuentas p*1 Q 2,277.00
abril 3 Por: varias cuentas p*4 Q 300.00

FO 12* Hipotecas a largo plazo

abril 1 Por: varias cuentas p*1 Q 119,000.00

FO 13* Ptrimonio neto

abril 1 por: varias cuentas p*1 Q 425,539.00

Fo 14* Compras
abril 1 A: varias cuentas p*2 Q 3,520.00
abril 12 A: caja y bancos p*11 Q 2,200.00

FO 15* Ventas
abril 2 Por: caja y bancos p*3 Q 9,600.00
abril 5 Por: varias cuentas p*5 Q 8,300.00
abril 10 Por: clientes p*9 Q 2,400.00
abril 26 Por: Caja y bancos p*20 Q 5,410.00
abril 28 Por: varias cuentas p*21 Q 500.00

FO 16* Iva por pagar

abril 2 Por: caja y bancos Q 1,152.00
abril 5 Por: varias cuentas Q 996.00
abril 10 Por: clientes Q 288.00
abril 14 A: clientes p*13 Q 22.80
abril 26 Por:caja y bancos p*20 Q 649.20
abril 28 Por: varias cuentas p*21 Q 60.00
abril 30 A: iva por cobrar p*30 Q 3,122.40

FO 17* Seguros pagados por anticipadp

abril 3 A: varias cuentas p*4 Q 6,000.00

Fo 18 Documentos por cobrar acorto plazo

abril 5 A: varias cuentas Q 9,146.60

FO 19* IVA retenciones por compensar

abril 5 A: varias cuentas p5 Q 149.40

FO 20* Material de empaque

abril 6 a: caja y bancos p*6 Q 970.00

Fo 21 devolución y rebajas s/ compras

abril 8 por: proveedores p*7 Q 225.00

FO 22 mercadarias enviadas en consignación

abril 9 A: ventas por realizar p*8 Q 3,700.00
abril 28 por: varias cuentas p*21 Q 500.00

Fo 23 Ventas por realizar

abril 9 por: mercaderias enviadas en consignación p*8 Q 3,700.00
abril 28 A: varias cuentas p*21 Q 500.00

Fo 24 Clientes
abril 10 a: varias cuentas p*9 Q 2,688.00
abril 14 por: varias cuentas p*13 Q 212.80
abril 25 po: caja y bancos p*19 Q 1,237.60

FO 25 Intereses gasto
abril 11 A: Documentos descontados p*10 Q 311.99
abril 30 A: caja y bancos p*23 Q 2,297.26

FO 26 Documentos descontados
abril 11 por. Varias cuentas p*10 Q 9,146.60

FO 27 Papeleria y utiles
abril 13 a: caja y bancos p*12 Q 196.00

FO 28 Devolución y rebajas s/ ventas

abril 14 a: clientes p*13 Q 190.00

FO 29 Gastos personales
abril 18 a: caja y bancos p*15 Q 5,300.00

Fo 30 Deudores no comerciales
abril 20 A: caja y bancos p*16 Q 800.00

FO 31 Acciones adquidas
abril 24 A: caja y bancos Q 5,000.00

FO 32 sueldos de admón
abril 30 a: varias cuentas Q 17,500.00

FO 33 sueldos sala de ventas

abril 30 A: varias cuentas Q 12,000.00

Fo 34 Bonificación incentivo admón

abril 30 A: varias cuentas Q 1,250.00

FO 35 Bonificación incentivo s/de ventas

abril 30 A: varias cuentas Q 1,000.00

FO 36 Cuota patronal admón

abril 30 A: varias cuentas Q 2,217.25

FO 37 Cuota patronal s/de ventas

abril 30 A: varias cuentas Q 1,520.40

FO 38 IGSS por pagar

abril 30 Por: varias cuentas Q 5,162.50

Q 799,760.43 Q 799,760.43
Q -
de abril 2024 (Cifras expresadas en quetzales )

saldo
Q 27,208.08
Q 69,200.00
Q 68,777.60
Q 79,529.60
Q 73,109.60
Q 72,139.60
Q 80,974.21
Q 78,510.21
Q 78,290.69
Q 75,890.69
Q 70,590.69
Q 69,790.69
Q 66,973.69
Q 61,973.69
Q 63,211.29
Q 69,270.49
Q 69,830.49
Q 67,830.49
Q 57,533.23
Q 27,208.08

Q 15,596.52
Q 17,316.00
Q 17,738.40
Q 18,458.40
Q 18,431.40
Q 18,695.40
Q 18,718.92
Q 15,596.52

Q 41,100.00
Q 41,100.00

Q 15,200.00
Q 15,200.00

Q 88,000.00
Q 88,000.00

Q 443,000.00
Q 443,000.00
 Q 8,451.00
Q 8,000.00
Q 11,520.00
Q 11,268.00
Q 8,451.00

Q 1,800.00
Q 3,800.00
Q 1,800.00

Q 16,800.00
Q 19,200.00
Q 16,800.00

Q 88,000.00
Q 96,000.00
Q 88,000.00

Q 2,577.00
Q 2,277.00
Q 2,577.00

Q 119,000.00
Q 119,000.00

Q 425,539.00
Q 425,539.00

Q 5,720.00
Q 3,520.00
Q 5,720.00

Q 26,210.00
Q 9,600.00
Q 17,900.00
Q 20,300.00
Q 25,710.00
Q 26,210.00

Q -
Q 1,152.00
Q 2,148.00
Q 2,436.00
Q 2,413.20
Q 3,062.40
Q 3,122.40
Q -

Q 6,000.00
Q 6,000.00

Q 9,146.60
Q 9,146.60

Q 149.40
Q 149.40

Q 970.00
Q 970.00

Q 225.00
Q 225.00

Q 3,200.00
Q 3,700.00
Q 3,200.00

Q 3,200.00
Q 3,700.00
Q 3,200.00

Q 1,237.60
Q 2,688.00
Q 2,475.20
Q 1,237.60

Q 2,609.25
Q 311.99
Q 2,609.25

Q 9,146.60
Q 9,146.60

Q 196.00
Q 196.00

Q 190.00
Q 190.00

Q 5,300.00
Q 5,300.00

Q 800.00
Q 800.00

Q 5,000.00
Q 5,000.00

Q 17,500.00
Q 17,500.00

Q 12,000.00
Q 12,000.00

Q 1,250.00
Q 1,250.00

Q 1,000.00
Q 1,000.00

Q 2,217.25
Q 2,217.25

Q 1,520.40
Q 1,520.40

Q 5,162.50
Q 5,162.50

706111.1
Libro mayor Del Almacén EL GATO VIUDO, propiedad del Sr. Mardoqueo Junique Cárdenas del 1 de abril 2024 (Cifras expresad

Cuenta Debe Haber

FO *1 Caja y Bancos Q 27,208.08
FO *2 IVA por cobrar Q 15,596.52
FO *3 Mercaderías Q 41,100.00
FO 4* Mobiliario y Equipo Q 15,200.00
Fo 5* Vehículos de reparto Q 88,000.00
FO 6* Inmueble Q 443,000.00
FO 7* Prevedores Q 8,451.00
FO 8* Acreedores no comerciales Q 1,800.00
FO 9* Doc Por pagar a corto plazo Q 16,800.00
FO 10* Hipotecas a corto plazo Q 88,000.00
FO 11* ISR retenido por pagar sobre compras Q 2,577.00
FO 12* Hipotecas a largo plazo Q 119,000.00
FO 13* Ptrimonio neto Q 425,539.00
Fo 14* Compras Q 5,720.00
FO 15* Ventas Q 26,210.00
FO 16* Iva por pagar Q -
FO 17* Seguros pagados por anticipadp Q 6,000.00
Fo 18 Documentos por cobrar acorto plazo Q 9,146.60
FO 19* IVA retenciones por compensar Q 149.40
FO 20* Material de empaque Q 970.00
Fo 21 devolución y rebajas s/ compras Q 225.00
FO 22 mercadarias enviadas en consignación Q 3,200.00
Fo 23 Ventas por realizar Q 3,200.00
Fo 24 Clientes Q 1,237.60
FO 25 Intereses gasto Q 2,609.25
FO 26 Documentos descontados Q 9,146.60
FO 27 Papeleria y utiles Q 196.00
FO 28 Devolución y rebajas s/ ventas Q 190.00
FO 29 Gastos personales Q 5,300.00
Fo 30 Deudores no comerciales Q 800.00
FO 31 Acciones adquidas Q 5,000.00
FO 32 sueldos de admón Q 17,500.00
FO 33 sueldos sala de ventas Q 12,000.00
Fo 34 Bonificación incentivo admón Q 1,250.00
FO 35 Bonificación incentivo s/de ventas Q 1,000.00
FO 36 Cuota patronal admón Q 2,217.25
FO 37 Cuota patronal s/de ventas Q 1,520.40
FO 38 IGSS por pagar Q 5,162.50
total Q 706,111.10 Q 706,111.10
de abril 2024 (Cifras expresadas en quetzales )

saldo
Q 27,208.08
Q 15,596.52
Q 41,100.00
Q 15,200.00
Q 88,000.00
Q 443,000.00
Q 8,451.00
Q 1,800.00
Q 16,800.00
Q 88,000.00
Q 2,577.00
Q 119,000.00
Q 425,539.00
Q 5,720.00
Q 26,210.00
Q -
Q 6,000.00
Q 9,146.60
Q 149.40
Q 970.00
Q 225.00
Q 3,200.00
Q 4,200.00
Q 1,237.60
Q 311.99
Q 9,146.60
Q 196.00
Q 190.00
Q 5,300.00
Q 800.00
Q 5,000.00
Q 17,500.00
Q 12,000.00
Q 1,250.00
Q 1,000.00
Q 2,217.25
Q 1,520.40
Q 30,325.15
Q - Q -
706111.1

Q 1,412,222.20 Q 706,111.10