ACTIVO

CORRIENTE
caja Q 86,200.00
bancos Q 31,944.00
mercadería Q 60,000.00
material de empaque Q 3,290.00
papelería y útiles Q 320.00
Q 10,000.00 Q 191,754.00
NO CORRIENTE
crédito mércantil Q 42,866.00
mobiliario y equipo Q 27,280.00
equipo de computación Q 18,100.00
vehículos Q 50,000.00 Q 138,246.00
SUMA DEL ACTIVO Q 330,000.00
PATRIMONIO NETO
Gonzáles, patrimonio neto Q 165,000.00
León, patrimonio neto Q 165,000.00
SUMA DEL PATRIMONIO NETO Q 330,000.00
 Q47,916.00

106162
pda 1 2/1/2023
1 caja Q 86,200.00
2 bancos Q 31,944.00
3 mercadería Q 60,000.00
4 material de empaque Q 3,290.00
5 papelería y útiles Q 320.00
6 inversiones en valores Q 10,000.00
7 crédito mércantil Q 42,866.00
8 mobiliario y equipo Q 27,280.00
9 equipo de computación Q 18,100.00
10 vehículos Q 50,000.00
11 patrimonio neto Q 330,000.00
valores y obligaciones con que inicia etc. Q 330,000.00 Q 330,000.00
pda 2 2/2/2023
2 bancos Q 86,200.00
1 caja Q 86,200.00
boleta No.001. Q 86,200.00 Q 86,200.00
pda 3 2/3/2023
1 caja Q 2,000.00
2 bancos Q 2,000.00
cheque no.1001, para vueltos Q 2,000.00 Q 2,000.00
pda 4 2/4/2023
12 clientes Q 4,144.00
13 ventas Q 3,700.00
14 IVA por pagar Q 444.00
factura no.001 y factura no.002 Q 4,144.00 Q 4,144.00
pda 5 2/5/2023
15 compras Q 8,022.00 Q 2,645.24
16 IVA por cobrar Q 962.64
17 proveedores Q 8,984.64
pda 6 2/6/2023
18 gastos de organización Q 5,200.00
16 IVA por cobrar Q 624.00
2 bancos Q 5,824.00
tramites hechos por Lic. Casimiro Peña Q 5,824.00 Q 5,824.00
pda 7 2/7/2023
12 clientes Q 984.00
19 documentos por cobrar a corto plazo Q 8,200.00
13 ventas Q 8,200.00
14 IVA por pagar Q 984.00
DTE serie BC367567 No.4752 Q 9,184.00 Q 9,184.00
pda 8 2/8/2023
20 repuestos y accesorios Q 850.00
16 IVA por cobrar Q 102.00
1 caja Q 952.00
 DTE no.4734, compra de un tricket Q 952.00 Q 952.00
pda 9 2/9/2023
15 compras Q 30,176.79
16 IVA por cobrar Q 3,621.21
2 bancos Q 33,798.00
DTE Serie F215B4101 No.41098 Q 33,798.00 Q 33,798.00
pda 10 2/10/2023
17 proveedores Q 240.80
21 devoluciones y rebajas sobre compras Q 215.00
16 IVA por cobrar Q 25.80
DTE Serie C8D7DF88 NO.245233 Q 240.80 Q 240.80
pda 11 2/11/2023
1 caja Q 7,980.00
13 ventas Q 7,125.00
14 IVA por pagar Q 855.00
DTE Serie 143F42C12 NO.124536 Q 7,980.00 Q 7,980.00
pda 12 2/12/2023
22 devoluciones y rebajas sobre ventas Q 310.00
14 IVA por pagar Q 37.20
12 clientes Q 347.20
DTE Serie 4B451C45 NO.12547 Q 347.20 Q 347.20
pda 13 2/13/2023
2 bancos Q 3,990.00
1 caja Q 3,990.00
boleta no.02, mitad del ingresos del dia 11 Q 3,990.00 Q 3,990.00
pda 14 2/14/2023
15 compras Q 1,240.00
16 IVA por cobrar Q 148.80
1 caja Q 1,388.80
DTE Serie 125b No.235 Q 1,388.80 Q 1,388.80
pda 15 2/15/2023
2 bancos Q 4,046.08
23 intereses gasto Q 53.92
24 documentos descontados Q 4,100.00
letra no.1 Q 4,100.00 Q 4,100.00
pda 16 2/16/2023
1 caja Q 1,500.00
12 clientes Q 1,500.00
recibo de caja No.001 Q 1,500.00 Q 1,500.00
pda 17 2/17/2023
25 publicidad Q 4,480.00
16 IVA por cobrar Q 537.60
26 timbre de prensa Q 22.40
2 bancos Q 5,040.00
DTE Serie 145C22B1 No.7845 Q 5,040.00 Q 5,040.00
pda 18 2/19/2023
17 proveedores Q 4,000.00
2 bancos Q 4,000.00
Cheques 1005 y 1006 Q 4,000.00 Q 4,000.00
pda 19 2/21/2023
1 caja Q 9,094.40
13 ventas Q 8,120.00
14 IVA por pagar Q 974.40
DTE Serie 142B244 No.25039 Q 9,094.40 Q 9,094.40
pda 20 2/23/2023
2 bancos Q 5,000.00
1 caja Q 5,000.00
boleta No. 03 Q 5,000.00 Q 5,000.00
pda 21 2/24/2023
20 respuestos y accesorios Q 912.80
1 caja Q 912.80
DTE Serie 254B514 No.5631 Q 912.80 Q 912.80
pda 22 2/25/2023
1 caja Q 3,000.00
6 inversiones en valores Q 3,000.00
recibo de caja No.002 Q 3,000.00 Q 3,000.00
pda 23 2/26/2023
27 mercadería enviada en consignación Q 4,000.00
28 ventas por realizar Q 4,000.00
nota de traslado no.01 Q 4,000.00 Q 4,000.00
pda 24 2/27/2023
1 caja Q 1,019.78
29 descuentos sobre ventas Q 114.84
14 IVA por pagar Q 13.78
12 clientes Q 1,148.40
recibos de caja No. 003 y 004 Q 1,148.40 Q 1,148.40
pda 25 2/28/2023
8 mobiliario y equipo Q 700.00
16 IVA por cobrar Q 84.00
1 caja Q 784.00
DTE Serie 145CB91 No.64902 Q 784.00 Q 784.00
pda 26 29/02/2023
1 caja Q 17,763.20
13 ventas Q 15,860.00
14 IVA por pagar Q 1,903.20
DTE Serie 754C45 No. 404559 Q 17,763.20 Q 17,763.20
pda 27 30/02/2023
30 Sueldos de administración Q 16,000.00 Q 4,743.84
31 Sueldos de sala de ventas Q 10,200.00
32 Bonificación Incentivo administración Q 1,000.00
 33 BonificaciónIncentivo sala de ventas Q 750.00
34 Cuotas patronales administración Q 2,027.20
35 Cuotas patronales sala de ventas Q 1,292.34
1 caja Q 26,684.54
36 IGSS por pagar Q 4,585.00
pago de sueldos del presente mes Q 31,269.54 Q 31,269.54
pda 28 30/02/2023
2 bancos Q 2,380.72
1 caja Q 2,380.72
boleta No.04, 90% de caja Q 2,380.72 Q 2,380.72
pda 29 30/02/2023
14 IVA por pagar Q 5,109.62
16 IVA por cobrar Q 5,109.62
por relugarización de cuentas del IVA Q 5,109.62 Q 5,109.62

Q 1,171,287.60 Q 1,171,287.60

Q 31,502.58
Q 4,818.04
Q 4,336.24
Q 481.80

Q 26,200.00 Q 1,265.46
1 CAJA
1 A varias cuentas 1 Q 86,200.00 Q 86,200.00
2 Por bancos 2 Q 86,200.00 Q -
3 A bancos 3 Q 2,000.00 Q 2,000.00
8 Por varias cuentas 8 Q 952.00 Q 1,048.00
11 A varias cuentas 11 Q 7,980.00 Q 9,028.00
13 Por bancos 13 Q 3,990.00 Q 5,038.00
14 Por varias cuentas 14 Q 1,388.80 Q 3,649.20
16 A clientes 16 Q 1,500.00 Q 5,149.20
21 A varias cuentas 19 Q 9,094.40 Q 14,243.60
23 Por bancos 20 Q 5,000.00 Q 9,243.60
24 Por respuesto y accesorios 21 Q 912.80 Q 8,330.80
25 A inversiones en valores 22 Q 3,000.00 Q 11,330.80
27 A clientes 24 Q 1,019.78 Q 12,350.58
28 Por varias cuentas 25 Q 784.00 Q 11,566.58
29 A varias cuentas 26 Q 17,763.20 Q 29,329.78
30 Por varias cuentas 27 Q 26,684.54 Q 2,645.24
30 Por bancos 28 Q 2,380.72 Q 264.52
2 BANCOS
1 A varias cuentas 1 Q 31,944.00 Q 31,944.00
2 A caja 2 Q 86,200.00 Q 118,144.00
3 Por caja 3 Q 2,000.00 Q 116,144.00
6 Por varias cuentas 6 Q 5,824.00 Q 110,320.00
9 Por varias cuentas 9 Q 33,798.00 Q 76,522.00
13 A caja 13 Q 3,990.00 Q 80,512.00
15 A documentos descontados 15 Q 4,046.08 Q 84,558.08
17 Por varias cuentas 17 Q 5,040.00 Q 79,518.08
19 Por proveedores 18 Q 4,000.00 Q 75,518.08
23 A caja 20 Q 5,000.00 Q 80,518.08
30 A caja 28 Q 2,380.72 Q 82,898.80
3 MERCADERÍA
1 A varias cuentas 1 Q 60,000.00 Q 60,000.00
4 MATERIAL DE EMPAQUE
1 A varias cuentas 1 Q 3,290.00 Q 3,290.00
5 PAPELERÍA Y ÚTILES
1 A varias cuentas 1 Q 320.00 Q 320.00
6 INVERSIONES EN VALORES
1 A varias cuentas 1 Q 10,000.00 Q 10,000.00
25 Por caja 22 Q 3,000.00 Q 7,000.00
7 CRÉDITO MÉRCANTIL
1 A varias cuentas 1 Q 42,866.00 Q 42,866.00
8 MOBILIARIO Y EQUIPO
1 A varias cuentas 1 Q 27,280.00 Q 27,280.00
28 A caja 25 Q 700.00 Q 27,980.00
 9 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1 A varias cuentas 1 Q 18,100.00 Q 18,100.00
10 VEHÍCULOS
1 A varias cuentas 1 Q 50,000.00 Q 50,000.00
11 PATRIMONIO NETO
1 Por varias cuentas 1 Q 330,000.00 Q 330,000.00
12 CLIENTES
4 A varias cuentas 4 Q 4,144.00 Q 4,144.00
7 A varias cuentas 7 Q 984.00 Q 5,128.00
12 Por varias cuentas 12 Q 347.20 Q 4,780.80
16 Por caja 16 Q 1,500.00 Q 3,280.80
27 Por varias cuentas 24 Q 1,148.40 Q 2,132.40
13 VENTAS
4 Por clientes 4 Q 3,700.00 Q 3,700.00
7 Por varias cuentas 7 Q 8,200.00 Q 11,900.00
11 Por caja 11 Q 7,125.00 Q 19,025.00
21 Por caja 19 Q 8,120.00 Q 27,145.00
29 Por caja 26 Q 15,860.00 Q 43,005.00
14 IVA POR PAGAR
4 Por clientes 4 Q 444.00 Q 444.00
7 Por varias cuentas 7 Q 984.00 Q 1,428.00
11 Por caja 11 Q 855.00 Q 2,283.00
12 A clientes 12 Q 37.20 Q 2,245.80
21 Por caja 19 Q 974.40 Q 3,220.20
27 A clientes 24 Q 13.78 Q 3,206.42
29 Por caja 26 Q 1,903.20 Q 5,109.62
30 A IVA por pagar 29 Q 5,109.62 Q -
15 COMPRAS
5 A proveedores 5 Q 8,022.00 Q 8,022.00
9 A bancos 9 Q 30,176.79 Q 38,198.79
14 A caja 14 Q 1,240.00 Q 39,438.79
16 IVA POR COBRAR
5 A proveedores 5 Q 962.64 Q 962.64
6 A bancos 6 Q 624.00 Q 1,586.64
8 A caja 8 Q 102.00 Q 1,688.64
9 A bancos 9 Q 3,621.21 Q 5,309.85
10 Por proveedores 10 Q 25.80 Q 5,284.05
14 A caja 14 Q 148.80 Q 5,432.85
17 A bancos 17 Q 537.60 Q 5,970.45
28 A caja 25 Q 84.00 Q 6,054.45
30 Por IVA por pagar 29 Q 5,109.62 Q 944.84
17 PROVEEDORES
5 Por varias cuentas 5 Q 8,984.64 Q 8,984.64
10 A varias cuentas 10 Q 240.80 Q 8,743.84
 19 A bancos 18 Q 4,000.00 Q 4,743.84
18 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
6 A bancos 6 Q 5,200.00 Q 5,200.00
19 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO
7 A varias cuentas 7 Q 8,200.00 Q 8,200.00
20 REPUESTOS Y ACCESORIOS
8 A caja 8 Q 850.00 Q 850.00
24 A caja 21 Q 912.80 Q 1,762.80
21 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS
10 Por proveedores 10 Q 215.00 Q 215.00
22 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
12 A clientes 12 Q 310.00 Q 310.00
23 INTERESES GASTO
15 A documentos descontados 15 Q 53.92 Q 53.92
24 DOCUMENTOS DESCONTADOS
15 Por varias cuentas 15 Q 4,100.00 Q 4,100.00
25 PUBLICIDAD
17 A bancos 17 Q 4,480.00 Q 4,480.00
26 TIMBRE DE PRENSA
17 A bancos 17 Q 22.40 Q 22.40
27 MERCADERÍA ENVIADA EN CONSIGNACIÓN
26 A ventas por realizar 23 Q 4,000.00 Q 4,000.00
28 VENTAS POR REALIZAR
26 Por mercadería enviada en consignación 23 Q 4,000.00 Q 4,000.00
29 DESCUENTOS SOBRE VENTAS
27 A clientes 24 Q 114.84 Q 114.84
30 SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN
30 A varias cuentas 27 Q 16,000.00 Q 16,000.00
30 SUELDOS SALA DE VENTAS
30 A varias cuentas 27 Q 10,200.00 Q 10,200.00
30 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN
30 A varias cuentas 27 Q 1,000.00 Q 1,000.00
30 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS
30 A varias cuentas 27 Q 750.00 Q 750.00
30 CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN
30 A varias cuentas 27 Q 2,027.20 Q 2,027.20
30 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS
30 A varias cuentas 27 Q 1,292.34 Q 1,292.34
30 IGSS POR PAGAR
30 Por varias cuentas 27 Q 4,585.00 Q 4,585.00
Q 590,136.12 Q 590,136.12
 SUMAS SALDOS
FO. CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
1 CAJA Q 128,557.38 Q 128,292.86 Q 264.52
2 BANCOS Q 133,560.80 Q 50,662.00 Q 82,898.80
3 MERCADERÍA Q 60,000.00 Q 60,000.00
4 MATERIAL DE EMPAQUE Q 3,290.00 Q 3,290.00
5 PAPELERÍA Y ÚTILES Q 320.00 Q 320.00
6 INVERSIONES EN VALORES Q 10,000.00 Q 3,000.00 Q 7,000.00
7 CRÉDITO MÉRCANTIL Q 42,866.00 Q 42,866.00
8 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 27,980.00 Q 27,980.00
9 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Q 18,100.00 Q 18,100.00
10 VEHÍCULOS Q 50,000.00 Q 50,000.00
11 PATRIMONIO NETO Q 330,000.00
12 CLIENTES Q 5,128.00 Q 2,995.60 Q 2,132.40
13 VENTAS Q 43,005.00
14 IVA POR PAGAR Q 5,160.60 Q 5,160.60
15 COMPRAS Q 39,438.79 Q 39,438.79
16 IVA POR COBRAR Q 6,080.25 Q 5,135.42 Q 944.84
17 PROVEEDORES Q 4,240.80 Q 8,984.64
18 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,200.00 Q 5,200.00
19 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 8,200.00 Q 8,200.00
20 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 1,762.80 Q 1,762.80
21 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS Q 215.00
22 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 310.00 Q 310.00
23 INTERESES GASTO Q 53.92 Q 53.92
24 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 4,100.00
25 PUBLICIDAD Q 4,480.00 Q 4,480.00
26 TIMBRE DE PRENSA Q 22.40 Q 22.40
27 MERCADERÍA ENVIADA EN CONSIGNACIÓN Q 4,000.00 Q 4,000.00
28 VENTAS POR REALIZAR Q 4,000.00
29 DESCUENTOS SOBRE VENTAS Q 114.84 Q 114.84
30 SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN Q 16,000.00 Q 16,000.00
31 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 10,200.00 Q 10,200.00
32 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q 1,000.00 Q 1,000.00
33 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 750.00 Q 750.00
34 CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN Q 2,027.20 Q 2,027.20
35 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS Q 1,292.34 Q 1,292.34
36 IGSS POR PAGAR Q 4,585.00
SUMAS IGUALES Q 590,136.12 Q 590,136.12 Q 390,648.84
SALDOS
HABER

Q 330,000.00

Q 43,005.00
Q -

Q 4,743.84

Q 215.00

Q 4,100.00

Q 4,000.00

Q 4,585.00
Q 390,648.84
 SALDOS
FO. CUENTAS
DEUDOR HABER
1 CAJA Q 264.52 Q -
2 BANCOS Q 82,898.80 Q -
3 MERCADERÍA Q 60,000.00 Q -
4 MATERIAL DE EMPAQUE Q 3,290.00 Q -
5 PAPELERÍA Y ÚTILES Q 320.00 Q -
6 INVERSIONES EN VALORES Q 7,000.00 Q -
7 CRÉDITO MÉRCANTIL Q 42,866.00 Q -
8 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 27,980.00 Q -
9 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Q 18,100.00 Q -
10 VEHÍCULOS Q 50,000.00 Q -
11 PATRIMONIO NETO Q - Q 330,000.00
12 CLIENTES Q 2,132.40 Q -
13 VENTAS Q - Q 43,005.00
14 IVA POR PAGAR Q - Q -
15 COMPRAS Q 39,438.79 Q -
16 IVA POR COBRAR Q 944.84 Q -
17 PROVEEDORES Q - Q 4,743.84
18 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,200.00 Q -
19 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 8,200.00 Q -
20 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 1,762.80 Q -
21 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE COMPRAS Q - Q 215.00
22 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 310.00 Q -
23 INTERESES GASTO Q 53.92 Q -
24 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q - Q 4,100.00
25 PUBLICIDAD Q 4,480.00 Q -
26 TIMBRE DE PRENSA Q 22.40 Q -
27 MERCADERÍA ENVIADA EN CONSIGNACIÓN Q 4,000.00 Q -
28 VENTAS POR REALIZAR Q - Q 4,000.00
29 DESCUENTOS SOBRE VENTAS Q 114.84 Q -
30 SUELDOS DE ADMINISTRACIÓN Q 16,000.00 Q -
31 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 10,200.00 Q -
32 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q 1,000.00 Q -
33 BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 750.00 Q -
34 CUOTAS PATRONALES ADMINISTRACIÓN Q 2,027.20 Q -
35 CUOTAS PATRONALES SALA DE VENTAS Q 1,292.34 Q -
36 IGSS POR PAGAR Q - Q 4,585.00
SUMAS IGUALES Q 390,648.84 Q 390,648.84