ESTADO DE RESULTADOS GESTIÓN 202

Expresado en Bs
Clientes
Proporción de
Ventas 803,000 las ventas
Helado Mix de Frutas 281,050 35%
Helado Frutilla 200,750 25%
Helado Frambuesa 200,750 25%
Helado Mora 120,450 15%
Costos variables 321,200
Helado Mix de Frutas 112,420 35%
Helado Frutilla 80,300 25%
Helado Frambuesa 80,300 25%
Helado Mora 48,180 15%
Margen Bruto 481,800

0
E RESULTADOS GESTIÓN 2024
Expresado en Bs
Total %

803,000 100%

321,200 40%

481,800
Costos fijos 120,450 15% 48180
Beneficio de explotacion 361,350 45%
Impuesto Utilidades de las
Empresas 90,338
Resultado de la Gestión 271,013 34% Margen Neto
6 por ciento
0.06
 PRESUPUESTO DE PLAN DE MARKETING GEST
Meses
Número Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
1 Personal Ventas Digitales 2362 2362 2362 1181 1181 1181 1181
2 Facebook Ads 357 357 357 179 179 179 89
3 Instagram Ads 119 119 119 60 60 60 30
4 Influencers 1181 1181 1181 0 0 0 0
5 Diseño Gráfico 640 640 640 320 320 320 160
6 Diseño de Video 1181 1181 1181 1181 1181 1181 0
TOTAL Bs 5840 5840 5840 2920 2920 2920 1460
RKETING GESTIÓN 2025
Meses
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
1181 1181 2362 2362 2362 21258
89 89 357 357 357 2945
30 30 119 119 119 982
0 0 1181 1181 1181 7086
160 160 640 640 640 5280
0 0 1181 1181 1181 10629
1460 1460 5840 5840 5840 48180
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PLAN DE M
Meses
Campañas de
marketing digital Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2
Año nuevo X

Feriado Estado
X
Plurinacional

Carnaval X

Día del Trabajo X

Feriado Año
Nuevo Aymara
Día de la
Independencia

Día del Padre X

Aniversario de
Cochabamba

Día de la Madre X

San Valentín X

Día de la Amistad
y el Estudiante

Aniversario VITZ X
ES DEL PLAN DE MARKETING GESTIÓN 2025
Meses
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4

X
 0 2024 2025 2026 2027
FLUJO DE CAJA LIBRE - 48,180.00 271,013.00 250,000.00 300,000.00 310,000.00
COSTO DE OPORTUNIDAD 12%

TIR 558%
VAN 1,002,238.44
VAN FLUJOS NETOS 1,050,418.44
B/C 21.80
PRI 0.51
 2028
350,000.00
CUADRO DE MANDO INTEGRAL
PERSPECTIVA OBJETIVO
Crecimiento de ingresos
FINANCIERA
Mejora de la productividad
Fidelización
CLIENTES
Satisfacción
Asegurar calidad producto/servicio
PROCESOS
Mejorar capacidad de respuesta
Aumentar la formación
RRHH
Mejorar comunicación interna
 Clientes
Ventas 803000
Producto Helado de Frutilla
Producto Frambuesas
Producto Mora
Producto Mix
Costos variables 321200
Producto Frutilla
Producto Frambuesas
Producto Mora
Margen Bruto
Costos fijos
Beneficio de explotaci
iue
Margen Neto

Porcentaje Día Presupuesto Total

0.72727273 14600 80 dia Verano y Pri Oct- Nov DicE 70080
0.18181818 3650 40 día Otoño Ab, Ma y Ju 17520
0.09090909 1825 20 día Invierno Jul, Ago y Sep 8760
20075

803000
 100%

40%

481800
96360
385440 48%

Personal
1181
Mes 50% Total 2362 Resto
11680 5840 35040 4 personas 4724 1116
5840 2920 8760 2 personas 2362 558
2920 1460 4380 1 persona 1181 279
Total 48180
Redes Sociales
Artes Publicidad P Facebook Instagram
16 640 476 357 119
8 320 238 178.5 59.5
4 160 119 89.25 29.75