Claudia:

Para comentarte que en nuestra Contabilidad Seccional UCMC tenemos

unos ajustes que no hemos podido realizar y es por ello que aparecen
SALDOS que no corresponden a la realidad.

Te los pongo en conocimiento para que nos ayudes o nos des soluciones
para realizar correctamente los AJUSTES a que haya lugar, ya que nuestra
Auxiliar y nosotros mismos NO hemos podido realizar hasta la fecha.

Los temas son:

Cuenta 16909501
Resulta que cuando se hizo una actividad en el Hotel Termales Santa
Mónica en el año 2022 pagamos la totalidad del gasto sin hacer allí en sitio
la Retención en la Fuente. Días después se hizo y pagó la Retención por
valor de $ 34.304 y le pedimos a Termales Santa Mónica que nos
consignara en nuestra cuenta dicho valor. Desafortunadamente, ellos nos
consignaron por error $ 34.404 y es por ello que hay CIEN PESOS
descuadrados para que el saldo de esta cuenta 16909501 quede en
CEROS.
¿Qué podemos hacer para ajustar estos CIEN PESOS? Lo pueden ajustar
con la cuenta ajuste al peso, cuenta 51400504 con el tercero que
varios.

Cuenta 24452513
En el mismo sentido la Retención en la Fuente por valor de $ 34.304 de
Termales Santa Mónica YA SE PAGO y por lo tanto esta cuenta DEBE
estar en CEROS
¿Qué podemos hacer para ajustar esta cuenta y dejarla en CEROS?
Desde la sede central en enero del 2023 se le envió una nota de
contabilidad reportando el pago de esa retención, por tanto, ustedes
debían hacer un debito a la cuenta 24452513 con el tercero u.A.E.
DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES DIAN por el
valor de $34.304 y un crédito a la cuenta 27059507 con tercero Aspu
seccional dirección nacional por ese mismo valor. Deben revisar bien
el saldo de las cuentas 27059501 a 27059507

Cuenta 24454004
Resulta que la suma de las Retenciones en la Fuente que viene de años
pasados da: $ 177.075 pero por alguna razón los pagos a la DIAN fueron
en total de $ 177.200 y es por ello que hay 125 PESOS descuadrados y
por lo tanto esta cuenta DEBE estar en CEROS
¿Qué podemos hacer para ajustar esta cuenta y dejarla en CEROS?
Ajusten al peso.

Cuenta 27059503
Resulta que aparece este saldo $ 553.799 como un Pasivo que le estamos
debiendo a ASPU Dirección Nacional o algo así. Pero nosotros NO
TENEMOS PASIVOS. Esta cuenta debe ajustarse a CEROS. Prácticamente:
nadie nos debe y no debemos a nadie.
¿Qué podemos hacer para ajustar esta cuenta y dejarla en CEROS? Esas
cuentas son las cuentas recíprocas y reflejan los movimientos de
dinero con la sede central, por tanto, no siempre deben ser en cero.
Deben tener cuidado en los registros que realizan en esas cuentas: por
ejemplo, en la cuenta 27059503 les debe quedar un saldo negativo por
valor de $ 660.267, que significa que la sede central les debe esa
suma; y central les debe esa suma pq corresponde a la consignación
de la cuota el 28-12-2023 de los afiliados a su seccional, valor de
$660.267 que fue consignado por la sede central en enero del 2024,
por favor revisar que ya e les envió la planilla de retorno,
No entiendo pq hacen el c.e $ 107 en diciembre y registran pagos de
retención en la fuente por valor $ 117.719 con cheque; ustedes no
tienen en diciembre retiro de cheques por ese valor, por tanto, no
puedo entender pq ese comprobante; o ¿pagaron directamente esas
retenciones? ¿a quien se las pagaron?: recuerde por favor que las
retenciones en la fuente las cancelamos todas en la sede central
ustedes no hacen declaración de retenciones y menos las pagan a la
Dian, Por favor recuerden que todos los meses les envío correo
indicando la fecha de cierre precisamente para que a esa fecha tengan
en el sistema en red todo registrado y en la sede central se cancelen
las retenciones que aparecen en su contabilidad, después se les envía
la nota de pago de esas retenciones para que ustedes la registren así:
debito a la cuenta de retenciones 2445xxxx con el tercero u.A.E.
DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES DIAN y un
crédito a la cuenta 27059507 tercero Aspu seccional dirección
nacional, y en las planillas de retorno la sede central se las descuenta.
El libro bancos esta descuadrado en diciembre,

Por favor deben revisar bien en detalle estas cuentas, les adjunto el
libro auxiliar de la sede central con su seccional para que revisen.
Creo que tampoco están revisando bien los recibos de caja pq no están
registrando los descuentos que le hace la sede central

Con esto ya cuadran las cosas pues a DICIEMBRE 31 de 2023 nuestros

Pasivos eran CEROS y queda todo AJUSTADO y ACORDE a la realidad.

MUCHAS GRACIAS
MARITZA REAL ANZOLA
Presidente ASPU – UCMC