EVALUACIÓN 2

La empresa “LOS MEJORES SAS” realizará un proyecto implementación de los EPP en el SG-SST a una empresa d
Agroindustrial durante el primer semestre del año 2023, la empresa AGRIPLAVALLE LTDA que tiene en su nóm
trabajadores, de los cuales 65 son de operación y 5 en las áreas de mercadeo, administración y contabilidad y fina
empresa está dispuesta a pagar $65 millones de pesos por esta labor. Se tiene previsto que se realizara el estu
necesidades, dotación de elementos (epp) a los trabajadores y capacitación.

Se acordó con el gerente de la empresa, que el 25% del precio de este servicio corresponde al AIU, el 75% restante e
costos de la intervención (implementación de los EPP en el SG-SST).

Ustedes como equipo de la operación deben elaborar el cuadro de costos y presupuesto, donde asignaran los reque
costos de las necesidades para cumplir con éxito la implementación de los EPP en el SG-SST de la empresa AGRIPLAV

De los siguientes rubros, seleccione maximo 10 y establezca su costo, recuerde que cuenta con el 75% del presupue
tarea. (No olvide el numero de empleados)

CLASIFICACIÓN
Se debe considerar las prestaciones sociales para los empleados y los respectivos subsidios de transporte si es el cas

Se consideran gastos de administración, de ventas y financieros del 8% de los costos totales

Con la anterior información se solicita calcular:

A. El costo por unidad del servicio.

B. Elaborar el estado de ganancias y pérdidas, si se proyecta vender el servicios a un valor de $ _________________

C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos.

D. Hallar el Margen de Contribución
E. Hallar la Razón del Margen de Contribución
F. Elaborar el Presupuesto de inversión total del diseño e implementación del SG-SST, si la disponibilidad del presup
mensual equivale a una doceava parte de la inversión total.

Nombres y Apellidos del Estud

2do Parcial 2022-2 Nota____________

 EVALUACIÓN 2
ORES SAS” realizará un proyecto implementación de los EPP en el SG-SST a una empresa del sector
te el primer semestre del año 2023, la empresa AGRIPLAVALLE LTDA que tiene en su nómina 70
es 65 son de operación y 5 en las áreas de mercadeo, administración y contabilidad y finanzas. Esta
sta a pagar $65 millones de pesos por esta labor. Se tiene previsto que se realizara el estudio de
necesidades, dotación de elementos (epp) a los trabajadores y capacitación.

e la empresa, que el 25% del precio de este servicio corresponde al AIU, el 75% restante es para los
mplementación de los EPP en el SG-SST).

operación deben elaborar el cuadro de costos y presupuesto, donde asignaran los requerimientos y
ara cumplir con éxito la implementación de los EPP en el SG-SST de la empresa AGRIPLAVALLE LTDA.

leccione maximo 10 y establezca su costo, recuerde que cuenta con el 75% del presupuesto para esta
o de empleados)

PRESUPUESTO
DESCRIPCIÓN
PARA EL AÑO
Salón de capacitación
Conferencista
Refrigerios
Overol y zapatos con platina
Casco
Guantes de carnaza
Paquete de tapabocas
Tapa oídos
Monogafas
Kit EPI´s
Técnico en SST
Material pedagógico
Responsable seguridad y salud en el trabajo
Tapabocas quirúrgicos
Tapabocas n95
Conferencia en EPP todo incluido
Mascarillas lavables
Gel Anti-bacterial
Alcohol
Sillas ergonómicas
Descansa pies
Escritorio ergonómico altura graduable
 Guantes de nitrilo
Guantes de vaqueta
Protección auditiva
Mangas
Capucha
Monogafas
Levantamiento de matriz de peligro
Copias del formato de encuestas para matriz de peligros
Elementos varios de PP

taciones sociales para los empleados y los respectivos subsidios de transporte si es el caso.

ministración, de ventas y financieros del 8% de los costos totales

Con la anterior información se solicita calcular:

ervicio.

nancias y pérdidas, si se proyecta vender el servicios a un valor de $ _________________________.

brio en Unidades y Pesos.

tribución
en de Contribución
de inversión total del diseño e implementación del SG-SST, si la disponibilidad del presupuesto
ceava parte de la inversión total.

victor grueso , harold hrutado m

Nota____________
 HOJA DE COSTOS PROPUESTA 202_
CATEGORIA DETALLE Unidad Medida

eleementos varios de pp

Costos Materia
Prima e Insumos

TECNICO EN SST

Costos Mano de RESPONSABLE DE SST

Obra

LEVANTAMIENTO MATRIZ DE PELIGRO

conferencista en epp todo incluido
CONFERENCIA TODO INCLUIDO
Costos Indirectos
SALA DE CAPACITACION

Costo unitario de la propuesta

A. Costo por Unidad $ 48,750,000

Precio de venta del proyecto $ 63,375,000

Procentaje de los Gastos administrativos, de venta y financieros

B. Estado de Ganancias y Pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas

DETALLE
Ventas de productos o servicios
Descuentos
Costos de productos o servicios
Utilidad o perdida bruta
Gastos administrativos, de venta y financieros
Utilidad o perdida neta
PE$ $ 44,115,584

PRUEBA
$ 44,115,584

C. Hallar el punto de equilibrio en Unidades y Pesos

PEU 0.70
PE$ $ 44,115,584

MC $ 14,625,000
RMC 23%
A 202_
Cotización Costo Unitario Cantidades Costo Total

$ 12,777,575 $ 12,777,575 1 $ 12,777,575

$0
$0
$0
$0
$0
CF ###
$ 6,322,425 $ 2,107,475 3 $ 6,322,425

$ 14,400,000 $ 4,800,000 3 $ 14,400,000

$0 CV ###
$0
$0
$ 2,500,000 $ 2,500,000 1 $ 2,500,000
$ 4,800,000 $ 1,600,000 3 $ 4,800,000
$ 4,950,000 $ 1,650,000 3 $ 4,950,000
$ 3,000,000 $ 1,000,000 3 $ 3,000,000
$0
$0
$ 48,750,000

aui 16.250000

MAYO
$ 63,375,000
$0
$ 48,750,000
$ 14,625,000
$0
$ 14,625,000
CF 33,500,000
P 63,375,000
CV 15,250,000

PEU 0.70
 Presupuesto para el año 2
PRESUPUESTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
CLASIFICACIÓN DESCRIPCIÓN
PARA EL AÑO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO
salario sst $ 20,722,425 $ 6,907,475 $ 6,907,475 $ 6,907,475

Elementos de $ 12,777,575 $ 12,777,575

dotacion protecion

Coferencista $ 4,800,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000

conferencia $ 4,950,000 $ 1,650,000 $ 1,650,000 $ 1,650,000
salon de conferencias $ 3,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000

levantamiento de la $ 2,500,000 $ 4,000,000

matriz de peligro

AIU $ 16,250,000 $ 16,250,000

TOTALES $ 65,000,000 $ 44,185,050 $ 11,157,475 $ 11,157,475 $0
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2
Presupuestado promedio $ 16,250,000 Presupuestado promedio
Ejecutado $ 66,500,000 Ejecutado
Cum
Presupuestado para el año $ 65,000,000
% de cumplimiento
TOTAL EJECUTADO EN EL AÑO $ 66,500,000
puesto para el año 202__
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO EJECUTADO

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Presupuestado promedio $ 16,250,000 Presupuestado promedio $ 16,250,000 Presupuestado promedio $ 16,250,000
Ejecutado $0 Ejecutado $0 Ejecutado $0
Cumplimiento del presupuesto anual de SST
Observaciones: Es de considerar que el anterior presupuesto esa el proyecto a ser aprobado por el
% de cumplimiento 98 gerente de la empresa
$ 66,500,000 $ 66,500,000