AUDITORIA PRINCIPIOS

N° DECLARACIÓN PRINCIPIO RELACIONADO

INTEGRIDAD
Aún cuando el criterio de auditoria pactado fue ISO, INDEPENDENCIA
en su informe el auditor colocó hallazgos (no PRESENTACIÓN ECUANIME
01 conformidades) relacionadas al incumplimiento ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
normas extranjeras COVENIN, NOM ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
En una auditoria el auditor solicitó que le vayan INDEPENDENCIA
separando los registros de la última semana del área PRESENTACIÓN ECUANIME
02 de producción ya firmadas para así agilizar la ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
auditoria. ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
El auditor solicitó al cliente que al finalizar la
INDEPENDENCIA
auditoria requería las copias de las políticas,
PRESENTACIÓN ECUANIME
registros y procedimientos respectivos para poder
03 contrastarlo con otra empresa ya que tenían
ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
procesos similares.
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
A pesar de no existir objetivos ni realizado la revisión
INDEPENDENCIA
por la dirección ni manejo de no conformidades en la
PRESENTACIÓN ECUANIME
organización el auditor no registro el hallazgo debido
04 a que podría perjudicar al encargado del sistema
ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
quien era su conocido.
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
Cada vez que se solicitó al auditor una explicación INDEPENDENCIA
de la no conformidad detectada, él se limitó a decir PRESENTACIÓN ECUANIME
05 que en ese momento no podía ser profesor o ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
consultor para dar interpretaciones de la norma. ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
INDEPENDENCIA
El auditor realizaba auditorias por las instalaciones
PRESENTACIÓN ECUANIME
de la organización sin la presencia o apoyo de los
06 guías.
ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
El auditor encontró que faltó la firma en un solo INDEPENDENCIA
registro del área de logística, indicando que este PRESENTACIÓN ECUANIME
07 hecho podría generar una falta grave perjudicando la ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
continuidad de la auditoria. ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
CONFIDENCIALIDAD
DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
INTEGRIDAD
Se observó que el auditor no se ajustaba a los
INDEPENDENCIA
tiempos planificados en el plan de auditoria, al
PRESENTACIÓN ECUANIME
preguntarle si era normal, el auditor indicó que estos
08 cambios estaban previstos dentro de sus
ENFOQUE BASADO EN EVIDENCIAS
ENFOQUE BASADO EN RIESGOS
atribuciones.
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DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL