La lavandería: riesgos
para los
consumidores
financieros
The Laundry: Risks for Financial Consumers
Julián david Parrado*
Cit ar como: Parrado, J. D. (2021). La lavandería: riesgos para los consumidores financieros. Episteme.
Revista de divulgación en estudios socioterritoriales, 13(1). https://doi.org/10.15332/27113833.8330
Recibido: 10/08/2020 Aceptado: 01/03/2022
Resumen En la película La lavandería
(2019), disponible en Netf lix y basada
en el escándalo de Panama Papers, se
muestra la corrupción del mundo de
una forma irónica y cómica, además, de
poner en evidencia cómo las personas
son utilizadas para alimentar cada vez
más a los corruptos. Esta película trata
de explicar todas las jugadas sucias o eso
trata ya que se debe ver más de una vez
para entender y buscar herramientas para
proteger a los consumidores financieros.
Palabras clave: consumidor financiero,
corrupción, evasión fiscal, Panama Papers,
paraísos fiscales.
Abstract In the movie The Laundromat
(2019), available on Netf lix and based
on the Panama Papers scandal, the
corruption of the world is shown ironically
and comically, as well as showing how
people are used to feed more and more
the corrupt. This film tries to explain all
the dirty tricks that it tries since it must
be seen more than once to understand
and look for tools to protect financial
consumers.
Keyword: corruption, panama papers, tax
evasion, tax havens.
La lavandería: riesgos para los consumidores financieros
Julián David Parrado

Introducción 1. Planteamiento
En la película La lavandería (en inglés del problema
The Laundromat, 2019) todo inicia con
dos abogados cuya función es ocultar Antecedentes
dinero en los llamados paraísos fiscales A medida que la sociedad se transforma y
tales como Panamá. Muchísimos consu- evoluciona, lo hacen de la misma manera
midores financieros pierden su dinero las herramientas que se implementan día
en seguros que resultan ser una gran a día para llevar a cabo las actividades
estafa: cuando necesitan hacer efectiva que tienen lugar en la cotidianidad de las
las pólizas de seguro que usarían en personas, por ejemplo, las transacciones
su beneficio, tienen la sorpresa de que bancarias y el uso de productos innova-
fueron compradas por compañías, las dores que se unen a la implementación
cuales nunca les pagarán. Esta historia de canales tecnológicos.
se centra en una viuda que pierde a su Los bancos han tenido un papel
esposo en un accidente en un bote tu- fundamental como intermediarios
rístico. Esto la lleva a la búsqueda y las entre los usuarios y los consumidores
posibles respuestas de qué sucede con financieros. En Colombia, fue hasta el
toda esta corrupción. año 1863 que se contemplaron las pri-
A través de su discurso, los meras reglas para la actividad bancaria
abogados, interpretados por Antonio en la Constitución de Rionegro, en la
Banderas y Gary Oldman, narran todos cual se estableció que, por cada billete
los secretos oscuros que hay detrás de emitido debía existir una reserva en oro
las empresas de papel y cómo el consu- equivalente, así quien lo tuviera, podría
midor financiero común es víctima de ir al banco correspondiente y reclamar
estos actos llenos de muchísimo interés el oro (Arango, 2021).
por acumular dinero y poder por medio Es en este estado de cosas que se
de la evasión de impuestos. creó un sistema bancario local que per-
Casos como este encienden las mitió ampliar el margen de las transac-
alarmas para poner fin a estos actos y ciones que se requerían, es por ello que:
fomentar la educación financiera, con Durante la década de 1870, varios
lo que se pretende que haya menos opa- empresarios quisieron aprovechar las
cidad en el financiamiento de la políti- oportunidades que ofrecía la nueva
ca, porque el resultado será nefasto. Es legislación para crear un sistema ban-
evidente que la situación de corrupción cario local. El primer banco fundado fue
es un problema universal, sin embargo, el Banco de Bogotá (1871), el cual sería
este artículo se centra en los casos que seguido por el Banco de Colombia, en
se viven en Colombia. El autor cuestiona 1874, y tres años después por el Banco
si Colombia está preparada para enfren- Popular. (Arango, 2021, p. 15)
tar estos engaños a los consumidores
financieros y buscar soluciones a las Tiempo después surgió la nece-
necesidades actuales del país. sidad de crear un ente que, aparte de

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permitir los canales transaccionales a del país y ser banquero del Gobierno
nivel local, incentivará el crédito pú- (Banco de la República, 2022).
blico, es por ello que, después de varios Posteriormente, el estableci-
intentos, en junio de 1880 el Gobierno miento de un banco central idóneo para
creó el Banco Nacional, con el fin de que la economía nacional fue un paso que
cumpliera funciones como banquero y determinó el surgimiento de la banca
del mismo modo promoviera el crédito privada, ‘‘puesto que la Ley 45 de 1923
público. De este modo, el papel de ban- exigía un capital de $300 000 para la
quero tenía fundamento en prestar al constitución de un banco privado. Se
Gobierno los servicios de consignación determinó que los bancos podían adqui-
de los fondos públicos o de tesorería, rir obligaciones con el público solo hasta
crédito, préstamos internos y externos, por un monto equivalente a 10 veces su
así como la administración de los títulos capital pagado y su reserva legal’’.
de deuda pública; también fue el encar-
gado de la emisión de billetes (Banco de Descripción del problema
la República, 2022). Se hace necesario analizar el marco
Empero, en el año 1894 el Congre- evolutivo y jurídico que propone el Es-
so liquidó el Banco Nacional, teniendo en tado, en aras de determinar si la regu-
cuenta ciertas irregularidades y excesos lación existente se ajusta a las necesi-
en la capacidad de emisión; así las cosas, dades de los consumidores financieros,
a partir del año 1905 hasta el año 1909 de igual manera si se ajusta a la reali-
se creó el Banco Central, el cual no tuvo dad cultural y económica de los colom-
mucha trayectoria y se tuvo que liqui- bianos, puesto que no se puede dejar
dar por razones similares a las del Banco de lado que, dentro de la evolución y
Nacional (Banco de la República, 2022). la oferta de nuevos productos dentro
Por otro lado, hay que mencionar de las entidades financieras, los avan-
que la Primera Guerra Mundial tuvo re- ces tecnológicos han traído consigo un
percusiones en la economía colombiana, cambio trascendental. Respecto a di-
a lo que se sumó la emisión de dinero chos avances, se debe tener en cuenta
sin control y la dispersión de las reser- que muchos de los consumidores fi-
vas de los bancos; adicional a ello, no nancieros son personas adultas que no
existía un sistema formal de garantías tienen acceso a lugares con cobertura
ni respaldo gubernamental por parte a internet o simplemente no dominan
de las entidades bancarias. los canales virtuales de los que se valen
De este modo, años más tarde, actualmente las entidades financieras
exactamente en el año 1923 nació el para consultar los productos, recibir
Banco de la República, a través de la notificaciones e incluso tener conoci-
Ley 25 de 1923, que lo instituyó como miento del uso de sus datos a través de
banco central de Colombia, organizado determinadas plataformas.
como sociedad anónima con un capital Respecto a lo anterior, se debe
mixto. Se le confiaron funciones como tener presente la existencia de entes
la emisión de la moneda legal colombia- como la Superfinanciera como última
na, ser prestamista de última instancia, instancia y las defensorías de los con-
administración de las reservas legales sumidores financieros disponibles en

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cada entidad, frente a las cuales se debe

determinar la facilidad de acceso a los
canales de atención y la efectividad de
resolución de los problemas que puedan
surgir entre la entidad financiera y el
consumidor.
Así pues, surgen diversos inte-
rrogantes acerca de la existencia de una
regulación que supla las necesidades
del consumidor financiero:
■ ¿Cuál es la importancia de los aspec-
tos socioculturales respecto al marco
legal vigente en el ámbito financiero?
■ ¿Cuál de los aspectos normativos re-
lativos a las necesidades del consumi-
dor financiero debería ser fortalecido?
■ ¿Qué impacto tendría en el marco del
derecho financiero colombiano el re-
conocimiento de otras necesidades
que emanan de la sociedad actual y de
los segmentos existentes en la gene-
ralidad de consumidores financieros?

Formulación del problema

Las preguntas planteadas permiten for-
mular el siguiente problema como eje Se hace necesario
de este artículo: ¿es necesario fortalecer
algunas áreas de la normatividad vi-
analizar el marco
gente para responder a las necesidades evolutivo y jurí-
y segmentos de todos los consumidores dico que propone
financieros en Colombia?
el Estado, en aras
El objetivo general es analizar y
determinar si en el marco jurídico-legal de determinar
actual existen carencias concernientes si la regulación
a las necesidades y segmentos de los existente se
consumidores financieros en Colombia,
los canales y usos que se determinan
ajusta a las ne-
para el acceso a productos financie- cesidades de los
ros o la resolución de problemas que consumidores
subsistan.
financieros
Para esto se debe determinar
la importancia de que se cobije en la
regulación actual los segmentos más
vulnerables en el ámbito financiero.

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Identificar, a través del estudio de la pues ello derivó en indulgencias en ma-

normatividad vigente, los aspectos teria económica y financiera; de forma
en los cuales no se tienen en cuenta precedente se tienen los intentos falli-
los segmentos más vulnerables en el dos en establecer el Banco Nacional y el
ámbito financiero. Plantear el impacto Banco Central, liquidados ambos por los
que tendría en Colombia la inclusión mismos motivos (Franco, 2003).
de nuevas políticas en el marco del de- Del mismo modo, se puede
recho financiero que permitan atender evidenciar que, de forma precedente,
las necesidades de los consumidores existieron serias dificultades para esta-
financieros más vulnerables respecto blecer una entidad facultada para orga-
a la evolución y advenimiento de las nizar las bases de la economía del país,
nuevas tecnologías. aspecto que inf luyó paralelamente en
las formas de llevar la economía no solo
a nivel nacional, sino en la economía
Marcos de referencia
de las personas. Esta situación afectó
Se conoce que la banca comercial ha el comportamiento de los consumido-
tenido un papel fundamental en la res financieros en la época, lo cual dio
economía y en la base del sistema fi- lugar a la adopción de malos hábitos en
nanciero, sobre la cual marchan los el ámbito financiero que pueden tener
sectores productivos y comerciales de repercusiones en la actualidad.
la economía. Es por ello que las enti- Posterior a dicha crisis, tal y
dades financieras han tenido un papel como se menciona, surgió el Banco
protagónico no solo en los sectores pro- de la República en el año 1923, el cual,
ductivos, sino en la economía personal, según Franco (2003), fue organizado
empresarial y pública. En este sentido, por la denominada Misión Kemmerer.
el sistema financiero institucional en A la par de la creación del Banco se de-
el país se identificó principalmente sarrolla la Superintendencia Bancaria
con la banca comercial, empero, con como ente de vigilancia. Actualmente,
las transac- el advenimiento de fenómenos como según García (s. f.):
ciones banca- la industrialización, posterior a los El Banco de la República ejerce
modelos proteccionistas y luego con funciones de banca central. Está
rias y el uso la apertura e internacionalización, se organizado como persona jurídica
de productos generó la profundización y diversifi- de derecho público, con autonomía
innovadores cación del mercado con la llegada y el administrativa, patrimonial y técni-
desarrollo de otras entidades, pero la ca, sujeto a un régimen legal propio.
que se unen
banca mantuvo su liderazgo, solo que Las funciones básicas del Banco son
a la imple- actualmente su papel no se limita a la las de regular la moneda, los cambios
mentación de intermediación (Franco, 2003). internacionales y el crédito; emitir
canales tecno- Es preocupante que en el país moneda legal; administrar las reser-
no existiera una regulación efectiva vas internacionales, ser prestamista
lógicos. en materia financiera después de su de última instancia y banquero de los
independencia, aspecto que afectó de establecimientos de crédito; y servir
forma evidente la manera de llevar las como agente fiscal del gobierno. Todas
finanzas por parte de los colombianos, ellas se ejercen en coordinación con la

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política económica general. La junta A continuación, se mencionan

directiva del Banco de la República es algunos de los cambios que se rea-
la autoridad monetaria, cambiaria y lizaron posterior a la existencia del
crediticia. Banco de la República a principios de
los años 1930.

Tabla 1. Cambios del Banco de la República.

Año Descripción

1931 Se regula el cambio de moneda nacional a extranjera. Todo pago al exterior debe ser aprobado por el Banco.

Se le otorgan atribuciones para diseñar políticas en materia monetaria, crediticia y de cambios, así como
1932
facultades para regular la moneda y el crédito.

Obtuvo poder para establecer controles a las importaciones y a las operaciones de giro al
1933
exterior.

1934 Se creó la junta monetaria, que llegó a tener mayor poder que la junta directiva del banco.

1935 Intensificó el control a los movimientos cambiarios.

El Estado pasó a ser propietario del 99.9 % de las acciones del Banco de la República, lo cual otorga una acción a
1936
cada entidad financiera.

Se le definió como entidad de derecho público económico, con régimen administrativo especial y patrimonio
1937
independiente. Con ello, es exonerado de seguir el régimen de las entidades descentralizadas.

Se eliminó la figura de la junta monetaria y el manejo del Banco Central pasó a manos de la junta directiva del
Banco de la República, lo que puso fin a la dualidad de funciones, formulación de políticas (junta monetaria)
1938
y aplicación de las mismas (junta directiva). La junta queda constituida por el Ministro de Hacienda, quien la
preside, el gerente general del Banco y siete miembros nombrados por el presidente.

“Se acuerda que la función primordial del Banco será garantizar la estabilidad de la moneda” (Banco de la República
1939
“Introducción al análisis económico, el caso colombiano” Banco de la República. Bogotá). (Corfinsura, 2015)

Fuente: Corfinsura (2015).

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Según la Ley 45 de 1923, reque- atender cada sector han desaparecido

rían un capital mínimo de trescientos y se han fusionado con otras; algunas
mil pesos en la época para constituir se han desnaturalizado y desenfocaron
un banco privado, lo equivalente en la atención a las necesidades del sector
la actualidad a ocho mil millones de agrícola, donde los principales actores
pesos, según ajuste al índice de precios son campesinos y personas que habitan
al consumidor (ipc). áreas rurales.
A partir de allí, ‘‘se estableció que
los bancos privados podían adquirir
Metodología
obligaciones con el público solo hasta
por un monto equivalente a 10 veces su La presente propuesta investigativa es
capital pagado y su reserva legal, con lo de carácter social cualitativo, ya que
cual se protegía al público y se evitaba se orientará a la producción y análi-
que los bancos crecieran exagerada- sis de datos descriptivos, que arrojen
mente con base en depósitos que luego, luz sobre la problemática planteada.
salvo el encaje, son colocados en cré- Así pues, este diseño metodológico ha
ditos’’. (Arango Londoño, 2015, p. 335). sido elegido por ser el más apropiado
En un inicio los bancos comer- para efectos de compilar investigacio-
ciales en términos generales fueron nes, críticas y normatividad vigente
accionistas y propietarios del 15 % del respecto del tema; pues permite que,
Banco de la República, ya que este debía partiendo de toda esa información, se
tener cierto capital para poder hacer su pueda plantear una postura en cuanto
respectiva acumulación de acciones. a la necesidad de incorporar nuevos
Empero, con la reforma financiera que parámetros en la regulación actual
se hizo primordialmente en el Banco que permitan la inclusión de algunas
de la República en 1973, el régimen ad- necesidades que no han sido atendidas
quirió el grueso de las actividades que respecto de algunos segmentos en los
estaban en manos de la banca comer- consumidores financieros, especial-
cial, lo que dejó a cada entidad bancaria mente en aquellos de edad adulta, que
con una acción del banco central y el tienen un nivel educativo bajo y aque-
régimen con lo demás, lo que equivale llos a los que se les dificulta acceder a
al 99.9 %. (Franco, 2003). ciertos canales teniendo en cuenta su
La banca semioficial y las insti- ubicación demográfica.
tuciones del sector semioficial son las La metodología cualitativa per-
encargadas del fomento del desarro- mite hacer distinción de cada elemento
llo financiero, pues tienen a su cargo que constituye esta investigación, pues
el desarrollo de las áreas productivas ayuda a clasificar, categorizar y agregar
del país, sin que se aparten de la com- una nueva propuesta frente a la proble-
petencia con la banca privada, dentro mática planteada de forma precedente.
de estas se encuentra actualmente, el Para hacer un correcto uso del
Banco Agrario. método cualitativo se contemplan los
Es importante destacar, que con siguientes lineamientos: 1) identificar
el correr de los años muchas entida- los elementos que nos han permitido
des creadas de forma primigenia para describir o identificar los datos del

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modo que lo hemos hecho, quiere esto

decir que debemos indicar respecto de
la legislación actual qué aspectos no
los avances se encuentran regulados allí; 2) hacer
tecnológicos claros los pasos del proceso de análisis
e interpretación de los segmentos; 3) la
han traído
intuición, reflexión y creatividad deben
consigo ser notorias por el proceso de análisis
un cambio realizado y deben permitir entender por
trascendental qué se han llegado a ciertas conclusio-
nes. Las etapas de desarrollo de esta
propuesta investigativa y su ejecución
serán explicadas a continuación:

Tabla 2. Fases para identificar segmentos

incluyentes

Delimitación de la importancia
de que concurra un análisis global
Fase 1 de la situación de los segmentos
desprovistos en el marco legal
vigente.

Identificación de factores e instancias

Fase 2
incluyentes para dichos segmentos.

Planteamiento del impacto que

tendría en Colombia en el marco del
Fase 3 derecho financiero la inclusión de los
aspectos no contemplados respecto
de los segmentos más vulnerables.

Fase 1. Delimitación de la
importancia de que concurra un
análisis global de la situación de
los segmentos desprovistos en
el marco legal vigente
Esta fase se desarrollará a través del es-
tudio de algunas estadísticas y los pro-
blemas subsistentes en los canales de
atención de las entidades financieras,
a partir de los informes trimestrales de

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atención de peticiones, quejas, recla-

mos, sugerencias, felicitaciones y de-
nuncias (pqr sf d) por los servicios que
presta la Superfinanciera de Colombia
y otras herramientas que permitan te-
ner acceso a información no captada
por los entes de control.

Fase 2. Identificación
de factores e instancias
incluyentes para dichos
segmentos
Con el propósito de identificar dichos
factores, se hará uso de la información
recolectada a través de las diferentes
herramientas, con lo cual se podrá de-
terminar los vacíos y necesidades que
se deben atender en aras de atender a
cabalidad las necesidades de cada seg-
mento al que pertenezcan los consumi-
dores financieros.

Fase 3. Planteamiento del

impacto que tendría en
Colombia en el marco del
derecho financiero la inclusión
de aspectos no contemplados
respecto de los segmentos más
vulnerables
Se conoce La propuesta de establecer el impacto
que la banca que tendría en Colombia en el marco
comercial ha del derecho financiero, tiene como fi-
nalidad visibilizar la importancia de
tenido un papel implementar un marco legal más in-
fundamental clusivo para las personas que no tienen
en la economía facilidades de tener acceso a niveles
educativos que les permitan dilucidar
y en la base
lo que necesitan saber sobre la adquisi-
del sistema ción de ciertos productos y del mismo
financiero. modo para quienes tienen dificultades
en acceder a ciertos canales de atención
por los motivos mencionados de forma
precedente.

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Conclusiones Referencias
El artículo busca ofrecer referentes para Arango, M. (2021). El primer banco que se
la comunidad académica desde un aná- creó en Colombia fue el de Bogotá y
lisis jurídico-normativo acerca de la im- otros Datos Cocteleros. La República.
plementación de nuevos aspectos que https://www.larepublica.co/finanzas/
datos-cocteleros-sobre-la- historia-de-
acojan las necesidades de los segmentos
bancos-3225785
vulnerables en el ámbito financiero. Se
Banco de la República (2022). Historia-
deben generar espacios de análisis y
Antecedentes. Banco de la República.
ref lexión en la comunidad académica, https://www.banrep.gov.co/es/el-
juristas y profesionales en derecho, más banco/contenidos/page/historia
seguidos y repetitivos sobre aspectos Arango Londoño, G. (2015). Estructura
socioculturales que, al no ser previstos, económica colombiana (8.a ed.).Mc
vulneran los derechos de las personas Graw Hill.
al acceder a productos y canales de in- Franco, S. (2003, 28 de marzo). Historia
formación en este sector. del sistema financiero colombiano.
Deberá ser necesario un trato https://www.gestiopolis.com/historia-
digno y respetuoso, toda la informa- del-sistema-financiero-colombiano/
ción que se le suministre al consumidor García. J. (s. f.). Apuntes de la economía
en el sistema financiero de Colombia.
será verdadera, además, se debe educar
Apuntes de Colombia. http://www.lafacu.
a todos los consumidores financieros
com/apuntes/economia/sistema_
acerca de sus herramientas, derechos
financiera_colombia/default.htm
y deberes, dado que es de vital impor- Corporación Financiera Suramericana
tancia buscar soluciones que permitan (2015). Introducción económica.
atender las necesidades de los consu- http://www.corfinsura.com/español/
midores financieros más vulnerables formación/dl/invfcar-autoridades.pdf
respecto a la evolución y llegada de las Labate, V. (2016, 17 de noviembre). La banca
nuevas tecnologías. en el mundo romano [Banking in the
Roman World]. (A. Elduque, Traductor).
World History Encyclopedia. https://www.
worldhistory.org/trans/es/2-974/la-
banca-en-el-mundo-romano/

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