INDICE DESCRIPCION

A EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

B INVERSIONES
C CUENTAS POR COBRAR
D PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
E ANTIVOS INTAGIBLES
F PAGOS ANTICIPADOS
SIMBOLOGIA DESCRIPCION
Sumado verticalmente

Confrontado con libros

Cotejado con documentos

Correccion realizada

Comparado en auxiliar

Confrantado correcto

Sumas verificadas

Pendientes de registro

No reune requisitos

Solicitud de confirmacion enviada

Balance general

Sumatoria

✔ Monto correcto
La Bendición de Dios S.A.
Periodo de la auditoria: Al 31 de diciembre del 2023

ACTIVOS PAPELES DE PROGRAMA DE CONTROL INTERNO

TRABAJO TRABAJO
Programa de Auditoria P-A

Cuestionario de Control Interno Efectivo y equivalencia de

efectivo

Estado de Situacion Financiera

Fuentes de
informacion
Sumario de Activos BG-1
Sumario de Efectivo y equivalentes de efectivo A
Cedula de Detalle de Caja General A-1
Arqueos de Caja General A-1-1
Arqueos de Caja Chica A-1-2

Sumario de Bancos A-2

Confirmacion de Saldos A-2-1
Conciliaciones Bancarias BANCENTROS A-2-2
Conciliaciones Bancarias BAC A-2-3
Conciliaciones Bancarias BANPRO A-2-4

Isntrumentos financieros < a 90 dias A-3

Confirmacion de CDP_Bancentros A-3-1
Confirmacion de CDP_BANNPRO A-3-2
 EVOLUCION DE CONTROL INTERNO
SI
NORMAS DEL ACTIVO
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
1. ¿El área de caja es de acceso restringido? ✔

2. ¿Tiene el encargado de caja acceso a los registros contables? ✔

3. ¿Por todo ingreso a caja se elabora un recibo oficial de caja debidamente pre
numerado? ✔
4. ¿Por quién son controlados los blocks o talonarios en blanco de los recibos de caja? ✔
5. ¿Se aceptan cheques que sean emitidos a nombre de personas diferente a la
empresa? ✔
6. ¿Existen reglamentos que regule el uso de los fondos de caja chica? ✔

7. ¿Cuál es el limite autorizado para realizar desembolsos de caja chica? ✔

8. ¿Se soportan y autorizan adecuadamente los desembolsos de caja chica? ✔
9. ¿Cuál es el limite autorizado para realizar desembolsos de caja chica? ✔

10. ¿Se soportan y autorizan adecuadamente los desembolsos de caja chica? ✔

11. ¿Se utilizan los fondos de caja chica para efectuar préstamos o adelantos de salario? ✔
12. ¿Se efectúan arqueos de caja chica y caja general periódicamente? ✔
13. ¿Se soportan con vale provisional los adelantos para compras y/o gastos sujetos a
rendición de cuentas? ✔
14. ¿Cuál es el tiempo que se otorga para rendir cuenta de esos adelantos? ✔
15. ¿Todos los desembolsos de caja chica son autorizados previamente por el funcionario
competente? ✔
16. ¿Los depósitos previamente de los ingresos se efectúan integra y diariamente? ✔
NO N/A
 La Bendición de Dios S.A
Balance General PREPARADO Yusetty Terrero B. G/1
APROPABADO G. B 31/12/2023

SOLDOS/LIBROS AL SOLDOS/LIBROS AL AJUSTES Y RECLAMACIONES

COD CONCEPTO REF SALDO FINAL
31/12/2022 31/12/2023
DEBE HABER

Efectivo en Caja y Banco A RD$ 4,099,500.00 RD$ 8,654,475.00 RD$ 8,654,475.00

CONCLUCION
En base al trabajo realizado de auditoria y la evaluacion de control interno existente, opino que la cantidad de RD$
55,513,687.06 presentado como EFECTIVO por la empresa GALAXI S.A. el 14/12/2022 es razonable y no presenta
ninguna restriccion y esta presentada de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacion general, eceptacion
general es razonable y no presenta ninguna restrincion

AUDITORIA
12/14/2022

Sumas y Restas Verificadas

Balance General

La Bendición de Dios S.A PREPARADO Yusetty Terrero B.G/1

Cuenta por Cobrar APROPABADO G. B 31/12/2023

SOLDOS/LIBROS AL SOLDOS/LIBROS AL AJUSTES Y RECLAMACIONES

COD CONCEPTO REF SALDO FINAL
31/12/2022 31/12/2023 DEBE HABER

Cuenta por Cobrar a Clientes B RD$ 7,454,111.00 RD$ 1,666,960.57 RD$ 1,666,960.57

CONCLUCION
En base al trabajo realizado de auditoria y la evaluacion de control interno existente, opino que la Cuenta por cobrar
no presentan ningun atrazo lo que deja claro que la empresa ejerciendo su funcion de cobro por la empresa La
Bendición de Dios S.A. el 31/12/2023.

AUDITORIA
12/31/2023

Sumas y Restas Verificadas

Balance General

La Bendición de Dios S.A

Propiedad Planta y Equipo PREPARADO Yusetty Terrero BG/1
APROPABADO G.B 31/12/2023

SOLDOS/LIBROS AL SOLDOS/LIBROS AL AJUSTES Y RECLAMACIONES

COD CONCEPTO REF SALDO FINAL
31/12/2022 32/12/2023 DEBE HABER

Terreno RD$ 9,245,377.00 RD$ 11,235,405.59 RD$ 11,235,405.59

Edificio RD$ 3,950,000.00 RD$ 4,147,500.00 RD$ 4,147,500.00
Vehiculo RD$ 1,950,000.00 RD$ 2,047,500.00 RD$ 2,047,500.00
Mobiliaro y Equipo RD$ 980,000.00 RD$ 1,029,000.00 RD$ 1,029,000.00
Maquinaria RD$ 1,450,000.00 RD$ 1,522,500.00 RD$ 1,522,500.00

CONCLUCION
En base al trabajo realizado de auditoria y la evaluacion de control interno existente, opino que la por la empresa La
Bendición de Dios S.A. tiene su patrimonio valorado a la tasa actual de la moneda hasta la fecha establecida.

Saldo Final
AUDITORIA
12/31/2023

Sumas y Restas Verificadas

Balance General
Sumado verticalmente
 La Bendición de Dios S.A.
BALANCE GENERAL COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE 2022-2023
EXPRESESADO EN RD$

31/12/2022

ACTIVOS
Circulantes RD$ 16,867,863.00
Efectivo en Caja y Bancos RD$ 4,099,500.00
Documentos y Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar RD$ 575,000.00
Cuentas por Cobrar a Clientes RD$ 7,454,111.00
Intereses por Cobrar RD$ 89,252.00
Inventario
Inventario de materia prima RD$ 1,250,000.00
Inventario de y trabajo en proceso RD$ 950,000.00
Inventario de Articulo Terminados RD$ 1,325,000.00
Mercaderia en trensito RD$ 125,000.00
Pagos Anticipados RD$ 1,000,000.00
Activos Fijos Neto RD$ 15,070,377.00
Terreno RD$ 9,245,377.00
Edificio RD$ 3,950,000.00
Vehiculo RD$ 1,950,000.00
Mobiliario y equipo RD$ 980,000.00
Maquinaria RD$ 1,450,000.00
Depreciacion Acumulada (Menos) RD$ 2,505,000.00
Otros Activos RD$ 120,000.00
Acciones Montelimar RD$ 120,000.00
TOTAL DE ACTIVOS RD$ 32,058,240.00
s S.A.
CIEMBRE 2022-2023

31/12/2023

RD$ 25,718,646.67
RD$ 8,654,475.00

RD$ 1,666,960.57
RD$ 10,222,500.00
RD$ 93,714.60

RD$ 1,312,500.00
RD$ 1,064,430.00
RD$ 1,391,208.75
RD$ 381,607.75
RD$ 931,250.00
RD$ 17,351,655.59
RD$ 11,235,405.59
RD$ 4,147,500.00
RD$ 2,047,500.00
RD$ 1,029,000.00
RD$ 1,522,500.00
RD$ 2,630,250.00
RD$ 126,053.62
RD$ 126,053.62
RD$ 43,196,355.88