Estados Financieros 2022-2021 Desopaz

FUNDACION DE DESARROLLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ
NIT: 900.050.262-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
( EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS )
A 31 DICIEMBRE 2022 vs 2021
ACTIVO 31/12/2022 31/12/2021
CORRIENTE $ 1.440.329.894 $ 1.387.928.123

DISPONIBLE $ 70.268.561 $ 50.348.730
CAJA PRINCIPAL $ 5.000.000 $ 5.000.000
BANCOS $ 65.268.561 $ 45.348.730
DEUDORES $ 1.277.410.069 $ 1.256.490.950

CLIENTES $ 758.965.428 $ 645.300.231
( ORDENES DE TRABAJO POR FACTURARA) $ 298.658.719 $ 351.222.743
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS $ 45.685.256 $ 65.385.000
ANTICIPO DE IMPUESTO Y SALDO A FAVOR $ 66.852.658 $ 46.820.054
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 12.685.421 $ 85.027.000
DEUDORES VARIOS $ 94.562.587 $ 62.735.922
INVENTARIOS $ 92.651.264 $ 81.088.443

MERCANCIAS NO FABRICADAS $ 92.651.264 $ 81.088.443
NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3.910.661.424 $ 2.412.071.877
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 1.450.658.000 $ 950.000.000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1.519.941.640 $ 1.096.900.931
EQUIPOS DE OFICINA $ 350.658.000 $ 150.658.632
EQUIPOS DE COMPUTO $ 120.658.784 $ 85.860.000
HERRAMIENTAS DE TRABAJO $ 468.745.000 $ 128.652.314
TOTAL ACTIVOS $ 5.350.991.318 $ 3.800.000.000
PASIVO
PASIVO CORRIENTE $ 777.476.153 $ 700.000.000
PROVEEDORES NACIONALES $ 311.654.805 $ 250.685.632

DEUDA CON ACCIONISTAS $ 78.658.954 $ 55.558.650
CUENTAS POR PAGAR $ 137.339.781 $ 139.582.959
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 89.547.852 $ 79.591.556
OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 160.274.761 $ 174.581.203
PATRIMONIO $ 4.573.515.165 $ 3.100.000.000
CAPITAL SOCIAL $ 1.000.000.000 $ 1.000.000.000

UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR $ 1.588.066.152 $ 459.369.824
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 1.985.449.013 $ 1.640.630.176
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 5.350.991.318 $ 3.800.000.000
MARCELA ANDREA ZEA CRISTANCHO ALFARO JULIO SALGADO SALGADO CARLOS ALBERTO VASQUEZ CASTRO
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR REVISOR FISCAL
TP 74.893-T TP 104479-T
NIT: 900.050.262-1
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
( EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS )

31/12/2022 31/12/2021
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES $ 2.987.466.955 $ 2.483.345.130
INGRESOS OPERACIONALES $ 2.638.845.091,00 $ 2.128.845.091

INGRESOS POR FACTURAR $ 344.344.568,00 $ 351.222.743
NO OPERACIONALES $ 4.277.296 $ 3.277.296
MENOS: COSTOS DE OPERACIÓN O PRODUCCION $ 487.961.434 $ 472.807.982
COSTOS DE OPERACIÓN $ 487.961.434 $ 472.807.982
UTILIDAD BRUTA $ 2.499.505.521 $ 2.010.537.148
GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS $ 288.102.092 $ 236.059.705

GASTOS OPERACIONALES DE VENTA $ 163.673.104 $ 99.936.245
UTILIDAD OPERACIONAL $ 2.047.730.325 $ 1.674.541.198
Gastos financieros $ 47.281.312 $ 18.911.022
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2.000.449.013 $ 1.655.630.176
PROVISION DE IMPUESTOS $ 15.000.000 $ 15.000.000
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 1.985.449.013 $ 1.640.630.176
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR REVISOR FISCAL
TP 74.893-T TP 104479-T
NIT: 900.050.262-1
NOTAS DE REVELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS
( CIFRAS EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS )
Presentados en la norma NIIF
NOTA No. 2 BASES DE PRESENTACIÓN Y PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
BASES DE PRESENTACIÓN:
La contabilidad y los Estados Financieros de FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, se registran acorde con las Normas Internacionales de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Empresas (IFRSs, por siglas en
ingles, para Pymes) emitidas por el Concejo Internacional de Normas de Contabilidad (IASB por sus siglas en ingles) y aceptadas en Colombia mediante el Decreto 3022 del 27 de Diciembre de 2013
La información financiera revelada corresponde al movimiento de las operaciones realizadas acordes con su actividad económica en el periodo que va trascurrido del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2022,
La moneda funcional utilizada por la Sociedad para expresar los saldos de las cuentas de los Estados Financieros es el peso colombiano.
La Sociedad tiene definido por su Estatutos efectuar corte de sus cuentas, preparar y definir estados financieros de propósito general anualmente.
A continuación, se describe las principales políticas y prácticas contables que la Compañía ha adoptado en concordancia con lo anterior:
ACTIVOS
Representan los recursos obtenidos por la FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, como resultado de sus operaciones y de cuya utilización se esperan beneficios económicos futuros.
Que dicho activo tenga un costo o valor que pueda ser medido razonablemente. Si el hecho económico no cumple este requisito debe ser tratado como un gasto del periodo.
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
Incorpora la existencia en dinero con disponibilidad inmediata, en el transcurso normal de las operaciones de FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, y a los depósitos realizados, tanto en Cuentas corrientes como en cuentas de
ahorro y se mantienen a su valor nominal.
Se incluyen en los equivalentes al efectivo las inversiones con vencimientos menor a tres meses, de gran liquidez y que se mantienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo. Se valoran a los precios de mercado.
INVERSIONES
Comprende los excesos de liquidez, representados en títulos valores y demás documentos, con el fin de obtener rentas fijas o variables, las cuales se clasifican en el estado de situación financiera como activos corrientes, cuando se rediman antes de un año y
como no corrientes cuando se rediman después de un año.
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Corresponde a los derechos contractuales para recibir dinero u otros activos financieros de terceros a partir de actividades generadas, sobre las cuales debe determinarse su deterioro ante la incertidumbre de recuperación.
Se miden inicialmente a su precio de transacción. Cuando el plazo de pago se amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el método de interés efectivo.
Al final de cada periodo sobre el que se informa, los valores en libros de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar si existe alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si es así, se reconocen
inmediatamente en resultados una perdida por deterioro del valor.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Representan activos tangibles que FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ mantiene para su uso en el desarrollo de su objeto social.
Las propiedades, planta y equipo se miden al costo menos la depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor. La depreciación se reconoce sobre la base da línea recta para reducir el costo menos su valor residual estimado de las propiedades,
planta y equipo.
Para el cálculo de la depreciación de las propiedades, plantas y equipo la Junta Directiva ha asignado las siguientes vidas útiles y tasas anuales
Terreno y Edificaciones: 20 años

Muebles y Enseres 10 años
Maquinaria y Equipo: 10 años
Equipos de Cómputo y Comunicaciones 5 años.
Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de depreciación, vida útil o valor residual de un activo, se revisa la depreciación de ese activo
de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas.
Se reconoce como Propiedad Planta y Equipo los activos que cumplan los siguientes requisitos:
• Que sea un activo controlado por FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ
• Que sea probable que “FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ.”, obtenga beneficios económicos futuros asociados con la partida o sirva para
fines administrativos.
• Que se espere utilizarlo en el gro normal de sus operaciones en un periodo de tiempo de un (1) año.
• Que “FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ”, reciba los riesgos y beneficios inherentes al bien, lo cual se entiende recibido cuando la
Sociedad firma el documento de recibido a satisfacción.
• Que su valor puede ser medido razonablemente, usualmente es el valor nominal con el proveedor.
• Que su valor individual sea superior a dos smlv (salario mínimo legal vigente). De lo contrario se trata como gasto.
Las erogaciones por reparaciones menores, mantenimiento normal de los activos y todas aquellas actividades que mantienen el servicio y capacidad de uso del activo en condiciones normales se cargan a gastos del periodo.
PROPIEDADES DE INVERSION.
Corresponde a activos que se mantienen para su alquiler a largo plazo o para su valorización o para ambas cosas y que no están ocupados por la Sociedad.
Si una propiedad de inversión pasa a ser ocupada por su propietario, se reclasifica como propiedad planta y equipo.
Se miden inicialmente al costo y posteriormente su valor en libros se ve modificado por la apreciación de valor al ser llevado a su racionalidad, mediante la revaluación en forma regular del activo ajustándolo su valor tanto a la baja como a la alza de tal forma que
su valor en libros no difiera del valor razonable a la fecha del balance.
ARRENDAMIENTOS.
Un arrendamiento se clasifica como arrendamiento financiero si transfiere sustancialmente todos los riesgos y beneficios relacionados con la propiedad del activo arrendado a la compañía.
El activo correspondiente se reconoce entonces al inicio del arrendamiento al valor razonable del activo arrendado o, e es menor al valor presente de los pagos mínimos del arrendamiento. Un valor similar se reconoce como un pasivo de arrendamiento financiero
dentro de las obligaciones financieras.
Los pagos del arrendamiento se reparten entre la carga financiera y reducción de la obligación del arrendamiento, para así conseguir una tasa de interés constante sobre el saldo restante del pasivo. La carga financiera se reconoce como gasto financiero en el
estado de resultados.
El resto de los arrendamientos se tratan como arrendamientos operativos. La causación de los arrendamientos operativos se realiza con base en el método de línea recta a lo largo del plazo del arrendamiento.
Los costos de arrendamiento de maquinaria son cargados a los costos de producción de cada mes y los correspondientes a los demás activos se cargan a gastos en el estado de resultados. Los costos asociados, tales como mantenimiento y seguro se
reconocen como gastos cuando se incurren.
PASIVOS.
Se reconoce un pasivo en el balance cuando es probable que del pago de la obligación en el momento presente se derive la salida de recursos que tienen incorporados beneficios económicos y además que la cuantía del desembolso pueda ser determinada
razonablemente.
Agrupan las obligaciones a cargo de la FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, originadas en desarrollo de su actividad operacional.
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Las obligaciones financieras se reconocen inicialmente a su precio de transacción menos cualquier costo de transacción.
Después del reconocimiento inicial se miden al costo amortizado utilizando el método de interés efectivo. Los gastos por intereses se reconocen sobre la base del interés efectivo y se presentan en los resultados como gastos financieros.
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR.
Las cuentas por pagar comerciales son obligaciones de pago por bienes o servicios que la Sociedad ha adquirido de los proveedores en el curso ordinario de sus actividades.
Las cuentas por pagar se clasifican como pasivos corrientes, si el pago debe ser efectuado en un período de un año o menos. Si el pago debe ser efectuado en un período superior a un año se presentan como pasivos no corrientes.
Los proveedores y cuentas por pagar son obligaciones basadas en condiciones de créditos normales y no tienen intereses.
IMPUESTOS.
Corresponde al valor causado y pendiente de pago por concepto de impuesto de Renta y complementarios por el año gravable, por impuestos corrientes distintos de renta, el gravamen a favor del Distrito Capital y Recaudado por la Tesorería Distrital, establecido
de acuerdo con la actividad realizada por la Sociedad, según los ingresos obtenidos bimestralmente.
INGRESOS.
Se reconoce un ingreso en el Estado de Resultados, cuando se ha percibido un incremento en los beneficios económicos futuros, que tienen relación con un incremento en los activos o una disminución de los pasivos, y además el valor del ingreso es
cuantificable y puede ser valorado razonablemente.
COSTOS Y GASTOS.
Se reconoce un costo o un gasto en el Estado De Resultados cuando surge una disminución de los beneficios económicos futuros relacionados con la disminución en los activos o el incremento en los pasivos y, además el costo o gasto es cuantificable y puede
ser valorado razonablemente.
Los Ingresos, Costos y Gastos, se llevan al Estado de Resultados por el Sistema de Causación, a medida que se presta el servicio o se aplica el costo o gasto de acuerdo con la normatividad vigente.
NOTA No. 3 DISPONIBLE:
Comprende las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata, total o parcial con que cuenta el ente económico. FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ,Presenta saldos en negro en sus cuentas bancarias, todos los
manejos son transparestes y auditados por la GERENCIA FINANCIERA.
La caja y los bancos estan conciliados a la fecha de presentacion de estos Estados Financieros
Los recursos disponibles no tienen restriccion alguna que limite su uso o disponibilidad, en lo correspondiente a los periodos de 31 de Diciembre de 2022.
A 31 DE DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

AUXILIAR CUENTA VALOR VALOR VALOR VALOR
110505 CAJA $ 5.000.000 $ 5.000.000 $ - 0,00%
111001 BANCO $ 65.268.561 $ 45.348.730 $ 19.919.831 43,93%
TOTAL: $ 70.268.561 $ 50.348.730 $ 19.919.831 39,56%
La cuenta bancaria no presentan ningun embargo o problemas financieros
NOTA 4. DEUDORES.
CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.
La cartera de Clientes siempre se presenta como corriente, a menos que se haya acordado con algun cliente en particular un plazo superior a un año, y el efecto de esta transaccion sea significativo.
Al corte de 31 de Diciembre de 2022 no se presenta deterioro en cartera de clientes. El saldo de esta cuenta esta conformado por cartera de clientes y anticipos de
impuestos. A acontinuacion se detallan los saldos al cierre del periodo mensionado.

130505 CLIENTES NACIONALES 758.965.428,00 $ 645.300.231 $ 113.665.197 17,61%
130505 ORDENES DE SERVICIO POR FACTURAR 298.658.719,00 $ 351.222.743 -$ 52.564.024 -14,97%
131015 ACCIONISTAS Y SOCIOS 45.685.256,00 $ 65.385.000 -$ 19.699.744 -30,13%
135505 ANTICIPO DE IMPUESTOS O SALDO A FAVOR 66.852.658,00 $ 46.820.054 $ 20.032.604 42,79%
136505 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 12.685.421,00 $ 85.027.000 -$ 72.341.579 -85,08%
138095 DEUDORES VARIOS 94.562.587,00 $ 62.735.922 $ 31.826.665 50,73%
TOTAL CLIENTES 1.277.410.069,00 1.256.490.950,00 $ 20.919.119 1,66%
NOTA 5. INVENTARIOS
Se reconoce como inventario los insumos y materias primas que se consumen para desarrollar el objeto social de FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ.
Los saldos por invenatrios a 31 de Diciembre de 2022 son:

143505 MERCANCIAS NO FABRICADAS 92.651.264,00 $ 81.088.443 $ 11.562.821 14,26%
TOTAL 92.651.264,00 81.088.443,00
NOTA 6. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

La empresa realiza inversiones en maquinarias para los nuevos proyectos
Representa el conjunto de cuentas que registran los bienes de cualquier naturaleza que posee FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de sus
negocios, o que se poseen por el apoyo que prestan en la producción de bienes y servicios, por definición no destinados para la venta en el curso normal de los negocios y cuya vida útil exceda de un año.

151605 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1.450.658.000,00 $ 950.000.000 $ 500.658.000 52,70%
154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1.519.941.640,00 $ 1.096.900.931 $ 423.040.709 38,57%
152410 EQUIPOS DE OFICINA 350.658.000,00 $ 150.658.632 $ 199.999.368 132,75%
152810 EQUIPOS DE COMPUTACION 120.658.784,00 $ 85.860.000 $ 34.798.784 40,53%
152815 HERRAMIENTAS DE TRABAJO 468.745.000,00 $ 128.652.314 $ 340.092.686 264,35%
TOTAL 3.910.661.424,00 2.412.071.877,00 $ 1.498.589.547 62,13%

La Empresa reconoce como propiedades planta y equipo todos los activos que cumplan:
1: La definicion de Activo
2: La definicion de propiedades, plantas y equipos
NOMBRE CUENTA VIDA UTIL

TERRENOS N/A
EDIFICACIONES 50 AÑOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 10 AÑOS
MUEBLES Y ENSERES 10 AÑOS
EQUIPOS DE COMPUTACION 5 AÑOS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 10 AÑOS
NOTA No.7 OBLIGACIONES FINANCIERAS.
Comprende las obligaciones contraídas por el ente económico a favor de entidades del sector financiero tanto nacionales como del exterior. A continuación se presentan el detalle de este rubro desde el 01 de enero al 31 de Diciembre de 2022 . La empresa esta
al dia en sus obligaciones financieras, y estando en los meses de pandemia se cumplio con las obligaciones.
NOTA 8. PASIVO COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ reconoce como pasivos comerciales y otras cuentas por pagar, los derechos de pago a favor de terceros originados en prestacion de servicios, o la compra de bienes a credito, y en otras
obligaciones contraidas a favor de terceros.
A la fecha de cierre, las obligaciones y saldos son:

DETALLE CUENTA VALOR VALOR VALOR VALOR
220505 PROVEEDORES NACIONALES 311.654.805,00 $ 250.685.632,00 $ 60.969.173 24,32%
235510 DEUDA CON ACCIONISTAS 78.658.954,00 $ 55.558.650,00 $ 23.100.304 41,58%
237005 RETENCIONES DE NOMINA 51.652.325,00 $ 66.074.656,00 -$ 14.422.331 -21,83%
238030 ACREDORES VARIOS 85.687.456,00 $ 73.508.303,00 $ 12.179.153 16,57%
$ - 0,00%
TOTAL $ 527.653.540,00 $ 445.827.241,00 $ 81.826.299 18,35%
DETALLE CUENTA VALOR 0,00%
240805 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASA $ 89.547.852,00 $ 79.591.556,00 $ 9.956.296 12,51%
261005 OBLIGACIONES LABORALES $ 92.654.128,00 $ 85.683.890,00 $ 6.970.238 8,13%
260595 PASIVOS Y PROVISIONES $ 25.684.179,00 $ 19.871.819,00 $ 5.812.360 29,25%
280505 OTROS PASIVOS $ 134.590.582,00 $ 154.709.384,00 -$ 20.118.802 -13,00%
TOTAL $ 342.476.741,00 $ 339.856.649,00 $ 2.620.092 0,77%
TOTAL PSIVOS $ 870.130.281,00 $ 785.683.890,00 $ 84.446.391 10,75%
NOTA No.9 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS.
La empresa, cancela oportunamente todos sus impuestos, presenta y liquida dentro de todos los ambitos legales sus impuestos y no hay ninguna sancion impuesta a nuestra empresa.
NOTA No. 10 OBLIGACIONES LABORALES.
La empresa cancelo y consigno sus obligaciones laborales, SALARIOS, PRESTACIONES SOCIALES Y APORTES PARAFISCALES, a corte 31 de Diciembre de 2022.
NOTA 11. CAPITAL SOCIAL

Corresponde al Capital Autorizado y Pagado,
Agrupa el conjunto de las cuentas que representan el valor residual de comparar el activo total menos el pasivo externo, producto de los recursos netos de FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, que han sido suministrados por los
propietarios de la misma, ya sea directamente o como consecuencia del giro ordinario de su objeto social.Para el año 2022 se realizo por parte de los accionistas una capitalizacion con las utilidades acumuladas que tenia la empresa, con el objetivo de fortalecer
el patrimonio de la misma. Comprende los siguientes conceptos:
A 31 DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

360505 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 1.000.000.000 $ 1.000.000.000 $ - 0,00%
360505 UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 1.985.449.013 $ 1.640.630.176 $ 344.818.837 21,02%
370505 UTILIDADES EJERCICIOS ANTERIOR $ 1.588.066.152 $ 459.369.824 $ 1.128.696.328 245,71%
TOTAL $ 4.573.515.165,00 $ 3.100.000.000,00 $ 1.473.515.165 47,53%
$ 1.420.221.842
NOTA 12. INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 459.369.824
Corresponde a los ingresos operacionales e ingresos
Agrupa las cuentas que representan los beneficios operativos que percibe FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, en el desarrollo del giro
normal de sus actividades. Los saldos a Diciembre 31 de 2022 estaban conformados así:
A 31 DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %
413501 COMERCIO AL POR MAYOR 2.638.845.091,00 $ 2.128.845.091 $ 510.000.000 23,96%
421005 INGRESOS NO OPERACIONALES 4.277.296,00 $ 3.277.296 $ 1.000.000 30,51%
4195 INGRESOS POR FACTURAR 344.344.568,00 $ 351.222.743 -$ 6.878.175 -1,96%
TOTAL $ 2.987.466.955,00 $ 2.483.345.130,00 $ 504.121.825 20,30%
NOTA 13. COSTO Y GASTOS

GASTOS: Se denominan gastos de administracion aquellos contraidos en el control y direccion de la sociedad. En la misma proporcion de la disminucion de los ingresos disminuyeron los gastos administrativos durante el 2022,

7205 COSTOS DE OPERACIÓN O PRODUCCION 487.961.434,00 472.807.982,00 $ 15.153.452 3,20%
720510 MANO DE OBRA DIRECTA 151.944.269,00 79.259.269,00 $ 72.685.000 91,71%
721005 HONORARIOS 9.415.504,00 5.847.052,00 $ 3.568.452 61,03%
722010 ARRENDAMIENTO 8.900.000,00 5.500.000,00 $ 3.400.000 61,82%
723505 SERVICIOS 102.833.990,00 99.183.990,00 $ 3.650.000 3,68%
729505 DIVERSOS 198.597.558,00 271.597.558,00 -$ 73.000.000 -26,88%
615555 COSTOS DE VENTA 16.270.113,00 11.420.113,00 $ 4.850.000 42,47%
51 GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS 288.102.092,00 236.059.705,00 $ 52.042.387 22,05%
510506 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS 95.791.775,00 85.791.775,00 $ 10.000.000 11,66%
511035 HONORARIOS 59.838.871,00 53.290.351,00 $ 6.548.520 12,29%
511505 IMPUESTOS 15.401.642,00 13.743.190,00 $ 1.658.452 12,07%
512020 ARRENDAMIENTO 35.774.338,00 30.286.796,00 $ 5.487.542 18,12%
512510 AFILIACIONES Y CONTRIBUCIONES 12.470.000,00 7.950.000,00 $ 4.520.000 56,86%
513505 SERVICIOS PUBLICOS 12.162.533,00 8.613.781,00 $ 3.548.752 41,20%
514015 GASTOS LEGALES 7.872.329,00 1.884.840,00 $ 5.987.489 317,67%
514510 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 6.082.681,00 1.185.196,00 $ 4.897.485 413,22%
515015 ADECUACION E INTALACION 4.030.000,00 510.000,00 $ 3.520.000 690,20%
515510 PASAJES TERRESTRES 6.212.467,00 338.320,00 $ 5.874.147 1736,27%
5199505 DIVERSOS 32.465.456,00 32.465.456,00 $ - 0,00%
52 OPERACIONALES DE VENTA 147.402.991,00 88.516.132,00 $ 58.886.859 66,53%
520505 GASTOS DE PERSONAL 59.015.172,00 33.330.387,00 $ 25.684.785 77,06%
522010 ARRENDAMIENTO 22.547.134,00 3.581.260,00 $ 18.965.874 529,59%
523505 SERVICIOS 15.014.778,00 12.327.320,00 $ 2.687.458 21,80%
529505 DIVERSOS 50.825.907,00 39.277.165,00 $ 11.548.742 29,40%
53 GASTOS NO OPERACIONALES 47.281.312,00 18.911.022,00 $ 28.370.290 150,02%
530505 FINANCIEROS 29.395.568,00 16.710.148,00 $ 12.685.420 75,91%
539505 DIVERSOS 17.885.744,00 2.200.874,00 $ 15.684.870 712,67%
$ - 0,00%
TOTAL $ 987.017.942,00 $ 827.714.954,00 $ 159.302.988 19,25%
Los gastos operacionales son ocasionados en el desarrollo del objeto social principal de FUNDACION DE DESARROLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ, y registra, sobre la base de causación, las sumas o valores en que se incurre durante el ejercicio,
directamente relacionados con la gestión administrativa y de ventas encaminada a la dirección, planeación, y organización de las políticas establecidas para el desarrollo de la actividad operativa de la compañía. Los valores acumulados por este concepto a 31 de
Diciembre de 2022 fueron los nombrados anteriormente.
MARCELA ANDREA ZEA CRSTANCHO ALFARO JULIO SALGADO SALGADO CARLOS ALBERTO VASQUEZ CASTRO
Representante Legal CONTADOR TP 74.893-T REVISOR FISCAL TP 104479 - T
Bolívar, 03 de enero del 2023
SEÑORES
ASAMBLEA GENERAL
Nosotros el representante legal y contador público certificamos que hemos preparado los
Estados Financieros Individuales de FUNDACION DE DESARROLLO SOCIAL POR LA PAZ
DESOPAZ, Estado de
Situación Financiera, Estado de Resultados Integrales, a Diciembre 31 de 2021 y diciembre 31
del 2022, de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas
en Colombia, bajo normas internacionales Niff y por el control interno que la gerencia considere
relevante para que la preparación de estos estados financieros estén libres de errores
significativos debido a fraude o error, sus normas reglamentarias y las demás normas
contables, incluyendo sus correspondientes revelaciones que forman un todo
indivisible con estos.
Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente
y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Empresa al 31 de diciembre de 2021 y
diciembre 31 del 2022; así como los Resultados de sus Operaciones, los cambios en su
patrimonio, Flujos de Efectivo y adicionalmente:
La contabilidad de la Empresa ha sido llevada conforme a las normas legales y a la técnica
contable, las cifras son fielmente tomadas de los libros de contabilidad y auxiliares respectivos.
No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la
Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados
financieros enunciados.
Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos
económicos, han sido reconocidos en ellos.
Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y
obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y
compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio valuados utilizando métodos
de reconocido valor técnico.
La Asociación ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto
1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales.
Atentamente,
_________________________________
MARCELA ANDREA ZEA CRISTANCHO
C.C 52.770.792 DE BOGOTA D.C.
REPRESENTANTE LEGAL
_________________________________
ALFARO JULIO SALGADO SALGADO
CONTADOR PÚBLICO
C.C 72.001.560
T.P.74.893-T
Bolívar, 03 de Enero del 2023
SEÑORES ASAMBLEA GENERAL

FUNDACION DESARROLLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ
DICTAMEN
Informe Sobre los Estados Financieros.
He auditado los Estados Financieros de la Empresa FUNDACION DESARROLLO SOCIAL

POR LA PAZ DESOPAZ, que corresponden a Estado de Situación Financiera, Estado de
Resultado Integral, Notas Revelatorias a los Estados Financieros, así como un resumen de
las políticas contables significativas y otra información explicativa.
La administración es responsable de la preparación y presentación fiel de los estados

financieros adjuntos, de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto
Único Reglamentario 2420 de 2015, modificado por el Decreto 2496 de 2015 y ampliado por
el Decreto 2131 de 2016, que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera
para Pymes, y del control interno que la administración considere necesario para permitir la
preparación de estados financieros libres de incorrección material, debida a fraude o error.
Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos basado en
mi auditoría. He llevado a cabo la auditoría de conformidad con el Decreto Único
Reglamentario 2420 de 2015, modificado por el Decreto 2496 de 2015, que incorpora las
Normas Internacionales de Auditoría –NIA- dichas normas exigen que cumpla los
requerimientos de ética, así como que planifique y ejecute la auditoría con el fin de obtener
una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de incorrección material.
En mi opinión, los estados financieros presentan fielmente, en todos los aspectos materiales,
la situación financiera de FUNDACION DESARROLLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ a
31 de diciembre de 2021 y 31 de diciembre del 2022, así como sus resultados y flujos de
efectivo correspondientes a los ejercicios terminados en dichas fechas, de conformidad con
el Decreto Único reglamentario (DUR) 2420 de 2015, modificado por el Decreto 2496 de 2015
y ampliado por el Decreto 2131 de 2016 que incorpora la Normas Internacionales de
Información Financiera para Pymes.
Además, informo que durante el año 2021 y 31 de diciembre del 2022, la Empresa ha llevado
su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones
registradas en los libros de contabilidad, registros contables y los actos de los administradores
se ajustan a los estatutos y a las decisiones del Consejo Directivo; la correspondencia, los
comprobantes de las cuentas y los libros de las actas se conservan debidamente; el informe
de gestión de la administración guarda la debida concordancia con los estados financieros.
La Fundación efectuó la liquidación y pago oportuno al sistema de seguridad social integral,
ha dado cumplimiento con la Ley 603 de 2000, sobre las normas de propiedad intelectual y
Derechos de Autor, en cuanto que los programas de software desarrollados externamente
están amparados por sus licencias correspondientes, y cumplió con todas obligaciones
tributarias e informes.
El Código de Comercio establece en el artículo 209 la obligación de pronunciarme sobre el

cumplimiento de normas legales y sobre lo adecuado del control interno. En cumplimiento del
Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, modificado por el Decreto 2496 de 2015, aplique
los principios contenidos en las NIA para realizar mi evaluación.
Mi trabajo se efectuó mediante la aplicación de pruebas para evaluar el grado de cumplimiento

de las disposiciones legales y normativas por la administración de la Empresa, así como el
funcionamiento del proceso de control interno, el cual es igualmente responsabilidad de la
administración.
Para efectos de la evaluación del cumplimiento legal y normativo utilice los siguientes criterios:
Normas legales que afectan la actividad de la Empresa.
Estatutos de la Empresa.
Actas de Asamblea y Consejo Directivo.
Documentos contables y demás archivos relevantes.
Para la evaluación de control interno se utilizan referentes aceptados internacionalmente para

configurar un proceso adecuado de control interno. El control interno es un proceso efectuado
por la administración y el personal designado con el fin de proveer razonable seguridad en
relación con la preparación de información financiera confiable, el cumplimiento de las normas
legales e internas y el logro de un alto nivel de efectividad y eficiencia en las operaciones.
En mi opinión el control interno es efectivo y se han practicado las pruebas para establecer si
la Empresa ha dado cumplimiento a las disposiciones legales y estatutarias, mantiene un
sistema de control interno que garantiza la efectividad y eficiencia de las operaciones, la
confiabilidad de la información financiera y el cumplimiento de las Leyes y regulaciones
aplicables.
A mi juicio, la Empresa ha dado cumplimiento a las Leyes y regulaciones aplicables, así como
a las disposiciones estatutarias, y en todos los aspectos importantes.
Como resumen final puedo conceptuar que:
La Empresa cumple a cabalidad con las normas legales vigentes que la regulan y cada día
brinda mejores servicios en las diferentes modalidades y oportunidades a sus clientes y
empleados.
Se expide la presente certificación en Bolívar a los tres (3) días del mes de enero del 2023.
Atentamente,
_________________________________
CARLOS ALBERTO VASQUEZ CASTRO
T.P 104479 - T
REVISOR FISCAL
NIT: 900.050.262-1
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 2020
(EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)
Capital suscrito y Superavit de
Reservas Ganancias del periodo ganacias acumuladas Total
pagado capital
Saldo al 31 de diciembre de 2021 1.000.000.000 - - - - - 1.985.449.013 - 2.985.449.013
Aportes de los accionistas $ 1.000.000.000 0 0 0 0 0
Ganancia del periodo 0 0 0 1.985.449.013 - 1.985.449.013
Apropiaciones 0 0 0 - 0 -
Utilidades Acomuladas 0 0 0 0 1588066152 0
0 -
Saldo al 31 de diciembre de 2021 1.000.000.000 3.970.898.026 - 1.588.066.152 6.558.964.178
Capital suscrito y Superavit de

Reservas Ganancias del periodo ganacias acumuladas Total
pagado capital
Saldo al 31 de diciembre de 2020 10.000.000 0 0 - 10.000.000
Aportes de los accionistas $ 1.000.000.000 0 0 0 0 0
Ganancia del periodo 0 0 0 1.640.630.176 1.640.630.176
Apropiaciones 0 0 0 - 0 -
Utilidades Acomuladas 0 0 0 0 459369824 0
0 -
Saldo al 31 de diciembre de 2020 1.000.000.000 1.640.630.176 459.369.824 3.100.000.000
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR T.P.74.893-T REVISOR FISCAL TP. 104479-T
NIT: 900.050.262-1
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO
(EXPRESADOS EN PESOS COLOMBIANOS)
AÑO AÑO
2021 2020
1. Saldo Inicial de Caja 5.000.000 5.000.000
INGRESOS DE EFECTIVO 65.268.561 45.348.730

Ingresos 2.983.189.659 2.480.067.834
Otros 4.277.296 3.277.296
2. Total ingresos 3.052.735.516 2.528.693.860
EGRESOS OPERATIVOS
Pago a Proveedores (Neto) 777.476.153 700.000.000
Costos de Producción 487.961.434 472.807.982
Gastos Operacionales 451.775.196 335.995.950
Otros Egresos 0 0
Gastos Financieros (intereses) 47.281.312 18.911.022
Pago de Impuestos 15.000.000 15.000.000
3. Total Egresos 1.779.494.095 1.542.714.954
4. FLUJO NETO OPERATIVO (2-3) 1.273.241.421 985.978.906
FLUJO FINANCIERO
Egresos Amortización Deuda 131.500.969 140.000.000
Desembolso Nuevos Créditos 150.000.000 350.000.000
Aportes Socios 100.000.000 80.000.000
5. FLUJO FINANCIERO NETO 118.499.031 290.000.000
OTROS FLUJOS 0 0
Egresos Inversión 117.850.000 95.000.000
6. SUBTOTAL OTROS FLUJOS 117.850.000 95.000.000
7. FLUJO NETO TOTAL (4+5+6) 1.509.590.452 1.370.978.906
8. Saldo Final de Caja (1+7) 1.514.590.452 1.375.978.906
ALFARO JULIO SALGADO SALGADO

CONTADOR T.P.74,893-T
MARCELA ANDREA ZEA CRISTANCHO

REPRESENTANTE LEGAL
CARLOS ALBERTO VASQUEZ CASTRO
REVISOR FISCAL T.P. 104479 - T
DE
IDENTIFICACIÓN PERSONAL
CÉDULA DE CIUDADANÍA
ttUME&Q 723Q9S23
.VASQUEZ CASTRO
APEUJDOS
IOS ALBERTO
BES
31-ENE-1974
FECHA DE NACIMIENTO
PUERTO COLOMBIA
(ATLANT1COÍ
LUGAR DE NACtMÍENTO
1.70 O+ M
ESTATURA G-S. RH SEXO
07-OCT-19S2 PUERTO COLOMBIA
FECHA Y UK3AR DE EXPEDSCiON
ÍNDICE DERECHO tVAN DUQUE ESCOBAR
A-03Q3700-221Q1Q72-M-0072309523-200203Q3 02620 02061A 01 1

Certificado No:
LA REPUBLICA DE COLOMBIA
MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL
JUNTA CENTRAL DE CONTADORES
CERTIFICA A:
QUIEN INTERESE
Que el contador público CARLOS ALBERTO VASQUEZ CASTRO identificado con CÉDULA DE
CIUDADANÍA No 72309523 de PUERTO COLOMBIA (ATLANTICO) Y Tarjeta Profesional No
104479-T SI tiene vigente su inscripción en la Junta Central de Contadores y desde los últimos 5
años.
NO REGISTRA ANTECEDENTES DISCIPLINARIOS * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

******************************************************************
******************************************************************
EL CONTADOR PUBLICO NO HA CUMPLIDO CON LA OBLIGACION DE ACTUALIZAR EL

REGISTRO
Dado en BOGOTA a los 2 días del mes de Enero de 2024 con vigencia de (3) Meses, contados a
partir de la fecha de su expedición.
DIRECTOR GENERAL
ESTE CERTIFICADO DIGITAL TIENE PLENA VALIDEZ DE CONFORMIDAD CON LO

ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 2 DE LA LEY 527 DE 1999, DECRETO UNICO
REGLAMENTARIO 1074 DE 2015 Y ARTICULO 6 PARAGRAFO 3 DE LA LEY 962 DEL 2005
Para confirmar los datos y veracidad de este certificado, lo puede consultar en la página web
www.jcc.gov.co digitando el número del certificado
Certificado No:
LA REPUBLICA DE COLOMBIA
MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL
JUNTA CENTRAL DE CONTADORES
CERTIFICA A:
QUIEN INTERESE
Que el contador público ALFARO JULIO SALGADO SALGADO identificado con CÉDULA DE
CIUDADANÍA No 72001560 de BARRANQUILLA (ATLANTICO) Y Tarjeta Profesional No 74893-T
SI tiene vigente su inscripción en la Junta Central de Contadores y desde los últimos 5 años.
NO REGISTRA ANTECEDENTES DISCIPLINARIOS * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

******************************************************************
******************************************************************
EL CONTADOR PUBLICO NO HA CUMPLIDO CON LA OBLIGACION DE ACTUALIZAR EL

REGISTRO
Dado en BOGOTA a los 5 días del mes de Enero de 2024 con vigencia de (3) Meses, contados a
partir de la fecha de su expedición.
DIRECTOR GENERAL
ESTE CERTIFICADO DIGITAL TIENE PLENA VALIDEZ DE CONFORMIDAD CON LO

ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 2 DE LA LEY 527 DE 1999, DECRETO UNICO
REGLAMENTARIO 1074 DE 2015 Y ARTICULO 6 PARAGRAFO 3 DE LA LEY 962 DEL 2005
Para confirmar los datos y veracidad de este certificado, lo puede consultar en la página web
www.jcc.gov.co digitando el número del certificado

Estados Financieros 2022-2021 Desopaz

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FUNDACION DE DESARROLLO SOCIAL POR LA PAZ DESOPAZ

ACTIVO 31/12/2022 31/12/2021

CORRIENTE $ 1.440.329.894 $ 1.387.928.123

DEUDORES $ 1.277.410.069 $ 1.256.490.950

INVENTARIOS $ 92.651.264 $ 81.088.443

TOTAL ACTIVOS $ 5.350.991.318 $ 3.800.000.000

PASIVO CORRIENTE $ 777.476.153 $ 700.000.000

PROVEEDORES NACIONALES $ 311.654.805 $ 250.685.632

PATRIMONIO $ 4.573.515.165 $ 3.100.000.000

CAPITAL SOCIAL $ 1.000.000.000 $ 1.000.000.000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 5.350.991.318 $ 3.800.000.000

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL

( EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS )

INGRESOS OPERACIONALES $ 2.987.466.955 $ 2.483.345.130

INGRESOS OPERACIONALES $ 2.638.845.091,00 $ 2.128.845.091

MENOS: COSTOS DE OPERACIÓN O PRODUCCION $ 487.961.434 $ 472.807.982

COSTOS DE OPERACIÓN $ 487.961.434 $ 472.807.982

UTILIDAD BRUTA $ 2.499.505.521 $ 2.010.537.148

GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRATIVOS $ 288.102.092 $ 236.059.705

UTILIDAD OPERACIONAL $ 2.047.730.325 $ 1.674.541.198

Gastos financieros $ 47.281.312 $ 18.911.022

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2.000.449.013 $ 1.655.630.176

PROVISION DE IMPUESTOS $ 15.000.000 $ 15.000.000

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 1.985.449.013 $ 1.640.630.176

NOTA No. 2 BASES DE PRESENTACIÓN Y PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Terreno y Edificaciones: 20 años

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR.

NOTA No. 3 DISPONIBLE:

A 31 DE DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

La cuenta bancaria no presentan ningun embargo o problemas financieros

A 31 DE DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

Los saldos por invenatrios a 31 de Diciembre de 2022 son:

TOTAL 92.651.264,00 81.088.443,00

NOTA 6. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

A 31 DE DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

AUXILIAR CUENTA VALOR VALOR VALOR VALOR

154005 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1.519.941.640,00 $ 1.096.900.931 $ 423.040.709 38,57%

152410 EQUIPOS DE OFICINA 350.658.000,00 $ 150.658.632 $ 199.999.368 132,75%

152810 EQUIPOS DE COMPUTACION 120.658.784,00 $ 85.860.000 $ 34.798.784 40,53%

152815 HERRAMIENTAS DE TRABAJO 468.745.000,00 $ 128.652.314 $ 340.092.686 264,35%

TOTAL 3.910.661.424,00 2.412.071.877,00 $ 1.498.589.547 62,13%

NOMBRE CUENTA VIDA UTIL

NOTA No.7 OBLIGACIONES FINANCIERAS.

NOTA 8. PASIVO COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

A la fecha de cierre, las obligaciones y saldos son:

NOTA No.9 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS.

NOTA No. 10 OBLIGACIONES LABORALES.

NOTA 11. CAPITAL SOCIAL

A 31 DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

NOTA 13. COSTO Y GASTOS

A 31 DE DICIEMBRE 2022 A 31 DICIEMBRE 2021 VARIACION ABS VARIACION %

SEÑORES ASAMBLEA GENERAL

He auditado los Estados Financieros de la Empresa FUNDACION DESARROLLO SOCIAL

La administración es responsable de la preparación y presentación fiel de los estados

El Código de Comercio establece en el artículo 209 la obligación de pronunciarme sobre el

Mi trabajo se efectuó mediante la aplicación de pruebas para evaluar el grado de cumplimiento

Para la evaluación de control interno se utilizan referentes aceptados internacionalmente para

Capital suscrito y Superavit de

INGRESOS DE EFECTIVO 65.268.561 45.348.730

3. Total Egresos 1.779.494.095 1.542.714.954