ANALISTAS FINANCIEROS 2023 SAS

NIT. 900.000,739-6
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2022
(Expresado en pesos colombianos)

DETALLES 2022

INGRESOS OPERACIONALES $ 2,073,450,000.00

COSTO DE VENTAS $ 1,556,780,900.00

Materia Prima $ 1,011,907,585.00

Mano de Obra $ 311,356,180.00

CIF $ 233,517,135.00

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 516,669,100.00

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION $ 170,369,087.00

GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS $ 48,108,384.00

UTILIDAD OPERACIONAL $ 298,191,629.00

INGRESOS NO OPERACIONALES $ 61,234,000.00

GASTOS NO OPERACIONALES $ 13,740,155.00

UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS $ 345,685,474.00

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 110,619,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 235,066,474.00

Mi firma
ELIZABETH GARCIA HERNANDEZ ESTUDIANTE
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
C.C. 11 TP-44444-T
 EROS 2023 SAS
0,739-6
ADOS INTEGRAL
DE DICIEMBRE 2022
s colombianos)

2021

$ 2,010,298,000.00

$ 1,589,710,237.00

$ 1,144,591,370.00

$ 286,147,845.00

$ 158,971,022.00

$ 420,587,763.00

$ 154,670,000.00

$ 63,456,000.00

$ 202,461,763.00

$ 36,785,900.00

$ 10,213,182.00

$ 229,034,481.00

$ 75,581,000.00

$ 153,453,481.00

ESTUDIANTE
CONTADOR
TP-44444-T
 ANALISTAS FINANCIEROS 2023 SAS
NIT. 900.000,739-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Expresado en pesos Colombianos)

DETALLES 2022 2021

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ 29,806,322.00 $ 223,002,378.00
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR $ 286,025,555.00 $ 130,579,042.00
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS $ 9,854,582.00 $ 6,891,122.00
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 114,818,218.00 $ 68,798,678.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 440,504,677.00 $ 429,271,220.00

ACTIVO NO CORRIENTE

OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 318,654,000.00 $ 119,850,000.00

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

EDIFICACIONES $ 137,937,936.00 $ 99,254,000.00
MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA $ 172,351,000.00 $ 133,150,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 20,851,000.00 $ 10,791,000.00
FLOTA Y E TRANSPORTE $ 68,654,100.00 $ 20,984,790.00
DETERIORO ACUMULADO DE PROP PLANTA Y EQUIP $ -10,980,000.00 $ -7,654,600.00
ACTIVO NO CORRIENTE $ 707,468,036.00 $ 376,375,190.00
TOTAL ACTIVO ### $ 805,646,410.00

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 18,269,949.00 $ 15,093,491.00
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR $ 51,778,563.00 $ 62,137,695.00
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 7,869,000.00 $ 20,654,000.00
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS RENTA $ 129,939,900.00 $ 101,187,620.00
PASIVOS POR BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 15,654,000.00 $ 13,980,777.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 223,511,412.00 $ 213,053,583.00

PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS L. P. $ 140,100,000.00 $ 70,100,000.00
OTROS PASIVOS, DEPOSITOS RECIBIDOS $ 85,789,000.00 $ 58,987,000.00
PASIVO NO CORRIENTE $ 225,889,000.00 $ 129,087,000.00

TOTAL PASIVO $ 449,400,412.00 $ 342,140,583.00

PATRIMONIO
APORTES INTERES SOCIAL $ 200,000,000.00 $ 200,000,000.00
 ANALISTAS FINANCIEROS 2023 SAS
NIT. 900.000,739-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Expresado en pesos Colombianos)
RESERVA LEGAL $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES $ 253,505,827.00 $ 100,052,346.00
UTILIDAD EJERCICIO $ 235,066,474.00 $ 153,453,481.00
TOTAL PATRIMONIO $ 698,572,301.00 $ 463,505,827.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ### $ 805,646,410.00

Mi firma
ELIZABETH GARCIA HERNANDEZ ESTUDIANTE
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR
C.C. 11 TP-44444-T
 Analisis horizontal Analisis vertical
Variacion Variacion Variacion
absoluta Variacion relativa absoluta relativa

### -86.63% 2.60% 27.68%

### 119.04% 24.92% 16.21%
$ 2,963,460.00 43.00% 0.86% 0.86%
### 66.89% 10.00% 8.54%
### 2.62% 38.37% 53.28%

### 165.88% 27.76% 14.88%

### 38.97% 12.02% 12.32%

### 29.44% 15.01% 16.53%
### 93.23% 1.82% 1.34%
### 227.16% 5.98% 2.60%
-$ 3,325,400.00 43.44% -0.96% -0.95%
### 87.97% 61.63% 46.72%
### 42.49% 100.00% 100.00%

$ 3,176,458.00 21.05% 1.59% 1.87%

### -16.67% 4.51% 7.71%
### -61.90% 0.69% 2.56%
### 28.41% 11.32% 12.56%
$ 1,673,223.00 11.97% 1.36% 1.74%
### 4.91% 19.47% 26.45%

### 99.86% 12.20% 8.70%

### 45.44% 7.47% 7.32%
### 74.99% 19.68% 16.02%

### 31.35% 39.15% 42.47%

$ - 0.00% 17.42% 24.82%

$ - 0.00% 0.87% 1.24%
### 153.37% 22.08% 12.42%
### 53.18% 20.48% 19.05%
### 50.71% 60.85% 57.53%

### 42.49% 100.00% 100.00%

INDICADORES DE LIQUIDEZ
2022
Capacidad que tiene la empresa para
índice de atender obligaciones de pago con           Activo Total        $ 1,147,972,713
solvencia terceros, Pasivo Total
disponiendo de todo lo que tiene $ 449,400,412
Indica la capacidad que tiene la
empresa para cumplir con sus       Activo Corriente    Pasivo $ 440,504,677
Razon corriente obligaciones financieras, Corriente
deudas o pasivos a corto plazo
$ 223,511,412

capacidad que tiene la empresa de $ 440,504,677

cancelar sus obligaciones corrientes,
Activo Corriente -
Prueba Acida sin comprometer         Inventarios          Pasivo $ 124,672,800
sus Inventarios Corriente
$ 223,511,412
Permite evidenciar el monto de dinero
que le quedaría a la empresa, luego de
Capital de $ 440,504,677
haber pagado los pasivos de corto
trabajo Activo Cte - Pasivo Cte
plazo, lo cual hará posible
la toma de decisiones de inversión $ 223,511,412
temporal
 2021 2022 2021

$ 805,646,410
2.55 2.35
$ 342,140,583

$ 429,271,220
1.97 2.01
$ 213,053,583

$ 429,271,220

$ 75,689,800 1.41 1.66

$ 213,053,583

$ 429,271,220
$ 216,993,265.00 $ 216,217,637.00

$ 213,053,583
INDICADORES DE EFICIENCIA
2022
Indica el número de veces
Rotacion de Cartera ó que las cuentas por cobrar giran    Ventas a crédito      Cuentas x $ 2,073,450,000
Rotación de CXC en promedio, durante un periodo Cobrar (CXC)
de tiempo.
$ 286,025,555
Frecuencia con que se recauda la
cartera. Indica el número de
Periodo de dias de días que tardará la empresa en   No.días del periodo (360)   360
Cobro recuperar su cartera. Rotación de CXC
Se tiene en cuenta un año de 360
días 7.25

Indica las veces que los costos $ 1,556,780,900

Rotación de
del inventario se convierten en   Costo de Ventas      Inventario
Inventarios efectivo o se colocan a crédito.
$ 124,672,800

No.días promedio inventario 360

Periodo de días de Número de días de inventarios
            (360)             
Inventario disponibles para la venta.
Rotación de inventarios
12.49

Indica número de veces que $ 1,011,907,585

Rotación de
los costos en inventarios de Compras de Materia Prima
Inventarios de Materia
Materia prima se convierten en Inventario de MP
Prima efectivo o se colocan a crédito.
$ 9,854,582
No.días promedio inventario
Periodo de días de Número de días que el 360
(360)
Inventario Materia inventario de materia prima está
disponible para la producción
Rotación de inventarios de
Prima
Materia Prima 102.68
Indica número de veces que
Rotación de inventario los costos en inventarios de $ 1,556,780,900
Costo de Ventas Inventario de
de producto Producto terminado se
Prod. Term.
Terminado (PT) convierten en efectivo o se
colocan a crédito. $ 114,818,218
Número de días que el No.días promedio inventario
Periodo de días de 360
inventario de productos (360)
Inventario producto
terminados está disponible para Rotación de Inventario de Prod.
Terminado (PT) la venta Term. 13.56

Número de veces que se paga a $ 1,556,780,900

Rotación de Costo de Ventas ó compras
los proveedores durante un
Proveedores ejercicio.
Proveedores
$ 51,778,563

Frecuencia o número de días de No.días promedio inventario 360

Período de dias de
pago a proveedores durante un (360)
Provedores ejercicio. Rotación de Proveedores
30.07
 2021 2022 2021

$ 2,010,298,000
7.25 15.40

$ 130,579,042

360
49.66 23.38

15.40

$ 1,589,710,237
12.49 21.00

$ 75,689,800

360
28.83 17.14

21.00

$ 1,144,591,370
102.68 166.10

$ 6,891,122

360
3.51 2.17
166.10

$ 1,589,710,237
13.56 23.11

$ 68,798,678

360
26.55 15.58
23.11

$ 1,589,710,237
30.07 25.58
$ 62,137,695

360
11.97 14.07

25.58
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
2022

Mide la proporción de activos $ 449,400,412

       Pasivo Total       
Nivel de Endeudamiento que se encuentran financiados
por acreedores o por terceros
Activo Total

$ 1,147,972,713

Mide la participación de $ 449,400,412

Apalancamiento Financiero       Pasivo Total       
terceros sobre el capital de la
ó Leverage Total Patrimonio Total
empresa.
$ 698,572,301
 2021 2022 2021

$ 342,140,583
0.39 0.42

$ 805,646,410

$ 342,140,583
0.64 0.74

$ 463,505,827