DINAMIC, S. A.

ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

BALANCES VARIACIÓN CAPITAL TRABAJO
CONCEPTOS 2022 2023 DEBE +
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
EFECTIVO $ 25,782.00 $ 126,948.00 $ 101,166.00
CUENTAS POR COBRAR $ 856,485.00 $ 975,594.00 $ 119,109.00
INVENTARIOS $ 837,247.00 $ 769,243.00
TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES $ 1,719,514.00 $ 1,871,785.00

ACTIVOS FIJOS BRUTOS $ 2,385,284.00 $ 2,932,936.00

MENOS: DEPRECIACIÓN ACUM $ 374,621.00 $ 561,737.00
ACTIVOS FIJOS NETOS $ 2,759,905.00 $ 3,494,673.00

TOTAL ACTIVOS $ 4,479,419.00 $ 5,366,458.00

PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

PASIVOS CIRCULATES
CUENTAS POR PAGAR $ 532,535.00 $ 586,465.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 382,701.00 $ 395,382.00
CARGOS POR PAGAR $ 284,719.00 $ 361,392.00
TOTAL DE PASIVOS CIRCULANTES $ 1,199,955.00 $ 1,343,239.00

DEUDA A LARGO PLAZO $ 700,000.00 $ 1,165,250.00

TOTAL PASIVOS $ 1,899,955.00 $ 2,508,489.00

CAPITAL CONTABLE
ACCIONES PREFERENTES (2,500) $ 50,000.00 $ 50,000.00
ACCIONES ORDINARIAS (100,000) $ 800,000.00 $ 800,000.00
CAPITAL PAGADO ARRIBA DEL VALOR $ 593,750.00 $ 593,750.00
UTILIDADES RETENIDAS $ 386,472.00 $ 290,745.00
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 1,830,222.00 $ 1,734,495.00

TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 3,730,177.00 $ 4,242,984.00

AUMENTO NETO CAPITAL DE TRABAJO
$ 220,275.00
RIACIÓN CAPITAL TRABAJO OTRAS VARIACIONES ELIMINACIONES APLICACIÓN
HABER - DEBE + HABER - DEBE + HABER - RECURSOS

$ 68,004.00

$ 547,652.00 $ 547,652.00
$ 187,116.00 $ 187,116.00

$ 53,930.00
$ 12,681.00
$ 76,673.00

$ 465,250.00

$ -
$ -
$ -
$ 95,727.00 $ 187,116.00

$ 8,987.00 $ 8,987.00 $ 8,987.00

$ 220,275.00 $ 652,366.00 $ 652,366.00 $ 187,116.00 $ 187,116.00 $ 556,639.00
 ORIGEN
RECURSOS

$ 465,250.00

$ 91,389.00

$ 556,639.00
DINAMIC, S. A.
ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

CONCEPTOS 2022 2023

VENTAS $ 5,075,000.00

Costo de bienes vendidos $ 3,204,000.00

Contruibución marginal $ 1,871,000.00

Gastos de venta $ 550,000.00

Gastos de administración $ 416,000.00
Depreciación $ 170,000.00
Total de costos operativos $ 1,136,000.00

Utilidad de operación $ 735,000.00

Gastos financieros $ 139,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 596,000.00
Impuestos (40%) $ 238,400.00
Ingreso neto $ 357,600.00
DINAMIC, S. A.
ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS
2023
OPERACIÓN
UTILIDAD EL EJERCICIO $ 357,600.00
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN $ 187,116.00
UTILIDADES GENERADAS $ 544,716.00

CAPITAL DE TRABAJO
CLIENTES Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 119,109.00
INVENTARIOS $ 68,004.00
PROVEEDORES $ 12,681.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 238,400.00
OTROS
RECURSOS GENERADOS O USADOS EN LA OPERACIÓN $ 438,194.00
SUPERAVIT O DÉFICIT $ 106,522.00

INVERSIÓN
ACTIVO FIJO $ 547,652.00
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
ACCIONES
OTROS
RECURSOS GENERADOS $ 547,652.00
SUPERAVIT O DÉFICIT $ (441,130.00)

FINANCIAMIENTO
PRESTAMOS BANCARIOS $ 465,250.00
OBLIGACIONES .
PRESTAMOS HIPOTECARIOS
CAPITAL COMÚN
PAGO DE DIVIDENDOS
OTROS
RECURSOS GENERADIS $ 465,250.00
SUPERAVIT O DEFICIT $ 24,120.00

SALDO EN EFECTIVO AL INICIO $ 25,782.00

SALDO EN EFECTIVO AL 31 DIC $ 49,902.00

 Razones financieras
Razón del circulante 1.3934861927 La empesa de encuenta sana finan
Margen de seguridad 0.3934861927 es baja se mantiene bien.
Fondo de maniobra $ 528,546.00
Prueba ácido 0.82080850839 los días promedio de cobro parece
Solvencia 0.691450112 que mantemos una recuperación l
Rotación de inventario
días premedio de cobro 69.2046975369
Rotación de activos fijos 1.45221026402
Rotación de activos totales 0.94568894418
razón de endeudamiento 0.21713577186
margen de utilidad bruta 0.36866995074
margen de utilidad operativa 0.14482758621
margen de utilidad neta 0.07046305419
utilidad neta a activos totales 0.06663613132
Razón de utilidad a capital 0.20616951908
a de encuenta sana financieramente hablando, si bien el margen de uitlidad neta
mantiene bien.

romedio de cobro parecen altos, aunque no tenemos referencia de la industria, parece

emos una recuperación lenta de efectivo