EJERCICIO #1

TRANSACCIONES QUE AFECTAN AL EFECTIVO

TRANSACCIÓN MONTO
INVERSIÓN INICIAL $420,000.00
PRÉSTAMO BANCARIO $190,000.00
ADQUISICIÓN EN EFECTIVO DE INVENTARIO $-190,000.00
ADQUISICIÓN EN EFECTIVO DE EQUIPOS $5,500.00
PAGO A LOS ACREEDORES COMERCIALES $-5,500.00
VENTA DE EQUIPO $2,000.00
PAGO DE RENTA EN EFECTIVO $-7,500.00

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

AL 31 de Enero del 2024
Provenientes de Actividades Operativas
Pagos en efectivo por adquisisción de inventario $-190,000.00
Pagos en efectivo a los acreedores $-5,500.00
Pagos en efectivo de renta $-7,500.00
EFECTIVO NETO USADO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS

Provenientes de Actividades de Inversión

Pagos en efectivo para la compra de equipos $-5,500.00
Ingreso de efectivo por venta de equipos $2,000.00
EFECTIVO NETO USADO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS

Provenientes de Actividades de Financiamiento

Provenientes de la inversión inicial $420,000.00
Provenientes de un préstamo bancario $190,000.00
EFECTIVO NETO OBTENIDO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

AUMENTO NETO DE EFECTIVO

SALDO EN EFECTIVO, 31 de Diciembre, año anterior.

SALDO EN EFECTIVO, 31 de Enero, pte año.

TIPO DE ACTIVIDAD
De Financiamiento
De Financiamiento
Operativa
De Inversión
Operativa
De Inversión
Operativa

$-203,000.00

$-3,500.00

$610,000.00

$403,500.00
$0.00

$403,500.00