anexo I.

: manual de procedimiento para cortes de caja

ABRIL DE 2022
cristina restaurante-taquería
I. OBJETIVO
Este manual tiene como objetivo establecer el método y procedimientos adecuados del corte de caja con el
fin de analizar, registrar y ordenar los ingresos y egresos a través de la caja general; implementando las
medidas de control internas necesarias para garantizar de manera clara y precisa el manejo y flujo de
efectivo ante las autoridades superiores de la empresa.

II. CORTE DE CAJA SUC. MERVIC

II.a. Secciones del formato de corte de caja
a) Fecha: la fecha en la que se realiza el corte.
b) Cajero: responsable del efectivo y la caja.
c) Venta total: es la venta del día
d) Venta para Allende: es la venta de productos hacia la sucursal Allende.
e) Venta para Maquinita: es la venta de productos hacia la sucursal Maquinita.
f) Base Inicial: Es la cantidad de efectivo disponible en caja al iniciar el turno. Esta base es una
base fija de $1500 y no puede ser modificada al menos que sea autorización.
g) Gastos totales: Se saca de la base de gastos de la sucursal. Es la suma de todos los gastos
(locales y CEDIS) autorizados. (VER BASE DE GASTOS)
h) Efectivo: Es el efectivo total que hay en caja en ese momento. Este rubro está bloqueado y no
puede ser modificado.
i) Compras a CEDIS:
j) Retiro de efectivo: Es el efectivo que el responsable de cortes o persona autorizada retira de la
caja al corte de caja final.
k) CEDIS: Es el gasto exclusivo resultante de las compras de CEDIS.
l) Conteo de Efectivo: Es el efectivo con el que contamos al momento del corte. Se debe hacer un
conteo de todas las monedas y billetes que posee la caja.
m) Faltantes: Son los faltantes o sobrantes de los cajeros responsables.
n) Firmas: Son las firmas del cajero quien entrega el corte de caja y del responsable quien revisa y
recibe. No se aceptan cortes de caja sin firmar.
o) Diferencia: Es el dinero a favor o en contra resultado del ingreso de todos los datos dentro del
formato corte de caja.

II.b. Procedimiento del corte de caja

II.b.i. Abrir el formato Corte de caja dentro de la siguiente ubicación: archivo>Este equipo>Disco
local (C;)>CRISTINA MERVIC>GASTOS Y CORTES. Una vez abierto, ingresar la contraseña para
poder acceder al corte (solo personal autorizado).
II.b.ii. Llenar los rubros del formato de corte de caja como se especifica:
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