ACIIYIDAD PBACTICA BANCAIIA ACIIYIDAD PBÁCTICA BANCARIA

Director: Cenr.os Grunrnro Vurrcls Director: Cenros Grr,srnro V¡rrnces

.1. CABr,os GILB¡ETTo Vrr¿EEas: La cuenta corrienta bancaria g el chaqua

(1e86).
.2. C.anros GILBmro VrLLr,cas: El créüto bancario (1988).

CARLOS GITBERTO VILLEGAS

Pr6ximos títulos:
:3. Garantías bancarias.
-4. El impuesto ila sallos en las operaaiones bancarias,

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1988
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OpnnecroNrs »r cnÉorro 31

e?L fa1)o1' clel cliente ?J en contra del banco' que es quien ha
preestabl,ecido las estipulaciones o condiciones contractuales.
Ello será así cuando la aplicación de las reglas anteriores no
contribuya a dilucid.ar eI caso o despejar la duda, y siempre
que la interpretacióir más favorable al cliente no implique una
áisiorsión de la finalidacl perseguida por las partes en el
contrato y no vulnere el principio de buena fe contractual;
se clebe atender ntas a la finalidad perseguida por las
partes - al contratar 1J ú los actos cle eiecttción posteriores cüe
las partes, que a la denominación dada al contrato, a pala-
t¡ras aisladas qLr.e él contenga o a normas reglamentarias que
obligan ¿rl banco y qLle no han sido trascritas o incorporadas
- laenfi,jación unilateral
genet'al carecen de aalidea las cld,usulas que im-
porten de condiciones contractuales c'uün-
do ello supone dejar la aalidez y eL cumpli,miento del contrato
ul arbitrio d..e uno cle los contratantes, como cuando el banco
se reserva el derecho de fijar los intereses compensatorios y
moratorios; o la comisión a cobrar por un servicio; o el dere-
cho de resolver el contrato a su voluntad; etc.
Estas reglas son recogidas por el Proyecto de unificación
de la legislación civil y comercial (nuevo art. 1197, 3, del
Cód. Civil).
2. El coNtnaTo DE MUTUo BANCARTo.

".al contrato;
las cló,r¡.sulas especiales, escritas cL nlano o ntan'usc't'i!'as,
7. Noción.
-
^pret:alecett Ttor sobre las intpresGs en los formtilarios, etc'; El "mutuo bancario" es la operación activa más impor-
en la interpretación del contrato se ha de atettder al' tante que realizan los bancos y entidades financieras.
-
fi,'ru econóntico a qne o.spiran la,s
partes, de modo que el efecto El contrato de mutuo bancario es aquel por el cual un
jurídico que se decrete se ajuste fielmente a los fines econó- banco trasfiere a un cliente cierta cantidad de dinero en
micos perseguidos por los contratantes, todo eilo siempre qlle propiedad, y éste se obliga a devolverla en un plazo deter-
la bue%a /e quede resguardada; minado, con más los intereses convenidos.
Suietos del contrato son el banco (u otra entidad finan-
-- paya interpretar cuestiones motivadas porlas contratos
ciera) y un cliente, que puede ser persona física o jurídica
wo reglad.os es'ltecialmente, el iuez dttbe clespejar i'ncóg¡-
ui,tas tenievtd'o en crLenta eL'princi'pio de la btteim fe, las cit'- con capacidad suficiente para obligarse.
Obieto del contrato es el di,nero, que el banco trasfiere
ct¿tlsiel'Lci,as d.el cuso, la conducta obseraad'a por las partes
a¿r¿tes y d,espués d,el acto, et fin ecott'ómico persc¡,1u'irlo, las
en propiedad al cliente.
Causa del contrato, el préstamo del dinero para que ese
normas aplicables y el resultado valioso o no de su inter- capital pueda ser utilizado por el prestatario.
¡:retación; Modos y condiciones, la tasa de interés, el plazo de devo-
cürecen de aalidez las ciúusulas que er:ir't'en' de respolx- lución y la forma de amortización.
-
sabilid.ad, cl bcltco cimndo octúa coit cttlpa grafie, especialmente
como maudatario remunerado;
c¿¡¿rndo actúta 2. Carctcteres.
ca'¡ecen cle '¿'slirlez las clú'usu,lüs q'Lte íruportun renltn-
-
cia,s de los clet'eclrcs de la otra patte contratqnte, como cuando Las características de este contrato son las siguientcs:
rse hace consLer e¡ los formularios de contratos que el cliente - esdelltndinero
contrato real, que sólo se perfecciona con l¿t
por el banco al cliente. Esta entrega sc
renuncia a opcllei: e,.rcepciones o defensas f undadas en el entrega
efectuará por "caja", o "acreditando" los fondos en la cuctll¿r
contrato;
es i,nudlictu ta constitución d,e domicilios especic'les corriente del cliente, es decir, mediant,e una entreg¿r rcal o
- y es de una registración contable. En ambos casos est¿tmos «ltt
falsos, o cuando en el formulario ello se deja en blanco prcsencia de un acto quc exhibe la entrega del tli¡lcro tlcl
llenaCo por la 1:arie que ha predispuesto las conrlicioncs
j
generales
lrtltco ll clirrnlc. Miurl,l'rrs no hir.y¿r olIl'cg¡l «lc los l'r¡tttlos trr)
- ;
 I
32 Er, cnÉorro BANCARTo
habrá contrato de mutuo bancario. Antes de la entrega exis-
tirán actos preparatorios, pero no verdadero contrato.
oneroso, esencialmente, porque el banco no puede
- esfondos
trasferir sin cobrar intereses, puesto que a su vez los
fondos que presta han tenido un costo que es el interés que
ha pagado por los depósitos tomados;
es nom'ínndo, esto es, que la legislación le da una deno-
-
minación específica;
es tíytico, porque tiene una regulación también par-
-
ticular;
- es no una formal, si bien la legislación común requiere
generalmente forma probatoria determinada (instrumen-
to escrito). Nuestro Código Civil exige, después de la reforma
del art. 2246, por ley 17.940, que debe ser probado por ins-
trumento público o privado con fecha cierta, si el empréstito
pasa del valor de diez mil pesos (ley 18.188). La práclica
bancaria no ha recogido esta exigencia, y el mutuo no está
sujeto a formas determinadas, quedando instrumentado con
"la solicitud" de crédito, el "acuerdo" o resolución respec-
tiva del banco y "el recibo" de caja o nota de "acredita-
ción" en cuenta corriente.
3. Capacidad.
La condición requerida en el "mutuante" es la de ser
propietario de la cosa y tener plena capacidad para trasmitir
su propiedad.
En cuanto al mutuario, es decir, el cliente, se requiere
capacidad para obligarse.
4. Obligaciones del cliente,
a) Deaoltter el capital.
La obligación principal del cliente es la de devolver el
dinero tomado en préstamo. Esta obligación de "repago",
constituye uno de los medios por los cuales los bancos y enti-
dades financieras obtienen ingresos de fondos para poder
realizar nuevos préstamos. Los depósitos y los pagos de prés-
tamos constituyen las vías por las cuales ingresan fondos
en los bancos para permitirles un normal desenvolvimiento.
Esta observación conlleva la obligación del banco tle efcctnat'
t
OpnnecroNps pn cnɻrro .r.,
un correcto estudio de las posibilidades de pago del cliente,
mediante el análisis de su patrimonio, composición, liquidez,
grado de endeudamiento y disposición de sus bienes, capa-
cidad de pago (ingresos), antecedentes de cumplimiento, etc.
Después de este prolijo estudio sobreviene el "acuerdo" del
crédito y se instrumentará la respectiva operación de préstamo.
b) Pagar intereses.
El cliente se obliga a pagar los intereses convenidos. En
el capítulo XI, sobre "Pago del crédito", analizamos exten-
samente esta obligación.
c) Pagur el, ajuste por d.epreci,ación monetaria.
Cuando la obligación se conviene con cláusula de ajuste
del capital, el cliente debe cumplir con ella. Sobi'e este tema
también nos extendemos en el capítulo XI.
5. La instru,mentución.
Dijimos que el contrato de préstamo bancario es real y
que se perfecciona con Ia entrega del dinero trasferido al
cliente. Trasferencia que se hace generalmente con la acre-
ditación contable de ese importe en la cuenta corriente del
prestatario. Si Ia entidad no realizara esta operatoria. el
préstamo se entregará en efectivo o en cheque de Ia entidad,
por, eaja.
Previamente el cliente habrá presentado una "solicitud
de crédito" enunciando el monto, condiciones y destino del
préstamo solicitado. Esa solicitud puede ser la base contrac-
tual. Faltará complementarla con la decisión cle la entrdad
(acta clel directorio o "acuerdo" del consejo de crédito o
gerencia de crédito). Con ello se procede a la liquidación
de Ia operación y la trasferencia de los fondos al cliente,
previa la firma del pagaré respectivo. Si se requieren ga-
rantías deberán suscribirse los instrumentos especiales rela-
tivos a cada tipo de garantías. Si se trata de garantías reales
se debe esperar su inscripción, o bien adoptar todas las me-
didas que impidan la afectación del dominio del bien dado
en garantía o que resulte gravado por terceros.
Según sea el tipo de préstamos y la forma de su instrn-
mcntirciírn, rlcbcl'li tl'ibntal el inrpuesto de sellos respectivo.
34 E¡- cnÉprro BANCARTo
Los bancos instrumentan sus operaciones de pr,éstamos
en pagarés, que tendrán vencimiento determinado en las obli-
gaciones de pago único y serán a la ai,sta en los de pago
periódico o amortizables en cuotas. Al respecto, será conve-
niente tener presente lo que expondremos sobre estos docu-
mentos en esta misma obra.
En caso de juicio, el banco demandará al pr,estatario uti-
iizando el pagaré firmado por éste y debidamente protestado,
por vía ejecurtiva. En tal caso, debe presentar en el juicio
solamente el pagaré, ya que este título de crédito abstracto
es completo ), se autoabastece jurídicamente, no ¿lclmitiendo
su complementación por otros instrumentos.
Pero en caso de conc,bLrso del deudor, el banco debe probar
la existencia, causa, monto y privilegio del crédito, al soli-
citar la verificación. En este supuesto debe probar el mutuo
bancario con los siguientes elementos : la solici.tt¿rf de crédito;
el, acuerdo; lu liqui,dación; comprobante da la entrega d,e los
fond,os al clierúe o de su acreditación en cuenta corriente: y
el pa,garé, En su caso, los instrumentos de las garantías
constituídas. De allí la importancia de Ia debida integración
de todos estos actos.
6. Recomend"aciones a tener en cuenta,
Es conveniente no operar en crédito con personas que
carezcan de bienes en Ia República o no tengan su domicilio
en ella, ya que resulta absurdo Ia aiención crediticia a quien
carece de bienes en el país o de domicilio, elementos que
están asegurando el repago de los préstamos y la posibilidad
de recurrir a la vía judicial en caso de incumplimiento.
En cuanto a los bienes, se debe verificar su existencia,
la libertad de disponer de ellos y su carácter o naturaleza.
Respecto del domicil;io, cabe tener presente lo que dispone
el art. 89 clel Cód. Civil sobre el domiciti,o real, que ha consa-
grado la regla del domicilio ínaico- La persona física debe
tener un domicilio, el lugar objetivo de su residencia habitual,
donde tiene su familia y ejerce su actividad profesional o
económica. Si no coinciden esos lugares, la ley prefiere el de
la resi,dencia habí,tual como determinante.
Las personas jurídicas fijan su domici,lio social en el
estatuto o contrato social, o posteriormente por resolución
OpenecroNus ou cnÉorro 35
de la asamblea que consta en acta separada. Ése es su domi-
cilio a los efectos bancarios, y no el lugar donde esté insta,-
lado el establecimiento fabril, agropecuario o comercial (art.
11, inc. 2, de la Le¡' ¿. Sociedades Comerciales).
En el contrato debe pactarse enpresamente como Lugat" de
pago d,e la. obligución el do'micilio del baytco.
Por disposición del B.C.R.A. (circular OPRAC-1-33, com.
o'A" 467 del B.C.R.A.), en Ia solicitud de crédito se debe
hacer constar:
- el destino del crédito;
que eL prestatario no muntiene colacaciones de card,cter
-
transitor'io u otro ti,po de afectaci,ón de ercedentes finatrrcieros,
al margeir de la explotación habitual de su actividay' econó-
mica, por importes que representen más del diez p/or ciento
del total de sus activos. Se considera inversiones de ese ca-
rácter la tenencia de moneda extranjera, los depósitos a plazo
fijo mayores de 30 días -ajustables o no- en moneda ex-
tranjera, radicados en el país o en el extranjero, los Bonos
Externos y otros títulos y acciones con cotización en mercados
de valores del país y del exterior, los créditos en moned¿t
extranjera, los créditos financieros otorgados a otras empre-
sas, las colocaciones en el mercado de aceptaciones y, en ge-
neral, todo otro activo financiero que no tenga relación directa
con la actividad específica del prestatario. Esta manifesta-
ción tiene el carácter de declaración jurada.
caso de comprobarse la falta de oeracid,ad total o
- en
parcíal de lus declaraciones rectlizadüs r)or el prestatario, sin
perjuicio de otras causales de caducidad pactadas, el c'rédito
deberd, ser considerado como si fuera de plazo uenc'ído .t1 se
modifi,card,n sus condiciones il,e costo, mediante la aplicación
desde el origen de una cláusula de ajuste basada en Ia evo-
Iución del Índice de Precios al por Mayor General-
(INDEC), con una tasa de interés del 75-Nivel % efectivo anual
sobre los capitales actualizados.
3. L¿, ApBnruRA DE cRÉDiro.
1. Noción,.
L:r:rpct'l.rrra rlc cródiLo cs rnl r:ontrato dc gt'an im¡lor-
t¿rnci¡r t'rl l¡r rrclii'irlrtrl lrrurr'¿tt'iit nrorlcrnrt, t¡rrc rlía ¡t «lí¿r ¡rt'rc-