FORMATO 1.

1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL

PERÍODO:
RUC:20714672911
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO DEL REGISTROFECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

LA OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO
001 01/11/2018 SALDO INICIAL
002 06/12/2019 PAGO POR SERVICIOS 424
003 12/16/2020 COBRO A CLIENTES 121
004 12/21/2021 PAGO POR SERVICIOS 421
005 12/27/2022 COBRO A CLIENTES 121

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE L

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

DEL OPERACIONES BANCARIAS

REGISTR
FECHA DE LA
OO MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN
CODIGO (TABLA 1) OPERACIÓN
UNICO
001 01/12/2019 SALDO INICIAL
002 12/6/2020 08 DEPOSITO
003 12/10/2021 07 DEPOSITO
004 12/15/2022 06 PAGO
005 12/20/2023 05 DEPOSITO
006 12/30/2024 04 PAGO

FLUJO DE CAJA

EMPRESA DELVALLE, S.A.

Cuadro 1 Proyecciones de Ventas
Meses Enero Febrero Marzo
Importes 86,000 89,000 91,000

Cuadro 2 Proyecciones de Compras de insumos al contado

Meses Enero Febrero Marzo
Importes 48,000 62,000 51,000

* Cuentas por Pagar

Cuadro 3 Proyecciones de Ventas (gastos de adm. y ventas)

Meses Enero Febrero Marzo
Importes 86,000 89,000 91,000
20% 17,200 17,800 18,200

* Se obtuvo un prestamo de S/. 41,000 y se pagara por cuotas a 6,000

LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

2018
20714679000
MODELOS S.A.

ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR (cobrar) ACREEDOR (pagar)
S/. 5,000.00
HONORARIOS POR PAGAR S/. 300.00
FACTURA POR COBRAR S/. 4,248.00
RECIBO POR PAGAR S/. 472.00
FACTURA POR COBRAR S/. 177.00
SALDO FINAL S/. 8,653.00

TOTALES S/. 9,425.00 S/. 9,425.00

LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

2019
20754671141
HORIZONTE S.A.
6607214

NUMERO DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

TRANSACCION BANCARIA,
APELLIDOS Y NOMBRES, DE DOCUMENTO
CÓDIGO
DENIMINACION O RAZON SOCIAL SUSTENATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA

N* VOUCHER 101
FERRER S.A. N* VOUCHER 123
COMERCIAL TINEOS S.A. N* VOUCHER 421
EL SOL S.A N* VOUCHER 121
REST. CHOZA NAUTICA S.A. N* VOUCHER 421

S.A.
Ventas Cuadro 4
Abril % Cobro por mes
 93,000 (datos)
Ventas
50%
50%
Abril
53,000 (datos)

Cuadro 5

Ventas al contado 50%

Ventas al crédito a 30
(datos) días 50%
TOTAL VENTAS

os de adm. y ventas)
Abril
93,000 (datos)
18,600 A.  INGRESOS
Cuentas por cobrar (viene
del cuadro 5)
0 Prestamos (datos)
Total de Ingreso en
Efectivo
B. EGRESOS
Cuentas por Pagar (viene
del cuadro 2)

Gastos de Adm. y Ventas

(viene del cuadro 3)

Total de Egresos en
efectivo
Total Utilidad antes
Impuestos
Pago de Impuestos 1.5%
RER
FLUJO NETO
ECONÓMICO
Servicio a la Deuda
(datos)
FLUJO NETO
FINANCIERO
ABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

S/. 10,000.00
CAJA S/. 3,700.00
LETRA POR COBRAR S/. 2,000.00
FACTURA POR PAGAR S/. 3,400.00
FACTURA POR COBRAR S/. 2,600.00
FACTURA POR PAGAR S/. 400.00
SALDO FINAL S/. 14,500.00
TOTALES S/. 18,300.00 S/. 18,300.00

Cuadro 4 Presupuesto de Cuentas por Cobrar

Meses
 Enero Febrero Marzo Abril
86,000 89,000 91,000 93,000
43,000 44,500 45,500 46,500
43,000 44,500 45,500
129,000 176,500 181,000 185,000

Cuadro 5 Presupuesto de Cuentas por Cobrar

Enero Febrero Marzo Abril
43,000 44,500 45,500 46,500
43,000 44,500 45,500
43,000 87,500 90,000 92,000

Cuadro 6 FLUJO DE CAJA

Enero Febrero Marzo Abril

43,000 87,500 90,000 92,000

41,000

84,000 87,500 90,000 92,000

48,000 62,000 51,000 53,000

17,200 17,800 18,200 18,600

65,200 79,800 69,200 71,600

18,800 7,700 20,800 20,400

282 115.5 312 306

18,518 7,585 20,488 20,094

-6,000 -6,000 -6,000 -6,000

12,518 1,585 14,488 14,094