POLITECNICO COLOMBIANO "jaime isaza cadavid"

BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(cifras en miles de pesos)
COMPARATIVO MENSUAL COMPARATIVO ANUAL

CODIGO CUENTA Noviembre del 2016 Diciembre del 2016 Variacion $ Variacion % Diciembre del 2015 Diciembre del 2016 Variacion $ Variacion %

ACTIVO 163,833,678 165,093,675 1,259,997 1% 164,484,209 165,093,675 609,466 0%

CORRIENTE 28,634,445 27,198,204 1,436,241 -5% 25,353,333 27,198,204 1,844,871 7%

11 Efectivo 19,144,922 20,379,267 1,234,345 6% 15,685,361 20,379,267 4,693,906 30%
1105 Caja 6,609 0 6,609 -100% 900 0 900 -100%
1110 Depositos en instituciones financieras 19,138,313 20,379,267 1,240,954 6% 15,684,461 20,379,267 4,694,806 30%
12 inversiones e instrumentos 5,874,886 3,095,551 2,779,335 -47% 7,504,589 3,095,551 4,409,038 -59%
1210 1201 inves admon de liquidez en titulos de deuda 5,874,886 3,095,551 2,779,335 -47% 7,504,589 3,095,551 4,409,038 -59%
13 14 Deudores 3,247,703 3,473,291 225,588 7% 701,866 3,473,291 2,771,425 395%
1316 1406 Venta de bienes 9,458 8,711 747 -8% 22,229 8,711 13,518 -61%
1317 1407 Prestacion de servicios 1,208,313 1,240,448 32,135 3% 2,042,837 1,240,448 802,389 -39%
1337 1413 Transferencias por cobrar 128,703 128,713 10 0% 240,891 128,713 112,178 -47%
1906 1429 Avances y anticipos entregados 201,104 82,170 118,934 -59% 61,171 82,170 20,999 34%
1384 1470 Otros deudores 1,700,125 2,013,249 313,124 18% 1,968,028 2,013,240 45,212 2%
1480 Provision para deudores 0 0 0 0% 3,633,290 0 3,633,290 -100%
15 Inventarios 203,413 213,221 9,808 5% 246,904 213,221 33,683 -14%
1505 Mercancias procesadas (bienes producidos ) 203,413 213,221 9,808 5% 246,904 213,221 33,683 -14%
19 Otros activos 163,521 36,874 126,647 -77% 1,214,613 36,874 1,177,739 -97%
1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 163,521 36,874 126,647 -77% 1,214,613 36,874 1,177,739 -97%

NO CORRIENTE 135,199,233 137,895,471 2,696,238 2% 139,130,876 137,895,471 1,235,405 -1%

12 inversones e instrumentos ( Inversiones e intrumentos derivados) 0 0 0 0% 0 0 0 0%
1207 inversiones patrimonio en entidades no controlad 3,200 3,200 0 0% 3,200 3,200 0 0%
1280 Provision proteccion de inversiones 3,200 3,200 0 0% 3,200 3,200 0 0%
13 14 Deudodres (cuentas por cobrar ) 4,176,383 4,659,544 483,161 12% 8,083,229 4,659,544 3,423,685 -42%
1384 1470 Otros deudores (otras cuentas por cobrar ) 5,046,215 5,405,018 358,803 7% 5,228,570 5,405,018 176,448 3%
1385 1475 Deudas de dificil cobro 2,758,355 1,854,230 904,125 -33% 2,908,872 1,854,230 1,054,642 -36%
1480 Provision para deudores 3,628,187 2,599,704 1,028,483 -28% 54,215 2,599,704 2,545,489 4695%
16 Propiedad planta y equipo 47,983,631 50,040,908 2,057,277 4% 47,916,904 50,040,908 2,124,004 4%
1605 Terrenos 1,166,397 1,786,036 619,639 53% 1,707,309 1,786,036 78,727 5%
1610 Semovientes 0 0 0 0% 32,348 0 32,348 -100%
1615 Construcciones en curso 1,624,694 865,982 758,712 -47% 748,337 865,982 117,645 16%
1640 Edificaciones 42,736,762 44,290,936 1,554,174 4% 41,850,216 44,290,936 2,440,720 6%
1655 Maquinaria y equipo 10,530,954 10,631,750 100,796 1% 10,108,913 10,631,750 522,837 5%
1660 Equipo medico y cientifico 491,045 491,391 346 0% 438,245 491,391 53,146 12%
1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 4,320,788 4,507,520 186,732 4% 3,933,193 4,507,520 574,327 15%
1670 Equipo de comunicación y computacion 7,670,820 8,318,788 647,968 8% 7,492,853 8,318,788 825,935 11%
1675 equipo de transporte tracc y elevac 183,271 183,271 0 0% 180,171 183,271 3,100 2%
1680 Equipo de comedor,cocina, desp y hotel 84,292 90,537 6,245 7% 79,513 90,537 11,024 14%
1685 Depreciacion acumulada 20,588,309 20,888,220 299,911 1% 18,417,711 20,888,220 2,470,509 13%
1695 provis para protec de propiedad planta y eq (Deterioro Acomulado 237,083 237,083 0 0% 237,083 237,083 0 0%
19 otros activos 83,039,219 83,195,019 155,800 0% 83,130,743 83,195,019 64,276 0%
1681 1960 Bienes de arte y cultuta 2,015,853 2,167,266 151,413 8% 2,006,385 2,167,266 160,881 8%
1970 intangibles 2,165,960 2,184,356 18,396 1% 2,107,861 2,184,356 76,495 4%
1975 Amortizacion acumulada de intang 1,797,096 1,811,105 14,009 1% 1,638,005 1,811,105 173,100 11%
 1999 Valoraziones 80,654,502 80,654,502 0 0% 80,654,502 80,654,502 0 0%
TOTAL ACTIVO 163,833,678 165,093,675 1,259,997 1% 164,484,209 165,093,675 609,466 0%

PASIVO 58,346,934 62,832,588 4,485,654 8% 55,659,381 62,832,588 7,173,207 13%

CORRIENTE 24,416,435 30,426,076 6,009,641 25% 29,910,488 30,426,076 515,588 2%

22 operacionde de credito p (Emision y colocacion de titulos de deuda) 0 2,285,712 2,285,712 100% 2,285,714 2,285,712 2 0%
2222 2203 deuda ub int de cp 0 2,285,712 2,285,712 100% 2,285,714 2,285,712 2 0%
23 operaciones de financiamiento e instrumentos derivados ( Prestamos por pagar ) 2,800,000 0 2,800,000 -100% 0 0 0 0%
2313 2306 Operaciones de financiamiento interna de cp ( financiamiento interna de cp) 2,800,000 0 2,800,000 -100% 0 0 0 0%
24 Cuentas por pagar (Prestamos por pagar ) 8,253,354 13,181,709 4,928,355 60% 10,204,076 13,181,709 2,977,633 29%
2401 Adquisicion de bienes y servicios Nacionales 3,714,301 6,575,613 2,861,312 77% 5,892,678 6,575,613 682,935 12%
2490 2422 Interes por pagar 0 192,455 192,455 100% 185,177 192,455 7,278 4%
2490 2425 Acreedores 1,328,713 1,020,858 307,855 -23% 1,524,766 1,020,858 503,908 -33%
2436 Retenc en la fuente e impto de timbre 91,753 248,358 156,605 171% 379,397 248,358 131,039 -35%
2440 Imptos contribuc y tasas por pagar 289,945 265,207 24,738 -9% 307,691 265,207 42,484 -14%
2450 Avances y antiicipos recibidos 182 0 182 -100% 86 0 86 -100%
2457 2453 Recursos recibidos en administracion (recursos recibidos por fondos solidarida y garantia 2,828,460 4,879,218 2,050,758 73% 1,914,281 4,879,218 2,964,937 155%
25 Beneficios a los empleados 2,348,245 2,970,955 622,710 27% 4,846,055 2,970,955 1,875,100 -39%
2511 2505 salarios y prestac sociales (Beneficios a los empleados a corto plazo) 859,047 2,904,928 2,045,881 238% 3,965,530 2,904,928 1,060,602 -27%
2514 2510 Pensiones por pagar (Benefico posempleo pensiones ) 1,489,198 66,027 1,423,171 -96% 880,525 66,027 814,498 -93%
27 Pasivos estimados (provisiones ) 8,778,250 1,445,768 7,332,482 -84% 470,000 1,445,768 975,768 208%
2710 2710 Provision para contingencias 470,000 1,445,768 975,768 208% 470,000 1,445,768 975,768 208%
2790 2715 Provision para prestac sociales 8,308,250 0 8,308,250 -100% 0 0 0 0%
29 Otros pasivos 2,236,586 10,541,932 8,305,346 371% 12,104,643 10,541,932 1,562,711 -13%
2902 2905 Recaudos a favor de terceros ( recaudos recibidos en administracion) 91,755 586,495 494,740 539% 259,841 586,495 326,654 126%
2910 Ingresos recibidos por anticipado 2,144,831 9,955,437 7,810,606 364% 11,844,802 9,955,437 1,889,365 -16%

NO CORRIENTE 33,930,499 32,406,512 1,523,987 -4% 25,748,893 32,406,512 6,657,619 26%

22 Operaciones de credito p (emision y colocacion de titulos de deuda) 13,142,857 10,857,143 2,285,714 -17% 13,142,857 10,857,143 2,285,714 -17%
2223 2208 Publico internas de latgo ( Financiamiento interno de lago plazo) 13,142,857 10,857,143 2,285,714 -17% 13,142,857 10,857,143 2,285,714 -17%
27 Pasivos estimados ( Provisiones ) 20,787,642 21,549,369 761,727 4% 12,606,036 21,549,369 8,943,333 71%
2720 Pensiones de jubilacion 20,787,642 21,549,369 761,727 4% 12,606,036 21,549,369 8,943,333 71%

PATRIMONIO 105,486,744 102,261,087 3,225,657 -3% 108,824,828 102,261,087 6,563,741 -6%

31 32 Patrimonio institucional (Patrimonio de las entidades del Gobierno) 105,486,744 102,261,087 3,225,657 -3% 108,824,828 102,261,087 6,563,741 -6%
3105 3208 Capital fiscal 22,865,592 22,865,592 0 0% 17,062,290 22,865,592 5,803,302 34%
3110 3230 Resultados del ejercicio 1,639,638 4,668,968 3,029,330 185% 10,686,549 4,668,968 15,355,517 -144%
3235 Superavit por donacion 6,019,737 6,019,737 0 0% 6,020,237 6,019,737 500 0%
3240 Valorizacion 80,654,502 80,654,502 0 0% 80,654,502 80,654,502 0 0%
3255 Incorporado 129,002 207,729 78,727 61% 129,002 207,729 78,727 61%
3270 Provisiones, deprecia y amortizacion 2,542,451 2,817,505 275,054 11% 5,727,752 2,817,505 2,910,247 -51%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 163,833,678 165,093,675 1,259,997 1% 164,484,209 165,093,675 609,466 0%

CUENTAS DE ORDEN 0 0 0 0% 0 0 0 0%
81 Derechos contingentes ( Activos contingentes) 4,601,522 4,647,721 46,199 1% 4,601,522 4,647,721 46,199 1%
83 Deudoras de control 21,138,425 25,094,251 3,955,826 19% 23,282,982 25,094,251 1,811,269 8%
89 Deudoras por el contrario cr 25,739,947 29,741,972 4,002,025 16% 27,884,504 29,741,972 1,857,468 7%

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 0 0 0% 0 0 0 0%

91 pasivos contingentes 57,965,449 56,277,384 1,688,065 -3% 57,948,949 56,277,384 1,671,565 -3%
93 acreedoras de control 4,998,367 4,146,836 851,531 -17% 4,998,367 4,146,836 851,531 -17%
99 Acreedores por contra(DB) 62,963,816 60,424,229 2,539,587 -4% 62,947,316 60,424,220 2,523,096 -4%
 INGRESOS OPERACIONALES 78,165,206 82,201,961 4,036,755 5% 90,289,778 82,201,961 8,087,817 -9%

42 Venta de bienes ( Ingresos fiscales) 374,222 397,442 23,220 6% 444,239 397,442 46,797 -11%
4201 productos de la agricultura 365,751 388,944 23,193 6% 434,346 388,944 45,402 -10%
4204 productos manufacturados 8,741 8,498 243 -3% 9,893 8,498 1,395 -14%
43 Venta de servicios 29,331,031 32,742,026 3,410,995 12% 39,378,100 32,742,026 6,636,074 -17%
4305 Servicios educativos 34,509,419 38,490,179 3,980,760 12% 42,373,832 38,490,179 3,883,653 -9%
4390 Otros servicios 550,257 739,257 189,000 34% 470,969 739,257 268,288 57%
4395 Devoluciones, rebajas y descuentos 5,728,645 6,487,410 758,765 13% 3,466,701 6,487,410 3,020,709 87%
44 Transferencias y subvenciones 48,459,953 49,062,493 602,540 1% 50,467,439 49,062,493 1,404,946 -3%
4428 Otras transferencias 48,459,953 49,062,493 602,540 1% 50,467,439 49,062,493 1,404,946 -3%

COSTO DE VENTAS 55,300,363 60,600,920 5,300,557 10% 56,764,442 60,600,920 3,836,478 7%

62 costo de venta de bienes 535,784 570,461 34,677 6% 521,749 570,461 48,712 9%

6205 Bienes producidos 535,784 570,461 34,677 6% 521,749 570,461 48,712 9%
63 Costo de venta de servicios 54,764,579 60,030,459 5,265,880 10% 56,242,693 60,030,459 3,787,766 7%
6305 Servicios educativos 54,764,579 60,030,459 5,265,880 10% 56,242,693 60,030,459 3,787,766 7%

GASTOS OPERACIONALES 23,598,272 27,524,507 3,926,235 17% 23,354,988 27,524,507 4,169,519 18%

51 Administracion 23,598,272 26,548,739 2,950,467 13% 23,354,988 26,548,739 3,193,751 14%

5101 Sueldo y salarios 7,898,528 8,401,435 502,907 6% 6,983,315 8,401,435 1,418,120 20%
5102 Contribuciones imputadas 9,374,735 10,216,780 842,045 9% 8,613,621 10,216,780 1,603,159 19%
5103 contribuciones efectivas 1,276,228 1,388,040 111,812 9% 1,295,233 1,388,040 92,807 7%
5104 Aportes sobre la nomina 243,813 265,259 21,446 9% 231,981 265,259 33,278 14%
5111 Generales 4,585,500 5,982,580 1,397,080 30% 5,576,370 5,982,580 406,210 7%
5120 Impuestos,contribucones y tasas 219,468 294,645 75,177 34% 654,468 294,645 359,823 -55%
53 Provisiones, agotamiento depre ( Deterioros, Depreciaciones, Amortizaciones y Provisiones) 0 975,768 975,768 100% 0 975,768 975,768 100%
5368 5314 Litigios demandas (Provision litigios y demanadas) 0 975,768 975,768 100% 0 975,768 975,768 100%

EXCEDENTE OPERACIONAL 733,429 5,923,466 5,190,037 708% 10,170,348 5,923,466 16,093,814 -158%

48 OTROS INGRESOS 446,000 1,394,273 948,273 213% 3,603,234 1,394,273 2,208,961 -61%
402 4805 Financieros 776,930 934,244 157,314 20% 592,481 934,244 341,763 58%
4808 Otros ingresos ordinarios ( Ingresos Diversos) 729,024 1,342,806 613,782 84% 528,676 1,342,806 814,130 154%
4810 Extraordinarios 261,094 450,998 189,904 73% 974,704 450,998 523,706 -54%
4815 Ajuste de ejercicios anteriores 1,321,048 1,333,775 12,727 1% 1,507,373 1,333,775 2,841,148 -188%

58 OTROS GASTOS 1,352,209 139,775 1,212,434 -90% 3,087,033 139,775 2,947,258 -95%
5804 5801 Intereses ( financieros ) 1,914,604 2,147,427 232,823 12% 1,962,084 2,147,427 185,343 9%
5802 Comisiones 105,841 149,682 43,841 41% 155,091 149,682 5,409 -3%
5890 5808 Otros gastos ordinarios (Gastos diversos) 40,080 40,080 0 0% 299,520 40,080 259,440 -87%
5810 Extraordinarios 10 211 201 2010% 14,257 211 14,046 -99%
5815 Ajuste de ejercicios anteriorres 708,326 2,197,625 1,489,299 210% 656,081 2,197,625 2,853,706 -435%

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO 1,639,638 4,668,968 3,029,330 185% 10,686,549 4,668,968 15,355,517 -144%
 POLITECNICO COLOMBIANO "JAIME ISAZA CADAVID"
BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(cifras en miles de pesos)
BAJO COLGAAP BAJO NIIF Dec-16 RECLASIFICACION AJUSTE SALDO FINAL
ACTIVO 165,093,675 DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO
CORRIENTE 27,198,204 27,198,204
11 Efectivo 11 Efectivo y equivalente al efectivo 20,379,267 20,379,267
1105 Caja 1105 Caja 0 0
1110 Depositos en instituciones financieras 1110 Depositos en instituciones financieras 20,379,267 20,379,267
12 inversiones e instrumentos 12 inversiones e instrumentos 3,095,551 3,095,551
1201 inves admon de liquidez en titulos de deuda 1210 inver admon de liquidez en titulos de deuda 3,095,551 3,095,551
14 Deudores 13 Deudores 3,473,291 3,473,291
1406 Venta de bienes 1316 Venta de bienes 8,711 8,711
1407 Prestacion de servicios 1317 Prestacion de servicios 1,240,448 1,240,448
1413 Transferencias por cobrar 1337 Transferencias por cobrar 128,713 128,713
1429 Avances y anticipos entregados 1906 Avances y anticipos entregados 82,170 82,170
1470 Otros deudores 1384 Otros deudores 2,013,240 2,013,240
1480 Provision para deudores 1480 Deterioro de prestamos por cobrar (cr) 0 0
15 Inventarios 15 Inventarios 213,221 213,221
1505 Mercancias procesadas (bienes producidos ) 1505 Mercancias procesadas 213,221 213,221
19 Otros activos 19 Otros activos 36,874 36,874
1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 36,874 36,874
NO CORRIENTE NO CORRIENTE 137,895,471 137,895,471
12 inversones e instrumentos ( Inversiones e intrumentos derivados) 12 inversones e instrumentos 0 0
1207 inversiones patrimonio en entidades no controlas 1207 inversiones patrimonio en entidades no controlas 3,200 3,200
1280 Provision proteccion de inversiones 1280 deterioro acumulado de inversiones 3,200 - 3,200 0
14 Deudodres 13 cuentas por cobrar 4,659,544 4,659,544
1470 Otros deudores 1384 otras cuentas por cobrar 5,405,018 5,405,018
1475 Deudas de dificil cobro 1385 Deudas de dificil recaudo 1,854,230 1,854,230
1480 Provision para deudores 1480 deterioro acumulado de prestamos por cobrar 2,599,704 - 2,599,704 0
16 Propiedad planta y equipo 16 Propiedad planta y equipo 50,040,908 50,040,908
1605 Terrenos 1605 Terrenos 1,786,036 1,786,036
1610 Semovientes 1610 Semovientes 0 0
1615 Construcciones en curso 1615 Construcciones en curso 865,982 865,982
1640 Edificaciones 1640 Edificaciones 44,290,936 44,290,936
1655 Maquinaria y equipo 1655 Maquinaria y equipo 10,631,750 10,631,750
1660 Equipo medico y cientifico 1660 Equipo medico y cientifico 491,391 491,391
1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 4,507,520 4,507,520
1670 Equipo de comunicación y computacion 1670 Equipo de comunicación y computacion 8,318,788 8,318,788
1675 equipo de transporte tracc y elevac 1675 equipo de transporte tracc y elevac 183,271 183,271
1680 Equipo de comedor,cocina, desp y hotel 1680 Equipo de comedor,cocina, desp y hotel 90,537 90,537
1685 Depreciacion acumulada 1685 Depreciacion acumulada 20,888,220 20,888,220
1695 provis para protec de propiedad planta y eq (Deterioro Acomulado 1695 provis para protec de propiedad planta y eq 237,083 237,083
19 otros activos 19 otros activos 83,195,019 83,195,019
1960 Bienes de arte y cultura 1981 Bienes de arte y cultura 2,167,266 2,167,266
1970 intangibles 1970 intangibles 2,184,356 2,184,356
1975 Amortizacion acumulada de intang 1975 Amortizacion acumulada de intang 1,811,105 1,811,105
1999 Valoraciones 1999 Valoraciones 80,654,502 80,654,502 0
TOTAL ACTIVO TOTAL ACTIVO 165,093,675 165,093,675

PASIVO PASIVO 62,832,588 62,832,588

CORRIENTE CORRIENTE 30,426,076 30,426,076
22 operacionde de credito 22 emision y colocacion de titulos de deuda 2,285,712 2,285,712
2203 deuda ub int de cp 2222 financiamiento interno de corto plazo 2,285,712 2,285,712
23 operaciones de financiamiento e instrumentos derivados 23 Prestamos por pagar 0 0
2306 Operaciones de financiamiento interna de cp 2313 financiamiento interna de cp 0 0
24 Cuentas por pagar (Prestamos por pagar ) 24 Cuentas por pagar 13,181,709 13,181,709
2401 Adquisicion de bienes y servicios Nacionales 2401 Adquisicion de bienes y servicios Nacionales 6,575,613 6,575,613
2422 Interes por pagar 2490 otras cuentas por pagar 192,455 192,455
2425 Acreedores 2490 otras cuentas por pagar 1,020,858 1,020,858
2436 Retenc en la fuente e impto de timbre 2436 Retenc en la fuente e impto de timbre 248,358 248,358
2440 Imptos contribuc y tasas por pagar 2440 Imptos contribuc y tasas por pagar 265,207 265,207
2450 Avances y antiicipos recibidos 2901 Avances y antiicipos recibidos 0 0
2453 Recursos recibidos en administracion 2457 Recursos recibidos por el fondo de solidaridad y garantia-fosyga 4,879,218 4,879,218
25 Beneficios a los empleados 25 beneficios a los empleados 2,970,955 2,970,955
2505 salarios y prestac sociales 2511 beneficios a los empleados a corto plazo 2,904,928 2,904,928
2510 Pensiones por pagar 2514 beneficios posempleo pensiones 66,027 66,027
27 Pasivos estimados 27 provisiones 1,445,768 1,445,768
2710 Provision para contingencias 2710 Provision para contingencias 1,445,768 1,445,768 0
2715 Provision para prestac sociales 2715 Provision para prestac sociales 0 0
29 Otros pasivos 29 Otros pasivos 10,541,932 10,541,932
2905 Recaudos a favor de terceros 2902 recursos recibidos en administracion 586,495 586,495
2910 Ingresos recibidos por anticipado 2910 Ingresos recibidos por anticipado 9,955,437 9,955,437

NO CORRIENTE NO CORRIENTE 32,406,512 32,406,512

22 Operaciones de credito p 22 emision y colocacion de titulos de deuda 10,857,143 10,857,143
2208 Publico internas de largo plazo 2223 financiamiento interno de largo plazo 10,857,143 10,857,143
27 Pasivos estimados 25 beneficios a los empleados 21,549,369 21,549,369
2720 Pensiones de jubilacion 2514 beneficios posempleo- pensiones 21,549,369 21,549,369

PATRIMONIO PATRIMONIO 102,261,087 102,261,087

32 Patrimonio institucional 31 patrimonio de las entidades de gobierno 102,261,087 102,261,087

3208 Capital fiscal 3105 Capital fiscal 22,865,592 22,865,592
3230 Resultados del ejercicio 3110 Resultados del ejercicio 4,668,968 4,668,968
3145 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion 0 0
314502 impacto por la transicion-Inversiones 0 - 3,200 3,200
314504 impacto por la transicion-préstamos por cobrar 0 - 2,599,704 2,599,704
314518 impacto por la transicion-provisiones 0 - 1,371,737 1,371,737
314590 impacto por la transicion-otros impactos 0 80,862,231 80,862,231
3235 Superavit por donacion 4428 Ingresos Donaciones 6,019,737 6,019,737 0
3240 Valorizacion 3240 Valorizacion 80,654,502 80,654,502 0
3255 Incorporado 3255 Incorporado 207,729 207,729 0
3270 Provisiones, deprecia y amortizacion 3270 Provisiones, deprecia y amortizacion 2,817,505 - 2,817,505 0

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 165,093,675 165,093,675

cuentas que no afectan el estado de situacion financiero

CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN 0 0
81 Derechos contingentes 81 Activos contingentes 4,647,721 4,647,721
83 Deudoras de control 83 Deudoras de control 25,094,251 25,094,251
 89 Deudoras por el contrario cr 89 Deudoras por - contra 29,741,972 29,741,972

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 0

91 pasivos contingentes 91 pasivos contingentes 56,277,384 56,277,384
93 acreedoras de control 93 acreedoras de control 4,146,836 4,146,836
99 Acreedores por contra(DB) 99 Acreedores por contra(DB) 60,424,220 60,424,220

INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS OPERACIONALES 82,201,961 82,201,961

42 Venta de bienes ( Ingresos fiscales) 42 Venta de bienes 397,442 397,442

4201 productos de la agricultura 4201 productos de la agricultura 388,944 388,944
4204 productos manufacturados 4204 productos manufacturados 8,498 8,498
43 Venta de servicios 43 Venta de servicios 32,742,026 32,742,026
4305 Servicios educativos 4305 Servicios educativos 38,490,179 38,490,179
4390 Otros servicios 4390 Otros servicios 739,257 739,257
4395 Devoluciones, rebajas y descuentos 4395 Devoluciones, rebajas y descuent 6,487,410 6,487,410
44 Transferencias y subvenciones 44 Transferencias 49,062,493 49,062,493
4428 Otras transferencias 4428 Otras transferencias Donaciones 49,062,493 6,019,737 55,082,230
COSTO DE VENTAS 60,600,920 60,600,920

62 costo de venta de bienes 62 costo de venta de bienes 570,461 1,106,245

6205 Bienes producidos 6205 Bienes producidos 570,461 1,106,245
63 Costo de venta de servicios 63 Costo de venta de servicios 60,030,459 114,795,038
6305 Servicios educativos 6305 Servicios educativos 60,030,459 114,795,038

GASTOS OPERACIONALES GASTOS OPERACIONALES 27,524,507 27,524,507

51 Administracion 51 Administracion 26,548,739 26,548,739

5101 Sueldo y salarios 5101 Sueldo y salarios 8,401,435 8,401,435
5102 Contribuciones imputadas 5102 Contribuciones imputadas 10,216,780 10,216,780
5103 contribuciones efectivas 5103 contribuciones efectivas 1,388,040 1,388,040
5104 Aportes sobre la nomina 5104 Aportes sobre la nomina 265,259 265,259
5111 Generales 5111 Generales 5,982,580 5,982,580
5120 Impuestos,contribucones y tasas 5120 Impuestos,contribucones y tasas 294,645 294,645
53 Provisiones, agotamiento depre ( Deterioros, Depreciaciones, Amor 53 Provisiones, agotamiento depre 975,768 975,768
5314 Litigios demandas (Provision litigios y demanadas) 5314 Litigios demandas 975,768 975,768

EXCEDENTE OPERACIONAL EXCEDENTE OPERACIONAL 5,923,466 5,923,466

48 OTROS INGRESOS 48 OTROS INGRESOS 1,394,273 1,394,273

4805 Financieros 4805 financieros 934,244 934,244
4808 Otros ingresos ordinarios ( Ingresos Diversos) 4808 Otros ingresos ordinarios 1,342,806 1,342,806
4810 Extraordinarios 4810 Extraordinarios 450,998 450,998
4815 Ajuste de ejercicios anteriores 4815 Ajuste de ejercicios anteriores 1,333,775 1,333,775

58 OTROS GASTOS 59 OTROS GASTOS 139,775 139,775

5801 Intereses ( financieros ) 5801 Intereses 2,147,427 2,147,427
5802 Comisiones 5802 Comisiones 149,682 149,682
5808 Otros gastos ordinarios (Gastos diversos) 5808 Otros gastos ordinarios 40,080 40,080
5810 Extraordinarios 5810 Extraordinarios 211 211
5815 Ajuste de ejercicios anteriorres 5815 Ajuste de ejercicios anteriorres 2,197,625 2,197,625

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO 4,668,968 4,668,968
 RECLASIFICACIÓN EN ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ A NIIF - POLITECNICO COLOMBIANO JAIME ISAZA CADAVID

inver admon de liquidez en titulos de deuda

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1201 inver admon de liquidez en titulos de deuda $ 3,095,551 $ 3,095,551 $ -
1210 inver admon de liquidez en titulos de deuda $ 3,095,551 $ 3,095,551 $ 3,095,551

Venta de bienes
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1406 Venta de bienes $ 8,711 $ 8,711 $ -
1316 Venta de bienes $ 8,711 $ 8,711 $ 8,711

Prestacion de servicios
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1407 Prestacion de servicios $ 1,240,448 $ 1,240,448 $ -
1317 Prestacion de servicios $ 1,240,448 $ 1,240,448 $ 1,240,448

Transferencias por cobrar

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1413 Transferencias por cobrar $ 128,713 $ 128,713 $ -
1337 Transferencias por cobrar $ 128,713 $ 128,713 $ 128,713

Avances y anticipos entregados

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1429 Avances y anticipos entregados $ 82,170 $ 82,170 $ -
1906 Avances y anticipos entregados $ 82,170 $ 82,170 $ 82,170

Otros deudores
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1470 Otros deudores $ 2,013,240 $ 2,013,240 $ -
1384 Otros deudores $ 2,013,240 $ 2,013,240 $ 2,013,240

cuentas por cobrar

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
14 Deudodres $ 4,659,544 $ 4,659,544 $ -
13 cuentas por cobrar $ 4,659,544 $ 4,659,544 $ 4,659,544

otras cuentas por cobrar

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1470 Otros deudores $ 5,405,018 $ 5,405,018 $ -
1384 otras cuentas por cobrar $ 5,405,018 $ 5,405,018 $ 5,405,018

Deudas de dificil recaudo

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1475 Deudas de dificil cobro $ 1,854,230 $ 1,854,230 $ -
1385 Deudas de dificil recaudo $ 1,854,230 $ 1,854,230 $ 1,854,230

Bienes de arte y cultura

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1960 Bienes de arte y cultura $ 2,167,266 $ 2,167,266 $ -
1981 Bienes de arte y cultura $ 2,167,266 $ 2,167,266 $ 2,167,266

emision y colocacion de titulos de deuda

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
22 operacionde de credito $ 2,285,712 $ 2,285,712 $ -
22 emision y colocacion de titulos de deuda $ 2,285,712 $ 2,285,712 $ 2,285,712
 financiamiento interno de corto plazo
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2203 deuda ub int de cp $ 2,285,712 $ 2,285,712 $ -
2222 financiamiento interno de corto plazo $ 2,285,712 $ 2,285,712 $ 2,285,712

otras cuentas por pagar

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2422 Interes por pagar $ 192,455 $ 192,455 $ -
2490 otras cuentas por pagar $ 192,455 $ 192,455 $ 192,455

otras cuentas por pagar

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2425 Acreedores $ 1,020,858 $ 1,020,858 $ -
2490 otras cuentas por pagar $ 1,020,858 $ 1,020,858 $ 1,020,858

Recursos recibidos por el fondo de solidaridad y garantia-fosyga

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2453 Recursos recibidos en administracion $ 4,879,218 $ 4,879,218 $ -
2457 Recursos recibidos por el fondo de solidaridad y garantia-fosyga $ 4,879,218 $ 4,879,218 $ 4,879,218

beneficios a los empleados a corto plazo

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2505 salarios y prestac sociales $ 2,904,928 $ 2,904,928 $ -
2511 beneficios a los empleados a corto plazo $ 2,904,928 $ 2,904,928 $ 2,904,928

beneficios posempleo pensiones

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2510 Pensiones por pagar $ 66,027 $ 66,027 $ -
 2514 beneficios posempleo pensiones $ 66,027 $ 66,027 $ 66,027

provisiones
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
27 Pasivos estimados $ 1,445,768 $ 1,445,768 $ -
27 provisiones $ 1,445,768 $ 1,445,768 $ 1,445,768

recursos recibidos en administracion

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2905 Recaudos a favor de terceros $ 586,495 $ 586,495 $ -
2902 recursos recibidos en administracion $ 586,495 $ 586,495 $ 586,495

emision y colocacion de titulos de deuda

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
22 Operaciones de credito p $ 10,857,143 $ 10,857,143 $ -
22 emision y colocacion de titulos de deuda $ 10,857,143 $ 10,857,143 $ 10,857,143

financiamiento interno de largo plazo

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2208 Publico internas de largo plazo $ 10,857,143 $ 10,857,143 $ -
2223 financiamiento interno de largo plazo $ 10,857,143 $ 10,857,143 $ 10,857,143

beneficios a los empleados

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
27 Pasivos estimados $ 21,549,369 $ 21,549,369 $ -
25 beneficios a los empleados $ 21,549,369 $ 21,549,369 $ 21,549,369

beneficios posempleo- pensiones

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
2720 Pensiones de jubilacion $ 21,549,369 $ 21,549,369 $ -
2514 beneficios posempleo- pensiones $ 21,549,369 $ 21,549,369 $ 21,549,369

patrimonio de las entidades de gobierno

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
32 Patrimonio institucional $ 102,261,087 $ 102,261,087 $ -
31 patrimonio de las entidades de gobierno $ 102,261,087 $ 102,261,087 $ 102,261,087

Capital fiscal
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
3208 Capital fiscal $ 22,865,592 $ 22,865,592 $ -
3105 Capital fiscal $ 22,865,592 $ 22,865,592 $ 22,865,592

Resultados del ejercicio

Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
3230 Resultados del ejercicio -$ 4,668,968 -$ 4,668,968 $ -
3110 Resultados del ejercicio -$ 4,668,968 -$ 4,668,968 -$ 4,668,968

Ingresos Donaciones
Reclasificacion
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
3235 Superavit por donacion $ 6,019,737 $ 6,019,737 $ -
4428 Ingresos Donaciones $ 6,019,737 $ 6,019,737 $ 6,019,737
 AJUSTES EN ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ A NIIF - POLITECNICO COLOMBIANO JAIME ISAZA CADAVID

deterioro acumulado de inversiones

Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1280 Provision proteccion de inversiones -$ 3,200 -$ 3,200 $ -
1280 deterioro acumulado de inversiones -$ 3,200 -$ 3,200 $ - solo se reclasifica el nombre y
314502 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion -$ 3,200 -$ 3,200 se ajusta el valor

deterioro acumulado de prestamos por cobrar

Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr
1480 Provision para deudores -$ 2,599,704 -$ 2,599,704 $ -
1480 deterioro acumulado de prestamos por cobrar -$ 2,599,704 -$ 2,599,704 $ - solo se reclasifica el nombre y se
314504 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion -$ 2,599,704 -$ 2,599,704 ajusta el valor

Valoraciones
Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr

1999 Valoraciones $ 80,654,502 $ 80,654,502 $ -

solo se reclasifica la cuenta porque
3240 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion $ 80,654,502 $ 80,654,502 bajo niif no hay valorizaciones

Provision para contingencias

Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr

2710 Provision para contingencias $ 1,445,768 $ 1,445,768 $ -

solo se reclasifica la cuenta porque
314518 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion $ 1,445,768 $ 1,445,768 bajo niif no hay valorizaciones

Provision para prestac sociales

Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr

2715 Provision para prestac sociales $ - $ - $ -

solo se reclasifica la cuenta porque
314518 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion $ - $ - bajo niif no hay provisiones
 Incorporado
Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr

3255 Incorporado $ 207,729 $ 207,729 $ -

solo se reclasifica la cuenta porque
314590 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion $ 207,729 $ - bajo niif no hay incorporado

Provisiones, deprecia y amortizacion

Nota
Ajuste
Cta Anterior Cta Nueva Descripcion Saldo Inicial Saldo Final
Db Cr

3270 Provisiones, deprecia y amortizacion -$ 2,817,505 -$ 2,817,505 $ -

solo se reclasifica la cuenta porque
bajo niif no hay provisiones
314518 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion -$ 2,817,505 -$ 2,817,505 depreciaciones ni amortizaciones
 POLITECNICO COLOMBIANO "JAIME ISAZA CADAVID"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(cifras en miles de pesos)
BAJO NIIF Dec-16 RECLASIFICACION AJUSTE SALDO FINAL
ACTIVO 165,056,801 DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO
CORRIENTE 27,161,330 27,079,151
11 Efectivo y equivalente al efectivo 20,379,267 20,379,267
1105 Caja 0 0
1110 Depositos en instituciones financieras 20,379,267 20,379,267
12 inversiones e instrumentos 3,095,551 3,095,551
1210 inver admon de liquidez en titulos de deuda 3,095,551 3,095,551
13 Deudores 3,473,291 3,391,112
1316 Venta de bienes 8,711 8,711
1317 Prestacion de servicios 1,240,448 1,240,448
1337 Transferencias por cobrar 128,713 128,713
1384 Otros deudores 2,013,240 2,013,240
15 Inventarios 213,221 213,221
1505 Mercancias procesadas 213,221 213,221

NO CORRIENTE 137,895,471 59,962,917

12 inversones e instrumentos 0 3,200
1207 inversiones patrimonio en entidades no controlas 3,200 3,200
1280 deterioro acumulado de inversiones 3,200 - 3,200 0
13 cuentas por cobrar 4,659,544 7,259,248
1384 otras cuentas por cobrar 5,405,018 5,405,018
1385 Deudas de dificil recaudo 1,854,230 1,854,230
1480 deterioro acumulado de prestamos por cobrar 2,599,704 - 2,599,704 0
16 Propiedad planta y equipo 50,040,908 50,040,908
1605 Terrenos 1,786,036 1,786,036
1615 Construcciones en curso 865,982 865,982
1640 Edificaciones 44,290,936 44,290,936
1655 Maquinaria y equipo 10,631,750 10,631,750
1660 Equipo medico y cientifico 491,391 491,391
1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 4,507,520 4,507,520
1670 Equipo de comunicación y computacion 8,318,788 8,318,788
1675 equipo de transporte tracc y elevac 183,271 183,271
1680 Equipo de comedor,cocina, desp y hotel 90,537 90,537
1685 Depreciacion acumulada 20,888,220 20,888,220
1695 provis para protec de propiedad planta y eq 237,083 237,083
19 otros activos 83,195,019 2,659,561
1905 Bienes y servicios pagados por anticipado 36,874 36,874
1906 Avances y anticipos entregados 82,170 82,170
1970 intangibles 2,184,356 2,184,356
1975 Amortizacion acumulada de intang 1,811,105 1,811,105
1981 Bienes de arte y cultura 2,167,266 2,167,266
1999 Valoraciones 80,654,502 80,654,502 0
TOTAL ACTIVO 165,056,801 87,042,068
 PASIVO 62,832,588 72,612,356

CORRIENTE 30,426,076 40,205,844

22 emision y colocacion de titulos de deuda 2,285,712 2,285,712
2222 financiamiento interno de corto plazo 2,285,712 2,285,712
23 Prestamos por pagar 0 0
2313 financiamiento interna de cp 0 0
24 Cuentas por pagar 13,181,709 8,302,491
2401 Adquisicion de bienes y servicios Nacionales 6,575,613 6,575,613
2457 Recursos recibidos por el fondo de solidaridad y garantia-fosyga 4,879,218
2490 otras cuentas por pagar 192,455 192,455
2490 otras cuentas por pagar 1,020,858 1,020,858
2436 Retenc en la fuente e impto de timbre 248,358 248,358
2440 Imptos contribuc y tasas por pagar 265,207 265,207
25 beneficios a los empleados 2,970,955 2,970,955
2511 beneficios a los empleados a corto plazo 2,904,928 2,904,928
2514 beneficios posempleo pensiones 66,027 66,027
27 provisiones 1,445,768 1,445,768 0
2710 Provision para contingencias 1,445,768 1,445,768 0
2715 Provision para prestac sociales 16,104,754 16,104,754
29 Otros pasivos 10,541,932 10,541,932
2902 recursos recibidos en administracion 586,495 586,495
2910 Ingresos recibidos por anticipado 9,955,437 9,955,437

NO CORRIENTE 32,406,512 32,406,512

22 emision y colocacion de titulos de deuda 10,857,143 10,857,143
2223 financiamiento interno de largo plazo 10,857,143 10,857,143
25 beneficios a los empleados 21,549,369 21,549,369
2514 beneficios posempleo- pensiones 21,549,369 21,549,369

PATRIMONIO 102,261,087 14,429,712

31 patrimonio de las entidades de gobierno 102,261,087 14,429,712

3105 Capital fiscal 22,865,592 22,865,592
3110 Resultados del ejercicio 4,668,968 4,668,968
3145 impacto por la transicion al nuevo marco de regulacion 0 3,766,912
314502 impacto por la transicion-Inversiones 0 - 3,200 3,200
314504 impacto por la transicion-préstamos por cobrar 0 - 2,599,704 2,599,704
314518 impacto por la transicion-provisiones 0 - 1,371,737 1,371,737
314590 impacto por la transicion-otros impactos 0 207,729 207,729
4428 Ingresos Donaciones 6,019,737 6,019,737 0
3240 Valorizacion 80,654,502 80,654,502 0
3255 Incorporado 207,729 207,729 0
3270 Provisiones, deprecia y amortizacion 2,817,505 - 2,817,505 0
Ecuacion Contable:
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 165,093,675 87,042,068 Activo= Pasivo + Patrimonio
1 87,042,068 72,612,356 + 14,429,712
 Cuentas que no afectan el estado de situacion financiero
CUENTAS DE ORDEN 0 0
81 Activos contingentes 4,647,721 4,647,721
83 Deudoras de control 25,094,251 25,094,251
89 Deudoras por - contra 29,741,972 29,741,972

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 0

91 pasivos contingentes 56,277,384 56,277,384
93 acreedoras de control 4,146,836 4,146,836
99 Acreedores por contra(DB) 60,424,220 60,424,220

INGRESOS OPERACIONALES 82,201,961 88,221,698

42 Venta de bienes 397,442 397,442

4201 productos de la agricultura 388,944 388,944
4204 productos manufacturados 8,498 8,498
43 Venta de servicios 32,742,026 32,742,026
4305 Servicios educativos 38,490,179 38,490,179
4390 Otros servicios 739,257 739,257
4395 Devoluciones, rebajas y descuent 6,487,410 6,487,410
44 Transferencias 49,062,493 55,082,230
4428 Otras transferencias Donaciones 49,062,493 6,019,737 55,082,230

COSTO DE VENTAS 60,600,920 115,901,283

62 costo de venta de bienes 570,461 1,106,245

6205 Bienes producidos 570,461 1,106,245
63 Costo de venta de servicios 60,030,459 114,795,038
6305 Servicios educativos 60,030,459 114,795,038

GASTOS OPERACIONALES 27,524,507 27,524,507

51 Administracion 26,548,739 26,548,739

5101 Sueldo y salarios 8,401,435 8,401,435
5102 Contribuciones imputadas 10,216,780 10,216,780
5103 contribuciones efectivas 1,388,040 1,388,040
5104 Aportes sobre la nomina 265,259 265,259
5111 Generales 5,982,580 5,982,580
5120 Impuestos,contribucones y tasas 294,645 294,645
53 Provisiones, agotamiento depre 975,768 975,768
5314 Litigios demandas 975,768 975,768

EXCEDENTE OPERACIONAL 5,923,466 5,923,466

48 OTROS INGRESOS 1,394,273 1,394,273

4805 financieros 934,244 934,244
4808 Otros ingresos ordinarios 1,342,806 1,342,806
4810 Extraordinarios 450,998 450,998
4815 Ajuste de ejercicios anteriores 1,333,775 1,333,775

58 OTROS GASTOS 139,775 139,775

5801 Intereses 2,147,427 2,147,427
5802 Comisiones 149,682 149,682
5808 Otros gastos ordinarios 40,080 40,080
5810 Extraordinarios 211 211
5815 Ajuste de ejercicios anteriorres 2,197,625 2,197,625

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO 4,668,968 4,668,968