Protocolo individual

Unidad #4
Marelys Gómez Edna
Descripción del texto o actividad a realizar.
Realizar los conceptos de cada tema de la unidad #4
1-Diagnóstico financiero.
2. Etapas del diagnóstico financiero.
3. Indicadores financieros.
4. Indicadores de liquidez.
5. Indicadores de actividad.
6. Indicadores de endeudamiento.
7. Indicadores de rentabilidad.

Palabras claves.
Diagnostico financiero
Indicadores financieros.
Indicadores de liquidez.
Indicadores de actividad.
Indicadores de endeudamiento.
Indicadores de rentabilidad
Objetivos de las lecturas o actividad a realizar.
para las organizaciones es hacer que la organización se maneje con eficiencia y
eficacia, ya que se trata de propiciar un manejo técnico, humano y transparente
en el proceso tan delicado de la administración y la asignación de los recursos
financieros en las organizaciones ...
Conceptos claves y definiciones
Gestión financiera: es la práctica de manejar las finanzas de una empresa de
forma que le permita tener éxito y cumplir la normativa. Esto requiere tanto un
plan de alto nivel como una ejecución.
Diagnóstico financiero: Es un análisis que se hace de toda la información de la
empresa, especialmente la información contable, como los niveles de
endeudamiento, rentabilidad, liquidez, punto de equilibrio, entre otros.
Resumen de la(as) lecturas
1-Es un análisis que se hace de toda la información de la empresa,
especialmente la información contable, como los niveles de endeudamiento,
rentabilidad, liquidez, punto de equilibrio, entre otros.
Gracias a todos estos datos es posible elaborar un informe que demuestre la
situación financiera real de la compañía, así como la del sector en el que se
desenvuelve y de esta manera saber cuál es su capacidad para competir.
Además, facilita la toma de decisiones, la creación de planes de acción, así
como a identificar oportunidades, amenazas, fortalezas y debilidades; en pocas
palabras sus beneficios hacen más eficiente la gestión de la compañía.
2- las etapas son muy importantes, hacer un buen diagnóstico financiero, estas
son:
. Etapa preliminar:
En esta fase debes establecer los siguientes factores:
 Objetivos que quieres cumplir con este análisis.
 Definir a qué tipo de usuario estará dirigida la información (administrador
o acreedor de la empresa).
 Establecer el tipo de información que necesitas incluir en el diagnóstico.
 Índices de medición que utilizarás.
Análisis formal:
Esta etapa se centra en el desarrollo técnico del estudio, aquí deberás aplicar las
herramientas necesarias para alcanzar los objetivos establecidos.
Así podrás realizar los respectivos cálculos, mapas conceptuales, gráficos que
permitan estructurar y representar los datos relevantes del estudio.
Antes de pasar a la siguiente fase, es importante que conozcas los indicadores
financieros que debes tener en cuenta a la hora de realizar un diagnóstico
completo:
Indicador de liquidez:
Determina la capacidad que tiene la empresa para responder a sus
compromisos económicos a corto plazo y la solidez de su base financiera y
tesorería.
Indicador de rentabilidad:
Brinda datos sobre la capacidad de la compañía de mantenerse en el tiempo. Es
decir, indica la sostenibilidad que tiene la empresa.
Indicador de endeudamiento:
Este factor deja ver las capacidades de la entidad para contraer obligaciones y
financiar las operaciones e inversiones mediante su propio capital.
Indicador de eficiencia:
Permite saber si la forma de administrar los recursos y de gestionar la compañía
es la adecuada o puede mejorar. Se basa principalmente en la relación que
existe entre costo de materias primas y el producto final.
3. Análisis real:
Una vez has definido los objetivos y estructurado la información, debes proceder
a la fase cualitativa en la cual debes llevar a cabo los siguiente:
 Estudio de la información recopilada en la etapa anterior.
 Detección de problemas y sus causas.
 Emisión de juicios frente a la situación.
 Planteamiento de soluciones y alternativas.
 Selección de alternativas más viables.
 Implementación de las alternativas seleccionadas.
2-Los indicadores financieros son métricas y factores de importancia para las
empresas que demuestran los resultados del negocio dentro de un periodo en
particular. Entra aquí y descubre qué son y cómo puedes usarlos para obtener
mayor eficiencia en tu negocio.
Los indicadores financieros, en síntesis, se tratan de medidas cuantitativas que
demuestran la realidad de la situación financiera de una compañía con base en
los resultados contables.
Como herramientas de gestión son grandes aliadas, dado que permiten a los
encargados de tomar decisiones en las empresas, así como a los stakeholders,
inversionistas y directivos, a buscar la mejor relación riesgo-beneficio
posible para obtener la rentabilidad de sus acciones.
Cuando hablamos de indicadores financieros, nos referimos a cualquier tipo de
métrica que sea de real importancia para la empresa dentro de un periodo o
proyecto en específico y, por supuesto, que sean posibles de determinar.
Las razones financieras, como también son conocidas, permiten analizar a la
organización en base a características como la liquidez, solvencia, eficiencia,
endeudamiento, entre otras.
3- Estos indicadores surgen de la necesidad de medir la capacidad que tienen
las empresas para cancelar sus obligaciones de corto plazo. Sirven para
establecer la facilidad o dificultad que presenta una compañía para pagar sus
pasivos corrientes al convertir a efectivo sus activos corrientes. Se trata de
determinar qué pasaría si a la empresa se le exigiera el pago inmediato de todas
sus obligaciones en el lapso menor a un año. De esta forma, los índices de
liquidez aplicados en un momento determinado evalúan a la empresa desde el
punto de vista del pago inmediato de sus acreencias corrientes en caso
excepcional.

Metodología de trabajo (Cómo realizó la actividad)

Buscando las definiciones de cada uno de los conceptos para luego definir lo
entendido de manera síntesis.
Conclusiones de la lectura o actividad.
Discusiones y recomendaciones.
Bibliografía.
https://sima.unicartagena.edu.co/mod/resource/view.php?id=314900

https://www.comfandi.com.co/personas/fomento-empresarial/noticias/pasos-
para-hacer-el-diagnostico-financiero-de-tu-empresa-1802#:~:text=%C2%BFPero
%2C%20qu%C3%A9%20es%20un%20diagn%C3%B3stico,punto%20de
%20equilibrio%2C%20entre%20otros.