GESTIÓN

ADMINISTRATIVA
Recomendaciones Generales
Basadas en las mejoras prácticas internacionales y regulatorias en materia de administración
de cartera crediticia que permita a la Cooperativa encontrar un equilibrio entre un enfoque
comercial y un enfoque de riesgos alcanzando la sostenibilidad de las líneas de negocio en el
corto, mediano y largo plazo y sobre todo cumpliendo con su Misión Institucional.

ORGANIZACIÓN DEL REGLAMENTO

• Agregar Política de cumplimiento Ley de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo

(LA/FT) (Índice del Reglamento) agregada

• Política de Ética y Conflicto de Intereses: Debe formar parte del Código de Ética, en
Reglamento de Créditos se de señalar que el incumplimiento a lo establecido en el presente
Reglamento dará lugar a las sanciones respectivas conforme la Política de Ética y conflicto de
intereses (Sección Organización de este Reglamento). Agregada y corregida, las sanciones están
indicadas en el Reglamento de Sanciones

• Separar del Reglamento de Crédito lo siguiente: Política de cobro, Política de Readecuaciones,

Política de Evaluación y Clasificación de Cartera, Política de Creación de Provisiones, Política de
Castigo de Cartera (Sección Organización de este Reglamento).estan separadas en la cuarta
revisión

 Incorporar campañas de Educación Financiera en página web de la

Cooperativa, redes sociales etc. No es materia del reglamento
• Revisar el proceso autorizado para considerar un crédito irrecuperable, en el
caso que no exista se debe preparar uno y someter a su aprobación. Manual de procesos
• Los Departamentos de Créditos y Gerencia son los administradores del
Reglamento. Esta en el articulo 1

• Incorporar como política de Garantías, la Garantía Recíproca de CONFIANZA

SA-FGR la cual funciona como garantía líquida. Ya esta ¿Qué manual les dieron a conocer?6.2
tipos de financiaciones
Sección 2 Políticas de Limitaciones de Elegibilidad

• Revisar proceso de crédito, se debe validar la realización y confirmación de las referencias

dejando evidencia en el expediente de crédito de la persona que confirmó vía la referencia.
Hay que hacer el manual de procesos

• Establecer control de calidad a las solicitudes de crédito, preferentemente incorporar o

actualizar en el sistema la información de los afiliados, en caso sea manual, agregar estricta
supervisión al cumplimiento del control Hay que hacer el manual de procesos

Sección 3: Políticas de Ética y Manejo del Conflicto de Intereses

• Aprobación del Crédito: Que el solicitante no participe en el análisis, discusión o aprobación

del crédito, excepto para complementar información requerida para el análisis. YA ESTA ESTO
ES CAJON!

• Definir y revisar proceso para el otorgamiento de créditos para Directores, empleados etc.
Manual de procesos

• Avalúos: Agregar lo siguiente: Los valuadores deben estar inscritos y con carnet vigentes
extendido por la CNBS (Se recomienda crear un expediente con el CV de cada valuador y
generar carta compromiso para que actualice su información periódicamente. Considerar la
conducta moral del valuador seleccionado) ya está en 3.3 avalúos

Sección 5: Política de Fraccionamiento de Riesgo Crediticio

• Relaciones Técnicas Grupo Familiar: Verificar los controles implementados, para dar
cumplimiento a lo establecido en el Reglamento tanto en el sistema de cómputo como la
reportería Gerencial que se realiza para el seguimiento oportuno para controlar las
concentraciones.

• Excepciones: Normar Las facultades de excepción, La Jefatura de Comercialización (O quien

decida la Cooperativa) deberá dar su visto bueno en los créditos sujetos a excepción quedando
sujeto a la aprobación del nivel resolutivo correspondiente. Los créditos aprobados bajo
excepción deberán ser identificados en el sistema para realizar el seguimiento respectivo y
serán monitoreados en las sesiones de comité de créditos. Esto si me da risa, leer art 76 inciso
a, creo que voy a morir de risa.

• La auditoría interna debe dar seguimiento a los casos aprobados bajo excepción, se debe
agregar esta actividad al Plan de Trabajo que presenta la auditoría a Junta de Vigilancia En el
Plan de auditoria de esta cooperativa esta en el PAAI la revisión de la cartera de créditos de
directivos y partes relacionadas

Límites: Señalar los porcentajes conforme lo establece el Manual de Límites de Riesgo e

indicadores financieros y de gestión para CAC y el que aplica a la Cooperativa establecer en la
ficha del producto.

Mas risa, que lean el articulo 6 de la LCH, lo que no se puede es dar mas del límite, pero dar
menos es potestad de la cooperativa, según su apetito al riesgo.
• Calcular el monto equivalente de las financiaciones y definir los porcentajes conforme el

apetito de riesgo de la Junta Directiva y estos porcentajes establecer en Ficha de Producto

creado.

idem

• La Cooperativa distribuirá el financiamiento entre diferentes sectores económicos: Definir

claramente el responsable de controlar el cumplimiento y la estrategia a ejecutar. Los

valores por destino deben quedar establecidos en el presupuesto de colocación

ya esta

Sección 6. Política de Otorgamiento

• Incorporar la definición de los tipos de emancipaciones en el glosario y sus requisitos en el

caso que aplique un afiliado.

¿????

• Determinar en la ficha de cada producto la altura de mora máxima permitida en el rango

de 6 meses.

¿???????

• Crédito Prendario Vehicular: Agregar al Reglamento que el Contrato de Garantía Mobiliaria

debe inscribirse en el Registro Mobiliario ubicado en la CIT. (Inscripción en línea y pagos).Crear

el proceso interno y asignar responsable de la acción. Ver Ley de Garantías

Mobiliarias. Incluida

Crédito Estrella: Definir claramente en la ficha del producto los rangos del "comportamiento de
pago muy bueno", se debe establecer rangos de mora y vector de tiempo. Incluida

• Líneas de Crédito: (Mejorar redacción) Debe ser: El plazo de extinción de la hipoteca (Ver
código civil), incorporar en la ficha de producto de vivienda y en los comerciales cuyo

destino es inversión en activos fijos o para los diferentes cultivos.

Las hipotecas caducan en treinta años, pero no tenemos fuente financiera de largo plazo,
• Lineamientos Generales, 6.3.2.1 Tarjeta de Identidad o Personería Jurídica: Analizar los

inconvenientes Legales que pudieran surgir. Esta práctica no es recomendable para solicitudes
de crédito. A nuestro criterio, esta práctica no debe realizarse. No considero prudente quitarlo,
sobre todo es la oportunidad de corroborar lo de LA

• Constancia de Trabajo: Separar las exigencias de constancias para asalariados del sector

público y del sector privado.

Préstamos con Garantía Fiduciaria: Establecer que los avales para el otorgamiento de

créditos de consumo y de pequeños deudores sean asalariados con ingresos superiores al

salario mínimo. Para asalariados de empresas privadas se debe confirmar nuevamente la

constancia indistintamente de la antigüedad de emisión. Para empleados públicos con la

presentación del último baucher y copia de la libreta bancaria en donde recibe el salario.
incluida

Carné de productor o ganadero: Solicitar constancia de afiliación a alguna Organización

afín a su actividad económica. incluida

• Constancia de libertad de gravamen: Se recomienda dejar evidencia de la consulta al SINAP

de todas las solicitudes al momento del análisis del crédito y realizar otra consulta antes

del desembolso del crédito. Manual de Procesos

• Plazo máximo: Se recomienda dejar en cada ficha de producto. Dejar en Política el párrafo

que indique que los plazos se establecerán en las fichas de cada producto crediticio Catalogo
de productos

Historial crediticio: Definir el número máximo de días de atraso a permitir, esto debe

quedar señalado en la ficha de cada producto de crédito.

• Niveles de aprobación: Se recomienda autorizar a los Jefes de Agencia la aprobación de

créditos automáticos únicamente, para otros productos debe ser aprobado en conjunto

con los niveles jerárquicos establecidos. Lo anterior dado al alto grado de morosidad
actual. Dependiendo del desempeño y resultados se analizará individualmente cada filial y

ajustar gradualmente conforme la evolución. Se recomienda que por ahora todos los

créditos que no son automáticos sean aprobados por el Comité de Crédito indistintamente

del monto, excepto lo que corresponda a la Junta Directiva.No serian automáticos entonces

• Se recomienda definir los Cargos que sustituyen a los titulares facultados para la

aprobación de créditos y dejar establecidos en el Reglamento, así como en los expedientes

de personal. NA

Sección 7. Política de Seguimiento

• Acciones Preventivas: Implementar y ejecutar acciones de seguimiento al cumplimiento de

las gestiones de prevención para evitar a toda costa el deterioro de la cartera de cada

oficial. Na

• Cobranza en Ejecución Judicial: Pasar a política de recuperaciones. Esta en la política de cobro

Constitución de Reserva para Créditos con Garantía Recíproca

• Para los créditos respaldados con garantía recíproca emitidas por una Sociedad
Administradora de Fondos de Garantía Recíproca, conforme lo establecido en el artículo 2,
Inciso 1 del Decreto No. 205-2011, relativo a la Ley del Sistema de Fondos de Garantía
Recíproca para la promoción de las MIPYMES, Vivienda Social y Educación Técnica-Profesional,
se deberá constituir las reservas, considerando lo siguiente:

• a) Los créditos amparados con garantía recíproca no constituirán ningún porcentaje de

provisión por la parte garantizada; entre tanto la garantía se encuentre vigente, es decir,
mientras no prescriba el plazo que tiene la Cooperativa para ejercer la acción de cobro ante la
Sociedad Administradora de Fondos de Garantía Recíproca.

• b) El plazo de prescripción de la cobertura de la garantía recíproca es de ciento ochenta (180)

días calendario siguiente a la mora en el pago de cualquiera de las cuotas del crédito
garantizado. Una vez vencido este plazo y no ejecutada la garantía en referencia, la Cooperativa
deberá proceder a constituir el cien por ciento (100%) de las provisiones conforme a las
categorías de riesgo que correspondan por cada tipo de crédito.

• c) Sobre el monto que resulte de la diferencia entre el saldo de la obligación crediticia y el

monto de la cobertura de la garantía recíproca, es decir sobre la parte del crédito no cubierta,
se constituirán las provisiones conforme a las categorías de riesgo que correspondan por cada
tipo de crédito. Incluida
CAPÍTULO III: Reglas de Aplicación

• Sección 2: Reglas sobre Limitaciones de Elegibilidad: Que tenga una actividad

productiva definida o demuestre ingresos, incluye ingresos por remesas (constancia de

remesas o últimos 3 comprobantes). Incluida

• De las remesas se debe considerar un porcentaje del promedio recibido de los últimos 6

meses (Puede ser hasta el 30 %) pero la cuota a pagar del crédito no debe exceder el 50%

del salario neto del solicitante, esto aplica únicamente para asalariados cuyo pago es

mediante deducción por planilla. Manual de procesos