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  • Oficce Depot (Autoguardado)

    Cargado por

    Jose Zepeda
    9 vistas12 páginas
    Este documento presenta los estados financieros básicos de una empresa para un periodo contable. Incluye el libro diario con las transacciones del periodo, esquemas de mayor resumiendo las cuentas, una balanza de comprobación, estado de resultados y balance general. El estado de resultados muestra ventas de $66,130.80, un costo de ventas de $42,570, utilidad neta de $11,912.56. El balance general presenta activos totales de $1,003,017.16 y pasivos más capital de $1,002,845.83.

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    Jose Zepeda
    Este documento presenta los estados financieros básicos de una empresa para un periodo contable. Incluye el libro diario con las transacciones del periodo, esquemas de mayor resumiendo las cuentas, una balanza de comprobación, estado de resultados y balance general. El estado de resultados muestra ventas de $66,130.80, un costo de ventas de $42,570, utilidad neta de $11,912.56. El balance general presenta activos totales de $1,003,017.16 y pasivos más capital de $1,002,845.83.

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    de 12

    1.

    Libro Diario
    Nombre de la Empresa:

    Fecha Asiento Contable Cargo Abono

    1
    caja 1,200
    banco 850,000
    almacen 12,000
    capital social 863,200
    2
    edificio 100,000
    iva acreditable 6,400
    iva por acreditar 9,600
    banco 46,400
    acreedor 69,600
    3
    almacen 41,376
    iva acreditable 1,324.03
    iva por acreditar 5,296.13
    banco 9,599.23
    proveedor 38,226.60
    4
    almacen 45,885
    iva acreditable 7,341.60
    banco 53,226.60
    5
    almacen 1,194
    iva por acreditar 191.04
    proveedor 1,385.04
    6
    terreno 15,000
    banco 15,000
    7
    banco 44,531.19
    clientes 29,687.46
    venta 63,981.60
    iva trasladado 6,141.23
    iva por trasladar 4,094.82
    7a
    costo de ventas 41,376
    almacen 41,376
    8
    banco 1,495.84
    clientes 997.2288
    venta 2,149.20
    iva trasladado 206.3232
    iva por trasladar 137.5488
    8a
    costo de ventas 1194
    almacen 1194
    9
    gasto de venta 3,306.54
    iva acreditable 529.0464
    banco 3,835.59
    10
    gasto de admin 400
    iva acreditable 64
    banco 464
    2. Esquemas de Mayor:

    Banco caja almacen


    850,000 46,400 1,200 12,000
    1,495.84 9,599.23 41,376
    44,531.19 53,226.60 45,885
    15,000 1,194
    3,835.59
    464

    896,027 128525.4184 1,200 100,455


    767,502
    iva acreditable iva por acreditar iva trasladado
    6,400 9,600
    1,324.03 5,296.13
    7,341.60 191.04
    529.0464
    64

    15,659 15,087

    acreedor proveedor terreno


    69,600 38,226.60 15,000
    1,385.04

    69,600 39,611.64 15,000

    ventas costo de venta gasto de ventas


    63,981.60 41,376 3,306.54
    2,149.20 1194
    66,130.80 42,570 3,306.54

    capital social
    863,200

    863,200
    almacen edificio
    41,376 100,000
    1194

    42,570 100,000
    57,885
    iva trasladado iva por trasladar
    6,141.23 4,094.82
    206.3232 137.5488

    6,347.56 4,232.37

    terreno clientes
    29687.4624
    997.2288
    menos
    igual
    menos

    30684.6912 igual
    más
    gasto de ventas gasto de admin igual
    400 menos
    igual
    menos

    igual

    400
    3.Balanza de Comprobación
    Nombre de la Empresa:

    Movimiento Saldos
    Cuentas Deudor Acreedor Deudor

    Sumas Iguales 0 0 0

    4.Estado de resultados

    Nombre de la empresa:

    Ventas 66130.8
    Costo de ventas 42570
    Mc/ Utilidad Bruta 23560.8
    Gastos de operación 0 0
    Gastos de venta 3306.54
    Gastos de Admon. 400 3706.54
    UAII 19854.26
    otros Ingresos 0 0
    UAII 19854.26
    Gastos Financieros 0 0
    UAI 19854.26
    ISR 30% 5956.278
    PTU 10% 1985.426 7941.704
    Utilidad o perdida/Neta 11912.556
    5.Balance General
    Nombre de la Empresa:
    ACTIVO = PASIVO+CAPITAL

    Saldos ACTIVO
    Acreedor Activo Circulate
    banco 767,501.62
    caja 1,200.00
    almacen 57,885.00
    iva acreditable 15,658.68
    iva por acreditar 15,087.17
    clientes 30,684.69

    $ 888,017.16

    Activo no Circulante
    edificio 100,000.00
    0 terreno 15,000.00
    $ 115,000.00
    TOTAL ACTIVO $ 1,003,017.16

    ELABORÓ

    REVISÓ

    AUTORIZÓ LIC. GABRIELA PALMA GONZÁLEZ


    VO = PASIVO+CAPITAL

    PASIVO
    Corto Plazo
    proveedores 39,611.64
    acreedores 69,600.00
    iva trasladado 6,347.56
    iva por trasladar 4,232.37
    isr 5,956.28
    ptu 1,985.43

    $ 127,733.27
    Total pasivo
    Capital Contable
    Capital Social 863,200.00
    Utilidad o perdida/Neta 11,912.56
    TOTAL CAPITAL $ 875,112.56

    TOTAL PASIVO+CAPITAL $ 1,002,845.83

    LA PALMA GONZÁLEZ

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