JIMÉNEZ HERNÁNDEZ CINTHYA XANAT

EMPRESA DE SERVICIO AUTOMORIZ

información del mes de mayo de 2021
TRANSACCIÓN
Mayo Se abre cuenta de cheques en BBVA, y se depositan recursos de socios por 600,000.00 pesos
(1) 1 Se adquiere un local con valor de 400,000.00 pesos, se paga el 50% con cheque y el resto con un prestamo banca
(2) 2 por el cual se pagara una tasa del 12 % pagadera mensualmente.
Se adquieren herramientas y equipo de limpieza por 48,000.00 en cheque
(3) 3 Se compran materiales de limpieza automotriz y refacciones por 35,000.00 a crédito
(4) 4 Se compra una camioneta con valor de 225,000.00, de los cuales se paga el 40% con cheque, el resto en tres año
(5) 3 Se paga volantes de publicidad por 15,000.00
(6) 7 Se compran materiales de oficina por 5,000.00 en efectivo
(7) 11 Se compra equipo de oficina por 65,000.00 el pago con cheque
(8) 12 Se solicita un crédito por 100,000.00, a 24 meses y tasa anual del 12%
(9) 15 Se pagan sueldos y salarios por 45,000.00
(10) 17 Se pagan por servicios de Luz y agua 6,000.00
(11) 18 Se facturan servicios por 360,000.00 de los cuales 70 % en efectivo el resto a crédito
(12) 20 Se pagan 10,000.00 por permiso local para operar el negocio
(13) 22 se pagan impuestos por 20,000.00
(14) 25 Se paga a proveedores 20,000.00
(15) 29 Se reparten dividendos por 5,000.00
(16) 31 Se calculó por ISR 6,000.00 a pagar el siguiente mes
(17) 31

Se pide:
Asientos contables en esquema de mayor
Obtener Balanza de Comprobación
Obtener estado de Resultados
Obtener Balance General
 cargar abonar
MOVIMIENTO BANCOS
00.00 pesos 1 600,000.00
el resto con un prestamo bancario a tres años 2 200,000.00
3 48,000.00
5 90,000.00
6 15,000.00
con cheque, el resto en tres años con pagos iguales 7 5,000.00
8 65,000.00
9 100,000.00
10 45,000.00
11 6,000.00
12 252,000.00
13 10,000.00
14 20,000.00
15 20,000.00
16 5,000.00
952,000.00 529,000.00
423,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO PROVEEDORES
4 35000.00
15 20,000.00
15,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO ANTICIPO DE CLIENTES
12 360,000.00
 cargar abonar
MOVIMIENTO LOCAL
2 400,000.00

MOVIMIENTO CAPITAL SOCIAL

1 600,000.00

MOVIMIENTO DOCUMENTOS POR PAGAR L.P.

2 200,000.00
5 135,000.00
9 100,000.00
435,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO HERRAMIENTAS Y EQUIPO DE LIMPIEZA
3 48,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO MATERIALES DE LIMPIEZA AUTO Y REFACCIONES
4 35,000.00

cargar abonar
MOVIMIENTO DIVIDENDOS
16 5,000.00

cargar abonar
MOVIMIENTO ISR TIPO GASTO
17 6,000.00
 cargar abonar
MOVIMIENTO TRANSPORTE
5 225,000.00

MOVIMIENTO GASTOS
6 15,000.00
10 45,000.00
11 6,000.00
13 10,000.00
14 20,000.00
96,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO MATERIALES DE OFICINA
7 5,000.00
cargar abonar
MOVIMIENTO EQUIPO DE OFICINA
8 65,000.00

cargar abonar
MOVIMIENTO ISR por pagar
17 6,000.00

cargar abonar
MOVIMIENTO CLIENTES
4 108000.00
 EMPRESA DE SERVICIO AUTOMORIZ S.A. DE C.V.
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE MAYO DEL 2021

CUENTA DEBE HABER

BANCOS 423,000.00
EQUIPO DE OFICINA 65,000.00
TRANSPORTE 225,000.00
MATERIALES DE OFICINA 5,000.00
LOCAL 400,000.00
CLIENTES 108,000.00
HERRAMIENTAS Y EQUIPO DE TIMPIEZA 48,000.00
MATERIALES DE LIMPIEZA AUTO Y REFACCIONES 35,000.00
ISR POR PAGAR 6,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR L.P 435,000.00
PROVEEDORES 15,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES 360,000.00
CAPITAL SOCIAL 600,000.00
DIVIDENDOS 5,000.00
GASTOS 96,000.00
ISR TIPO GASTO 6,000.00
TOTAL 1,416,000.00 1,416,000.00
 EMPRESA DE SERVICIO AUTOMORIZ S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2021

INGRESOS
INGRESOS POR SERVICIOS (ANTICIPO DE CLIENTES) 360,000.00

GASTOS
DIVIDENDOS 5,000.00
GASTOS 96,000.00
ISR TIPO GASTO 6,000.00
TOTAL 107,000.00

UTILIDAD 253,000.00
 EMPRESA DE SERVICIO AUTOMORIZ S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO DEL 2021

ACTIVO PASIVO
BANCOS 423,000.00 ISR POR PAGAR
EQUIPO DE OFICINA 65,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR L.
TRANSPORTE 225,000.00 PROVEEDORES
MATERIALES DE OFICINA 5,000.00 TOTAL PASIVO
LOCAL 400,000.00 CAPITAL
CLIENTES 108,000.00 CAPITAL SOCIAL
HERRAMIENTAS Y EQUIPO DE TIMPIEZA 48,000.00 UTILIDAD
MATERIALES DE LIMPIEZA AUTO Y REFACCIONES 35,000.00 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO 1,309,000.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL
DE C.V.

PASIVO
R POR PAGAR 6,000.00
OCUMENTOS POR PAGAR L. 435,000.00
ROVEEDORES 15,000.00
OTAL PASIVO 456,000.00
CAPITAL
APITAL SOCIAL 600,000.00
TILIDAD 253,000.00
OTAL CAPITAL 853,000.00
OTAL PASIVO + CAPITAL 1,309,000.00