LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V.
PORCIENTOS INTEGRALES
ACTIVO 2017
CIRCULANTE
CAJA 10,000.00
BANCOS 425,000.00
CLIENTES 8,904,800.00
ALMACEN 25,788,600.00
DEUDORES DIVERSOS 331,200.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 35,459,600.00
FIJO
TERRENOS 4,000,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 180,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 45,200.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 65,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO 4,869,800.00
DIFERIDO
DEPOSITOS EN GARANTIA 18,000.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 18,000.00
TOTAL ACTIVO 40,347,400.00
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES 2,767,400.00
ACREEDORES DIVERSOS 180,000.00
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 2,947,400.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL 26,000,000.00
RESERVA LEGAL 250,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 4,150,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 7,000,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE 37,400,000.00
TOTAL PASIVO + CAPITAL 40,347,400.00
LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V.
ESTADO DE VARIACIÓN EN EL CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
FECHA CONCEPTO IMPORTE
1/1/2016 APORTACIÓN INICIAL 20,000,000.00
1/1/2017 APORTACIÓN 6,000,000.00
TOTAL DEL CAPITAL SOCIAL 26,000,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
FECHA CONCEPTO IMPORTE
2016 RESULTADOS ACUMULADOS 5,000,000.00
RESERVA LEGAL 250,000.00
4,750,000.00
MENOS RETIRO DE DIVIDENDOS - 600,000.00
4,150,000.00
LA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V.
ACTIVO 2016 2017 AUMENTOS
CIRCULANTE DISMINUCIONES
CAJA 10,000.00 10,000.00
BANCOS 65,160.00 425,000.00
CLIENTES 7,730,600.00 8,904,800.00
ALMACEN 27,908,780.00 25,788,600.00
DEUDORES DIVERSOS 390,860.00 331,200.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 36,105,400.00 35,459,600.00
FIJO
TERRENOS 3,000,000.00 4,000,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 149,600.00 180,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 36,000.00 - 45,200.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 600,000.00 800,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 62,000.00 - 65,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO 3,651,600.00 4,869,800.00
DIFERIDO
DEPOSITOS EN GARANTIA 15,000.00 18,000.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 15,000.00 18,000.00
TOTAL ACTIVO 39,772,000.00 40,347,400.00
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES 14,582,000.00 2,767,400.00
ACREEDORES DIVERSOS 190,000.00 180,000.00
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 14,772,000.00 2,947,400.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL 20,000,000.00 26,000,000.00
RESERVA LEGAL - 250,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS - 4,150,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,000,000.00 7,000,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE 25,000,000.00 37,400,000.00
TOTAL PASIVO + CAPITAL 39,772,000.00 40,347,400.00
ORIGEN APLICACIÓN
.+ ACTIVO APLICACIÓN
.- PASIVO APLICACIÓN
.-CAPITAL APLICACIÓN
.- ACTIVO ORIGEN
.+ PASIVO ORIGEN
.+CAPITAL ORIGEN
BOLETIN B 12
CONCEPTO
RESULTADO DEL EJERCICIO
.+ PARTIDAS QUE NO AFECTAN RECURSOS
DEPRECIACIONES
AMORTIZACIONES
.= PARTIDAS QUE NO AFECTAN RECURSOS
.= TOTAL DE RECURSOS GENERADOS
CAPITAL DE TRABAJO
ALMACEN
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS
IVA ACREDITABLE
GASTOS DE INSTALACION
SUBTOTAL
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS POR PAGAR
SUBTOTAL
RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN
FINANCIAMIENTOS
CREDITOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
CREDITOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
DEPOSITOS EN GARANTIA
APORTACIONES DE LOS SOCIOS
VENTA DE ACTIVO FIJO
ACREEDORES HIPOTECARIOS
PRIMAS DE SEGURO
PAGOS E INVERSIONES
COMPRAS DE ACTIVO FIJO
PRIMAS DE SEGURO
CREDITOS BANCARIOS A LARGO PLAZO
CREDITOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
RETIRO DE DIVIDENDOS
SUBTOTAL
AUMENTO O DISMINUCION DE EFECTIVO
LA COMERCIALIZADORA S.A DE CV
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
VENTAS TOTALES 37,499,400.00
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 600,000.00
REBAJAS SOBRE VENTAS 200,000.00 800,000.00
VENTAS NETAS 36,699,400.00
INVENTARIO INICIAL 50,000,000.00
COMPRAS 1,600,000.00
GASTOS DE COMPRA 200,000.00 1,800,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE CPRA 5,000.00
REBAJAS SOBRE CPRAS 2,000.00 7,000.00 1,793,000.00
TOTAL DE MERCANCIA 51,793,000.00
(-) INVENTARIO FINAL 25,788,600.00
(=) COSTO DE LO VENDIDO 26,004,400.00
(=) UTILIDAD BRUTA 10,695,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA 500,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 800,000.00
GASTOS FINANCIEROS 10,000.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 5,000.00 1,305,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 9,390,000.00
OTROS GASTOS FINANCIEROS 10,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 9,380,000.00
MENOS ISR 2,380,000.00
UTILIDAD NETA 7,000,000.00
VENTAS NETAS 36,699,400.00
COSTO DE VENTAS 26,004,400.00
UTILIDAD BRUTA 10,695,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN 1,305,000.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 9,390,000.00
OTROS GASTOS FIN 10,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 9,380,000.00
IMPUESTOS 2,380,000.00
UTILIDAD NETA 7,000,000.00
POR CADA PESO DE VENTAS LE CORRESPONDE CENTAVOS DE COSTO DE VENTAS
POR CADA PESO DE VENTAS LA EMPRESA OBTIENE CENTAVOS DE UTILIDAD BRUTA
POR CADA PESO DE VENTA SE OBTIENE CENTAVOS DE UTILIDAD DE OPERACIÓN
POR CADA PESO DE VENTA SE OBTIENE CENTAVOS DE UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
POR CADA PESO DE VENTA SE OBTIENE CENTAVOS DE UTILIDAD NETA
