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Fiscal
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Cuentas claras.

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 Asesoría Fiscal
Cumplimiento – Tranquilidad
Derivado de los constantes cambios en el
sistema tributario mexicano, así como en la
economía global, diseñamos mecanismos
fiscales que permitan a las empresas y personas
físicas cumplir con las obligaciones impositivas,
eficientando su carga fiscal para destinar
adecuadamente sus recursos al crecimiento
de su negocio.
En HOC estamos capacitados para hacernos
responsables del cumplimiento de las
obligaciones tributarias.
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Nuestra área fiscal se conforma por
profesionistas capacitados, quienes ofrecen
una serie de servicios tales como los que se
enlistan a continuación:
■ Revisión y elaboración de cálculos de pagos
provisionales (ISR, IVA, retenciones)
■ Revisión y elaboración de la declaración anual
■ Consultoría y asesoría fiscal para el
cumplimiento de tus obligaciones fiscales
■ Detección y prevención de riesgos fiscales
■ Due diligence fiscal de compra y venta
de negocios
■ Recuperación de saldos a favor
■ Enajenación de acciones
■ Contabilidad electrónica
 Precios de Transferencia
Oportunidad - Utilidad
En el entorno económico actual, es indispensable
un análisis detallado del funcionamiento de
los grupos de compañías, así como de sus
operaciones y transacciones.
Nuestro enfoque consiste en analizar más allá
del simple cumplimiento con las obligaciones
fiscales. Buscamos la generación de valor
agregado y soluciones aplicables para la
estructura de la empresa y del grupo al que
pertenece.
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Nuestros servicios comprenden:
■ Elaboración de estudios de precios de
transferencia
■ Análisis en perspectiva para implementación
de nuevas operaciones con partes relacionadas,
nacionales y/o en el extranjero
■ Análisis de la rentabilidad de las empresas
■ Análisis preliminar de las operaciones
■ Asesoría en el llenado y/o preparación de
los anexos correspondientes a precios de
transferencia en la declaración informativa
sobre la situación fiscal (DISIF) y anexos fiscales,
así como de la declaración informativa de
operaciones con partes relacionadas
(Anexo 9 de la DIM)
■ Asesoría en el llenado de las nuevas
Declaraciones Informativas (DI) de partes
relacionadas
■ Asesoría en procesos de fiscalización en materia
de precios de transferencia
■ Asesoría en reestructuras de grupos
■ Valuación de acciones
■ Diseñar la mejor estructura respecto
de funciones y riesgos
■ Estudio respecto de capitalización delgada
 Prevención de Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT)
Verificación- Alineación- Cumplimiento
Ponemos a su disposición a nuestros
expertos para el apoyo, diseño y desarrollo
de metodologías, políticas y procedimientos
en materia de prevención e identificación de
operaciones con recursos de procedencia ilicita.
Además de las entidades financieras, son
sujetos de esta ley tanto las personas físicas y
morales o jurídicas que realicen las actividades
vulnerables tales como:
■ Juegos con apuesta
■ Concursos y sorteos
■ Blindaje de vehículos
■ Tarjetas de servicios
■ Crédito o prepagadas
■ Traslado de valores
■ Emisión de cheques de viajero
■ Prestación de servicios profesionales
■ Préstamos no financieros
■ Compraventa de inmuebles
■ Servicios de fe pública (notarios y corredores)
■ Joyeria, metales, piedras preciosas y relojes
■ Recepción de donativos
■ Comercialización y subastas de obras de arte
■ Servicios de agentes/apoderados aduanales
■ Comercialización de vehículos
■ Arrendamiento de inmuebles
■ Intercambio de activos virtuales
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Nuestros servicios se enfocan a la consultoría,
tanto para el Sector Financiero y No Financiero,
en los siguientes temas:
Sector Financiero
■ Auditoría y emisión del informe
en materia de PLD/FT
■ Asesoría legal e implementación de
procedimientos para la creación del área
de PLD/FT
■ Auditoría de Sistemas Tecnológicos que
cumplan con las disposiciones normativas
■ Desarrollo de un programa de conocimiento
e identificación del cliente
■ Programa integral de capacitación
■ Elaboración del manual de políticas, criterios,
medidas y procedimientos internos de PLD/FT
■ Elaboración de cuestionarios de identificación
y conocimiento de clientes
Sector no Financiero
■ Auditoría, diagnóstico y opinión
de cumplimiento en PLD
■ Asesoría legal e implementación de
procedimientos para la creación del área
de PLD
■ Outsourcing como encargado responsable
para actividades vulnerables en PLD
■ Asesoría para la adecuada integración
de expedientes
■ Análisis de montos y asesoría sobre el envío
de avisos enviados al SAT
■ Elaboración de manual en materia de PLD
■ Desarrollo, implementación y presentación
ante el SAT del programa de auto regularización