LIBRE TENTACIÓN S.A.

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2023
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZ LIBRE TENTACIÓN S.A.

OPERACIÓN 1.- Por la suscripción de las acciones de la sociedad

NUMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

CORRELATIVO GLOSA O CODIGO
DEL ASIENTO O FECHADESCRIPCION DEL LIBRO NUMERO
CODIGO UNICO DE LA DE O REGISTRO CORRELATIVO
DE LA OPERACI. OPERACIÓN
LA OPERACIÓN (TABLA 8)

1 1/9/2023 Por la Suscripción de las acciones de la

sociedad e inscritos en los Registros Públicos.

OPERACIÓN 2.- Por el deposito del efectivo a los Socios.

2 Por el deposito del efectivo a los socios
OPERACIÓN 3.- Por la compra de mercaderías más IGV.
3 Por la compra de mercaderías al crédito
más IGV.

4 Por el destino de las mercaderías adquiridas

OPERACIÓN 4.- Por el registro de los servicios públicos de teléfono E internet más IGV.
5 Por el registro de servicios públicos más IGV,

agu luz telefono

6 Por el destino de gastos relacionados con los

servicios públicos .
7 Por la cancelación de servicios públicos
A DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE
ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NUMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTAT CODIGO DENOMINACION

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),

DIRECTORES Y GERENTES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS),
DIRECTORES Y GERENTES
142 Accionistas (o socios)
 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas

60 COMPRAS
601 Mercaderías
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR.
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas

20 MERCADERIAS
201 Mercaderías manufacturadas
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
611 Mercaderías

nternet más IGV.

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636 Servicios Básicos
6364 Teléfono + internet
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR.
401 Gobierno Central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941 Gastos administrativos 60%
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos de ventas 40%
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

STAS (SOCIOS),
45,000.00

45,000.00

45,000.00

STAS (SOCIOS), 45,000.00

23,728.81

4,271.19

28,000.00

28,000.00

28,000.00

23,728.81

23,728.81

228.81
228.81

41.19
41.19

270.00

162.00

108.00
 270.00
270.00

270.00

270.00