Diapositivas de Presupuesto en Salud 2023 (Modulo Iv)

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL
DE LOS LLANOS OCCIDENTALES

“EZEQUIEL ZAMORA”
Maestría en Salud Pública
PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO PARA EL

FORTALECIMIENTO DEL INSTITUTO DE SALUD INTEGRAL DE LOS
TRABAJADORES “EZEQUIEL ZAMORA” – (INSITEZ), COJEDES.
Maestrantes:
Facilitadora: Lcda. Susana Quintero
Dra. Dilia Rojas Lcda. Leydis Martínez
Subproyecto: GSPNS III: Lcdo. Daniel Tovar
Presupuesto Lcda. Ana Rojas
San Carlos, Octubre de 2023. Abog. Vanessa Gil
MAESTRÍA EN SALUD , MENCIÓN: SALUD PÚBLICA
SUBPROYECTO: GSPNS III: PRESUPUESTO
EZEQUIEL ZAMORA
INTRODUCCIÓN
La planificación estratégica tiene gran
importancia para la implementación de políticas
que permitan a sus instituciones participar
activamente en la solución de los problemas,
La planificación debe ser objeto de atención
primordial, constituye una de las actividades
más importante en todos los niveles de
dirección, exige de los gerentes una constante
actualización de sus conocimientos y el
continuo perfeccionamiento de sus habilidades,
sin embargo persisten deficiencias detectadas
en la calidad de la planificación en instituciones
de salud, que afectan la calidad de los
servicios que se prestan a la población.
(Miranda y Otros, 2020).
EZEQUIEL ZAMORA
LA ORGANIZACIÓN DE SALUD OBJETO DE ESTUDIO

Es la dependencia encargada de prestar el servicio de asistencia integral de la salud,
denominado Instituto de Salud Integral de los Trabajadores “Ezequiel Zamora” (INSITEZ),
con el propósito de prevenir, promover y restaurar la salud física y mental de los
trabajadores universitarios, su carga familiar y los estudiantes, fundamentada en los más
sólidos principios de ética, profesionalismo, responsabilidad y humanidad. Preservar la salud
Bio-Psíco-Social del estudiante a través de consultas, tratamientos médicos y prevención.
RESEÑA HISTÓRICA
 Nace en el Año 1977, con la contratación de pólizas con
seguros privados. Luego, a partir de año 1984, se crea el
Sistema de Protección Médico Asistencial (SIPROMA), nace la
asistencia médica administrada desde sus inicios por la Sección
de Servicio Social, paso a ser dirigida por SIPROMA, en cuanto
a las consultas generales y especializadas y exámenes de
laboratorio.
 Para el año 2019, se sustituye a SIPROMA y se crea el Instituto
de Salud Integral de los Trabajadores “Ezequiel Zamora”
(INSITEZ) y es extensivo a todos los vicerrectorados de la
INSITEZ UNELLEZ.
EZEQUIEL ZAMORA
UBICACIÓN GEOGRÁFICA DE INSITEZ COJEDES
Dirección: Av. Universidad, Carretera Vía Manrique, Km. 4. UNELLEZ San Carlos, estado Cojedes.
EZEQUIEL ZAMORA
ORGANIGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN DE SALUD
Estructura Organizativa de INSITEZ

EZEQUIEL ZAMORA
SERVICIOS QUE OFRECE LA INSTITUCIÓN A LOS TRABAJADORES
Consultas en Medicina General.

Consultas Especializadas.
Tratamientos Ambulatorios.
Carta Aval de HCM.
Exámenes de Laboratorio.
Tramitaciones Administrativas.
Reembolsos por Medicinas y HCM.
Enfermería y Odontología.
Trabajo Social.
EZEQUIEL ZAMORA
LA PLANIFICACIÓN PRESUPUESTARIA
Asimismo, Muñiz (2003) citado por Colina y Cubillán (2012) expresa que la planificación
presupuestaria es un proceso muy técnico, cuyo propósito es traducir las prioridades y los
proyectos del plan anual de operaciones en un cronograma de financiación real, con
descripciones detalladas de requerimientos y compromisos de financiación de proyectos. Por
otra parte, aunque la planificación presupuestaria se inicia al unísono de la planificación anual
de operaciones, funciona a lo largo de todo el año fiscal por medio de una continua
reprogramación fiscal.
Para dar inicio al tema de la planificación

presupuestaria es pertinente enfocarlo bajo la
concepción de varios autores, en este sentido,
para Burbano (2005, p.16) es anticipar lo que
ha de suceder en diferentes escenarios. Es
conocer el camino a seguir, estableciendo los
objetivos para generar una adecuada
organización. Además, plantea que “constituye
una expresión financiera de los resultados
esperados, en tiempo y económicos para la
entidad y cada una de sus áreas”.
EZEQUIEL ZAMORA
LA PLANIFICACIÓN PRESUPUESTARIA EN UNIVERSIDADES PÚBLICAS

En la actualidad es importante destacar que Venezuela, atraviesa por una crisis
social, económica y política sin precedentes en los últimos años, esto debido a que
la economía del estado Venezolano es de carácter rentista, es decir, un modo
de desarrollo basado en un ingreso mayoritariamente no producido por el trabajo de
los venezolanos, lo que terminó creando grandes distorsiones en el proceso de
desarrollo que privilegiaron los sectores menos productivos de la economía en
detrimento de los más productivos.
Las universidades son instituciones que tienen

una función primordial en la sociedad; son
centros de educación, cultura y ciencia. De esta
manera, sus actividades se dirigen a crear,
asimilar, difundir; el saber mediante la
investigación y la enseñanza; completando a su
vez la formación integral iniciada en los ciclos
educacionales anteriores. En este sentido, la
UNELLEZ a través de la DIRECCIÓN DE DIRECCIÓN DE PLANIFICACION
PLANIFICACION Y PRESUPUESTO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
INSTITUCIONAL (DPPI), emite los lineamientos.
EZEQUIEL ZAMORA
GESTIÓN PRESUPUESTARIA
La vinculación de la planificación estratégica con el presupuesto se hace efectiva en la
medida en que la voluntad política se traduce en asignaciones financieras y esta voluntad
responde a las demandas y necesidades de los ciudadanos. De esta manera, el presupuesto
se transforma en una verdadera herramienta de las políticas de desarrollo dentro del ámbito
de acción de la universidad.
La teoría presupuestaria de los organismos públicos, se basa en un Plan Operativo

Anual (POA) que realiza el organismo y que debe ser aprobado por la Oficina Nacional de
Presupuesto (ONAPRE). Una vez aprobado el presupuesto, existen varias leyes que rigen la
ejecución de ésta, así como varias etapas que se deben cumplir para poderlo llevar a cabo.
Estas etapas están bien marcadas y tienen asignadas leyes que las rigen.
DEL PRESUPUESTO AL PLAN
Proceso de elaboración del presupuesto Ejecución

EZEQUIEL ZAMORA
GESTIÓN PRESUPUESTARIA UNIVERSITARIA

Por su parte, Ferrer (2020) destaca que en estas instituciones públicas, el presupuesto no
nace de un esfuerzo de ventas, es una cuota asignada por el Ejecutivo Nacional para
dicho Ejercicio Fiscal. La gestión relacionada a la utilización de los recursos, como es el caso
de la ejecución de un presupuesto; debe ser evaluada, ya que será útil toda vez que
permita identificar las fortalezas y debilidades de la misma. El análisis se empleará luego
como una herramienta poderosa para plantear soluciones. De acuerdo a lo anteriormente
planteado radica la importancia analizar la planificación presupuestaria en las Instituciones
Universitarias del sector público, en este caso, el Instituto INSITEZ Cojedes.
Es a través de la Oficina de Planificación del

Sector Universitario (OPSU), que el Ejecutivo
Nacional envía los presupuestos a las
Instituciones de Educación Universitarias, para
la ejecución de sus políticas presupuestarias,
las cuales Burbano (2011) considera que “las
políticas son las series de principios y líneas de
acción que guíen el resultado hacia el futuro”.
Es decir, son las pautas establecidas para
respaldar esfuerzos con el objetivo de lograr
las metas ya definidas.
EZEQUIEL ZAMORA
¿QUE ES EL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)?

Según Paredes (2011), establece que «es
un documento oficial en el que los
responsables de una organización
(empresarial, institucional, no
gubernamental...) o un fragmento del
mismo (departamento, sección,
delegación, oficina...) enumeran los
objetivos y las directrices que deben
cumplir en el corto plazo».
Es una herramienta de planificación que

sirve para dar un ordenamiento lógico de las
acciones que se proponen realizar las
unidades que integran la institución. El
desarrollo de esta herramienta permitirá
optimizar el uso de los recursos
disponibles y el cumplimiento de los
objetivos y metas trazadas en cada
proyecto.
EZEQUIEL ZAMORA
BASAMENTO LEGAL DEL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)

Según la Ley Orgánica de Planificación Pública y Popular (2010), el
Artículo 52. Los planes operativos son aquellos formulados por los
órganos y entes del Poder Público y las instancias de participación
popular, sujetos a la presente Ley, con la finalidad de concretar los
proyectos, recursos, objetivos y metas, trazados en los planes
estratégicos. Dichos planes tendrán vigencia durante el ejercicio fiscal,
para el cual fueron formulados.
De igual modo, según la Ley Orgánica de la Administración Financiera

del Sector Público, Gaceta Oficial 38648 (2007), el Plan Operativo Anual
se define como el Instrumento de Gestión de apoyo a la acción pública,
que contiene las directrices a seguir: áreas estratégicas, programas,
proyectos, recursos y sus respectivos objetivos y metas, así como la
expresión financiera para acometerlas.
Constitución
Plan de la Patria Ley Orgánica de la
de la República
(2019-2025) Administración
Bolivariana de
Obj. Hist. II Pública (1999)
Venezuela (1999)
Art. 18
Art. 299
EZEQUIEL ZAMORA
ELEMENTOS A CONSIDERAR DEL PLAN OPERATIVO ANUAL

 Identificar los objetivos, las metas y resultados, los cuales deben estar claramente
conocidos e interiorizados en todos los niveles de a organización.
 Definir las operaciones necesarias para el cumplimiento del Plan Operativo Anual.
 El POA debe permitir lograr resultados de manera planificada.
 Debe ser un instrumento corto, ágil, sencillo. Mientras más extenso sea, menos
se usará.
 Debe tener un seguimiento formal por lo menos trimestralmente.
 Establecer indicadores de eficiencia y eficacia.
PARTES DE UN PLAN OPERATIVO ANUAL
Objetivo Objetivos Actividades y Estrategias de Plazo de

Responsables
General Específicos Metas Trabajo Ejecución
EZEQUIEL ZAMORA
MODELO DE PLAN OPERATIVO ANUAL DE INSITEZ

RESPONSABLE DEL ESPACIO ORGANIZACIONAL
Número
Cargo Apellidos y Nombres Cédula de Identidad Correo Electrónico
Telefónico
Gerente de
INSITEZ REYES MORALES JOEL RAMÓN 8.673.820 04245500635 joelreyes6856@gmail.com
Cojedes
Proceso
Recursos Producto /
N° (Revisar Atribución, Función, Acciones / Actividades Obstaculos/limitaciones
Necesarios Logro
Necesidad y Directriz)
Excelente
Servicios de
Asistencia Medica
y satisfacción de
las necesidades
Se reciben de los usuarios con Materiales: Material
de la salud de los
los distintos documentos de de Oficina,
Seguimiento y Control de los Falta de rollos de papel trabajadores y
identificación para su Computador.
Servicios prestados para la para sumadoras e estudiantes, para
1 autorización e impresión de las Sumadora.
atención médica especializada impresión de las cartas mejorar el
Cartas Avales, Referencias Humano: Analistas,
y HCM. avales. bienestar y la
médicas y Órdenes para Subgerentes y
calidad de vida de
exámenes de Laboratorio. Gerente.
los atendidos y
todos los
usuarios del
servicio médico
asistencial.
EZEQUIEL ZAMORA
MODELO DE PLAN OPERATIVO ANUAL DE INSITEZ

DISTRIBUCIÓN MENSUAL DE LA PROGRAMACIÓN (Física)
1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to Trimestre
Total
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviermbre Diciembre
1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 11
FICHA COMPLEMENTARIA DE LA ESTRUCTURA DE PROYECTOS PARA EL AÑO 2019

PROYECTO:PR04. Sistema Nacional de Servicios Estudiantiles
Objetivo Histórico. II. Continuar construyendo el socialismo bolivariano del siglo XXI, en Venezuela,
como alternativa al sistema destructivo y salvaje del capitalismo y con ello asegurar “la mayor suma
de felicidad posible, la mayor suma de seguridad social y la mayor suma de estabilidad política” para
nuestro pueblo.
Apoyo al Sistema de Salud Integral al Estudiante: Referido a los mecanismos vinculados al Sistema
Nacional de Salud Pública, que faciliten la atención integral de la salud del estudiante.
EZEQUIEL ZAMORA
PLAN OPERATIVO ANUAL INSTITUCIONAL AÑO 2023
Apoyo al Sistema de Salud Integral al Estudiante, donde se estima la atención de aproximadamente

21.977 estudiantes, a través de las siguientes acciones: consultas médicas generales, emergencias,
observación, vacunación, maternidad, laboratorio y odontología, con relación al Plan Parto
Humanizado, se estima un aproximado de solicitudes de 1.000 Kit para el Parto Humanizado,
orientando y solicitando la documentación necesaria para optar por este beneficio, suministrado por
la Coordinación Regional de FAMES
GASTOS DE PERSONAL 4.01.01.01.00

EZEQUIEL ZAMORA
PRESUPUESTO ORDINARIO DE LA COORDINACION DE INSITEZ

EZEQUIEL ZAMORA
INDICADORES Y MEDIOS DE DE UN PLAN

El término «Indicador» en el lenguaje común, se refiere a datos esencialmente
cuantitativos, que permiten saber cómo se encuentran las cosas en relación con
algún aspecto de la realidad que interesa conocer.
Los indicadores pueden ser: medidas, números, hechos, opiniones o

percepciones que señalen condiciones o situaciones específicas.
¿PORQUÉ MEDIR?
• Usted no puede controlar lo que no mide.
• Usted no puede gerenciar lo que no controla.
• Es difícil ganar un juego sin tener “marcador”.
• Apenas se mide “algo, el “algo” mejora!
• Las mediciones condicionan los
comportamientos de los individuos.
El resultado del servicio se mide de acuerdo con

dos tipos de evaluación: la que realiza la
organización que provee el servicio y la efectuada
por el propio cliente.
EZEQUIEL ZAMORA
SE MIDE PARA…
Prevenir
Evaluar
Planificar ??? Innovar
Diseñar Corregir
Mantener Controlar
EZEQUIEL ZAMORA
REFLEXIÓN FINAL
«La planificación a largo plazo no es pensar en

decisiones futuras, sino en el futuro de las decisiones
actuales».

Diapositivas de Presupuesto en Salud 2023 (Modulo Iv)

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Diapositivas de Presupuesto en Salud 2023 (Modulo Iv)

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL

DE LOS LLANOS OCCIDENTALES

Maestría en Salud Pública

PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO PARA EL

LA ORGANIZACIÓN DE SALUD OBJETO DE ESTUDIO

UBICACIÓN GEOGRÁFICA DE INSITEZ COJEDES

ORGANIGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN DE SALUD

Estructura Organizativa de INSITEZ

SERVICIOS QUE OFRECE LA INSTITUCIÓN A LOS TRABAJADORES

Consultas en Medicina General.

Para dar inicio al tema de la planificación

LA PLANIFICACIÓN PRESUPUESTARIA EN UNIVERSIDADES PÚBLICAS

Las universidades son instituciones que tienen

La teoría presupuestaria de los organismos públicos, se basa en un Plan Operativo

Proceso de elaboración del presupuesto Ejecución

GESTIÓN PRESUPUESTARIA UNIVERSITARIA

Es a través de la Oficina de Planificación del

¿QUE ES EL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)?

Es una herramienta de planificación que

BASAMENTO LEGAL DEL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)

De igual modo, según la Ley Orgánica de la Administración Financiera

ELEMENTOS A CONSIDERAR DEL PLAN OPERATIVO ANUAL

PARTES DE UN PLAN OPERATIVO ANUAL

Objetivo Objetivos Actividades y Estrategias de Plazo de

MODELO DE PLAN OPERATIVO ANUAL DE INSITEZ

MODELO DE PLAN OPERATIVO ANUAL DE INSITEZ

FICHA COMPLEMENTARIA DE LA ESTRUCTURA DE PROYECTOS PARA EL AÑO 2019

PLAN OPERATIVO ANUAL INSTITUCIONAL AÑO 2023

Apoyo al Sistema de Salud Integral al Estudiante, donde se estima la atención de aproximadamente

GASTOS DE PERSONAL 4.01.01.01.00

PRESUPUESTO ORDINARIO DE LA COORDINACION DE INSITEZ

INDICADORES Y MEDIOS DE DE UN PLAN

Los indicadores pueden ser: medidas, números, hechos, opiniones o

El resultado del servicio se mide de acuerdo con

Planificar ??? Innovar

«La planificación a largo plazo no es pensar en

También podría gustarte