Caso: Triciclos S.A.

La manufacturera Triciclos S.A. produce tres modelos de Triciclos TRI-C : Triciclo Clá
Plan Agregado de Producción en base a una demanda realizada para este año 202
información podrá ayudarlo:

Pron

Producto Ene
TRI-C : Triciclo Clásico 120
TRI-T : Triciclo Turbo 44
TRI-P : Triciclo para dos pasajeros 50

Producto Horas/Prod
TRI-C : Triciclo Clásico 8
TRI-T : Triciclo Turbo 11.5
TRI-P : Triciclo para dos pasajeros 14

Ene
Numero de dias de trabajo 25

Costos
Materiales $150.00
Costo de mantenimiento del inventario $7.50
Costo marginal del agotamientos de las reservas $17.00
Costo marginal de la subcontratación $160.00
Costo de contratación y de capacitación $200.00
Costo de los despidos $500.00
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $11.00
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $14.00

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Ni

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral (suponiendo una fuerza labor
- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante con 8 trabajadores: utilizar la subcontratación
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 8 trabajadores: utilizar tiempo extra

Solución :

Pronóstico
Ene
Proyección de la demanda 214
Numero de dias de trabajo 25

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

TRI-C : Triciclo Clásico

Ene
Inventario inicial 260
Pronóstico de la demanda 214
Reserva de seguridad 25
Requerimiento para la producción 0
Inventario Final 46

Cálculo del n° de Trabajadores

Todo el Año
Total necesidades N° hr req
2810 26792

Total dias N° hr disponibles

300 2400
N° trab. 12.00

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución

Ene
Requerimientos de Producción 0
Horas de producción requerida 0
Dias de trabajo por mes 25
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/día) 200
Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes) 0
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 0
Costo de contratación $0
Trabajadores despedidos 0
Costo del despido $0
Costo lineal $0
Costo de Materiales ($150/und) $0

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : Nivelación

Ene
Inventario inicial 260
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 2400
Producción real 251
Pronóstico de demanda 214
Inventario final 297
Unidades faltantes 0
Costo de los faltantes $0
Reserva de seguridad 25
Unidades sobrantes 272.00
Costo de inventario $2,040
Costo lineal $26,400
Trabajadores Contratados / Despedidos 12
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $2,400
Costo de Materiales ($150/und) $37,650

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3: Subcontratación

Ene
Inventario inicial 260
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 1600
Producción real 167
Pronóstico de demanda 214
Inventario final 213
Unidades Subcontratadas 0
Costo de las unid subcontratadas $0
Reserva de seguridad 25
Unidades sobrantes 188.00
Costo de inventario $1,410
Costo lineal $17,600
Trabajadores Contratados / Despedidos 8
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $1,600
Costo de Materiales ($150/und) $25,050

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 4 : Tiempo Extra

Ene
Inventario inicial 260
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 1600
Producción real 167
Pronóstico de demanda 214
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario final) 213
Unidades en tiempo extra 0
Costo del tiempo extra $0
Reserva de seguridad 25
Unidades sobrantes 188.00
Costo de inventario $1,410
Costo lineal $17,600
Trabajadores Contratados / Despedidos 8
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $1,600
Costo de Materiales ($150/und) $25,050

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1
Contratación $3,200.00
Despido $1,000.00
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal $293,260.00
Materiales: $42,450.00
Costo Total : $718,960.00

Plan Seleccionado:
os TRI-C : Triciclo Clásico; TRI-T : Triciclo Turbo y el TRI-P : Triciclo para dos pasajeros. Necesi
da para este año 2021. Como lo podrá suponer, usted ha sido comisionado para crear el plan

Pronóstico Anual de Ventas 2021

(Unidades)
Feb Mar Abr May Jun
118 117 119 200 201
37 27 22 27 39
40 45 50 50 40

Inv.Inc SS %Particiapción
200 12% 69.226%
50 12% 12.488%
10 12% 18.287%

Dias laborables por mes Año 2021

Feb Mar Abr May Jun
24 26 23 26 26

/unidad
/unidades/mes
/unidad/mes

/por trabajador
/por trabajador
/hora
/hora

tegias: Persecución, Nivelación y Mixta

(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes)
 Solución :

Pronóstico Agregado Anual de Ventas 2021

(Unidades)
Feb Mar Abr May Jun
195 189 191 277 280
24 26 23 26 26

Requerimientos para la Producción

Feb Mar Abr May Jun
46 23 22 22 33
195 189 191 277 280
23 22 22 33 33
172 188 191 288 280
23 22 22 33 33

tivos

Feb Mar Abr May Jun

172 188 191 288 280
1702 1867 1905 2715 2617
24 26 23 26 26
192 208 184 208 208
9 9 11 14 13
9 0 2 3 0
$1,800 $0 $400 $600 $0
 0 0 0 0 1
$0 $0 $0 $0 $500
$18,722 $20,537 $20,955 $29,865 $28,787
$25,800 $28,200 $28,650 $43,200 $42,000

N° Oper:
Feb Mar Abr May Jun
297 348 425 469 470
24 26 23 26 26
2304 2496 2208 2496 2496
246 266 235 278 279
195 189 191 277 280
348 425 469 470 469
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
23 22 22 33 33
325.00 403.00 447.00 437.00 436.00
$2,438 $3,023 $3,353 $3,278 $3,270
$25,344 $27,456 $24,288 $27,456 $27,456

$36,900 $39,900 $35,250 $41,700 $41,850

N° Oper:
Feb Mar Abr May Jun
213 182 170 135 43
24 26 23 26 26
1536 1664 1472 1664 1664
164 177 156 185 186
195 189 191 277 280
182 170 135 43 0
0 0 0 0 51
$0 $0 $0 $0 $8,160
23 22 22 33 33
159.00 148.00 113.00 10.00 0.00
$1,193 $1,110 $848 $75 $0
$16,896 $18,304 $16,192 $18,304 $18,304
 $24,600 $26,550 $23,400 $27,750 $27,900

N° Oper:
Feb Mar Abr May Jun
213 182 170 135 43
24 26 23 26 26
1536 1664 1472 1664 1664
164 177 156 185 186
195 189 191 277 280
182 170 135 43 0
0 0 0 0 51
$0 $0 $0 $0 $6,678
23 22 22 33 33
159.00 148.00 113.00 10.00 0.00
$1,193 $1,110 $848 $75 $0
$16,896 $18,304 $16,192 $18,304 $18,304

$24,600 $26,550 $23,400 $27,750 $35,550

Plan 2 Plan 3 Plan 4

$2,400.00
$1,600.00 $1,600.00
$35,100.00 $4,635.00 $4,635.00
$0.00
$106,720.00
$87,626.00
$316,800.00 $211,200.00 $211,200.00
$38,700.00 $25,800.00 $42,300.00
$829,050.00 $640,355.00 $721,311.00
 para dos pasajeros. Necesita elaborar un
misionado para crear el plan. La siguiente

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

204 203 204 205 205 205
34 29 24 27 32 37
45 50 50 40 45 50

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

25 24 26 26 24 25
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
283 282 278 272 282 292
25 24 26 26 24 25

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

33 33 33 33 32 33
283 282 278 272 282 292
33 33 33 32 33 35
283 282 278 271 283 294
33 33 33 32 33 35

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

283 282 278 271 283 294
2653 2658 2608 2502 2648 2785
25 24 26 26 24 25
200 192 208 208 192 200
14 14 13 13 14 14
1 0 0 0 1 0
$200 $0 $0 $0 $200 $0
 0 0 1 0 0 0
$0 $0 $500 $0 $0 $0
$29,183 $29,238 $28,688 $27,522 $29,128 $30,635
$42,450 $42,300 $41,700 $40,650 $42,450 $44,100
Costo Total:

12
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
469 454 429 430 440 416
25 24 26 26 24 25
2400 2304 2496 2496 2304 2400
268 257 279 282 258 266
283 282 278 272 282 292
454 429 430 440 416 390
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
33 33 33 32 33 35
421.00 396.00 397.00 408.00 383.00 355.00
$3,158 $2,970 $2,978 $3,060 $2,873 $2,663
$26,400 $25,344 $27,456 $27,456 $25,344 $26,400

$40,200 $38,550 $41,850 $42,300 $38,700 $39,900

Costo Total:

8
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
0 0 0 0 0 0
25 24 26 26 24 25
1600 1536 1664 1664 1536 1600
179 171 186 188 172 177
283 282 278 272 282 292
0 0 0 0 0 0
104 111 92 84 110 115
$16,640 $17,760 $14,720 $13,440 $17,600 $18,400
33 33 33 32 33 35
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$17,600 $16,896 $18,304 $18,304 $16,896 $17,600
$26,850 $25,650 $27,900 $28,200 $25,800 $26,550
Costo Total:

8
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
0 0 0 0 0 0
25 24 26 26 24 25
1600 1536 1664 1664 1536 1600
179 171 186 188 172 177
283 282 278 272 282 292
0 0 0 0 0 0
104 111 92 84 110 115
$13,650 $14,658 $12,096 $10,864 $14,420 $15,260
33 33 33 32 33 35
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$17,600 $16,896 $18,304 $18,304 $16,896 $17,600

$42,450 $42,300 $41,700 $40,800 $42,300 $43,800

Costo Total:
Total Mar
2101 117
379 27
555 45
3035 189

Para Marzo:
Horas Disponibles:

Unid Disponibles:
Total
300
Total

300

Total

2810

Total

$3,200
 $1,000
$293,260
$421,500
$718,960.00

Total

$0

$35,100
$316,800

$2,400
$474,750
$829,050.00

Total

$106,720

$4,635
$211,200

$1,600
 $316,200
$640,355.00

Total

$87,626

$4,635
$211,200

$1,600
$416,250
$721,311.00
%Particiapción Horas/Prod
61.905% 8
14.286% 11.5
23.810% 14

8000 Unidades= 854

5000 Horas: 49643

 NESTLE
Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupue
Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de producción pa
los pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del año y otros d

Pronóst
Ene
Trika 100000
Jet 88000
Copa K-Bana 90000

Producto (Presentación) Peso(gr)

Trika 70
Jet 80
Copa K-Bana 100

Ene
Numero de dias de trabajo 25

Costos
Insumos $110.00
Costo de mantenimiento del inventario $2.20
Costo marginal del agotamientos de las reservas $5.50
Costo marginal de la subcontratación $45.00
Costo de contratación y de capacitación $280.00
Costo de los despidos $600.00
Horas de trabajo requeridas 12
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $5.50

Inventario
Inventario inicial 150
Reservas de seguridad 20%

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Ni

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiend

mes
- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 17 Operarios: utilizar la subcontratación
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 15 Operarios: utilizar tiempo extra

Solución

Pronóstico
Ene
Proyección de la demanda 553
Numero de dias de trabajo 25

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la P
Ene
Inventario inicial 150
Pronóstico de la demanda 553
Reserva de seguridad (20% pronóstico) 110
Requerimiento para la producción 513
Inventario Final 110

Cálculo del n° de Trabajadores

Todo el Año
Total necesaidades N° hr req
4199 50388

Total dias N° hr disponibles

300 2400
N° trab. 21.00

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecució

 Ene
Requerimientos de Producción 513
Horas de producción requerida 6156
Dias de trabajo por mes 25
Horas por mes por trabajador 200.00
Trabajadores requeridos 31
Nuevos trabajadores contratados 0
Costo de contratación $0
Trabajadores despedidos 0
Costo del despido $0
Costo lineal $24,624
Costo de Insumos $56,430

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : Nivelació

Ene
Inventario inicial 150
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 4200
Producción real 350
Pronóstico de demanda 553
Inventario final 0
Unidades faltantes 53
Costo de los faltantes $292
Reserva de seguridad 110
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0
Costo de inventario $0
Costo lineal $16,800
Trabajadores Contratados / Despedidos -10
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $6,000
Costo de Insumos $38,500

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Subcontrata

Ene
Inventario inicial 150
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 3400
Producción real 283
Pronóstico de demanda 553
Inventario final 0
Unidades Subcontratadas 120
Costo de las unid subcontratadas $5,400
Reserva de seguridad 110
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0
Costo de inventario $0
Costo lineal $13,600
Trabajadores Contratados / Despedidos -14
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $8,400
Costo de Insumos $31,130

Nota: Producción variable, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo Ex

Ene
Inventario inicial 150
Dias de trabajo por mes 25
Horas de prod disponibles 3000
Producción real 250
Pronóstico de demanda 553
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario final) 0
Unidades en tiempo extra 153
Costo del tiempo extra $10,098
Reserva de seguridad 110
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0
Costo de inventario $0
Costo lineal $12,000
Trabajadores Contratados / Despedidos -16
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores $9,600
Costo de Insumos $44,330

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1
Contratación $9,520
Despido $25,800
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal $698,762
Insumos $461,890
Costo Total : $698,762.00

Plan Seleccionado: 3
 borando el presupuesto maestro de operación de la línea de helados marca donofrio
an de producción para el horizonte de planificación 2022 que proporcione el menor c
mes del año y otros datos importantes de costos como se detallan a continuación:

Pronóstico Anual de Ventas 2022

(Cajas)
Feb Mar Abr May Jun
120000 90000 39500 48300 70300
100000 85000 46400 62200 76800
95000 75000 22300 27300 39700

und/caja
24
24
24

Dias laborables por mes Año 2010

Feb Mar Abr May Jun
24 26 23 26 26

Costos
/tonelada
/tonelada/mes
/tonelada/mes
/tonelada
/por trabajador
/por trabajador
/tonelada
/hora
/hora

Inventario
(Toneladas) (Toneladas)
de la demanda mensual
rategias: Persecución, Nivelación y Mixta

la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer

ntes solamente
lizar la subcontratación
iempo extra

Solución

Pronóstico Agregado Anual de Ventas 2022

(Toneladas)
Feb Mar Abr May Jun
622 495 209 267 361
24 26 23 26 26

ucción

erimientos para la Producción

Feb Mar Abr May Jun
110 124 99 41 53
622 495 209 267 361
124 99 41 53 72
636 470 151 279 380
124 99 41 53 72

lternativos

cción 1 : Persecución
 Feb Mar Abr May Jun
636 470 151 279 380
7632 5640 1812 3348 4560
24 26 23 26 26
192.00 208 184 208 208
40 28 10 17 22
9 0 0 7 5
$2,520 $0 $0 $1,960 $1,400
0 12 18 0 0
$0 $7,200 $10,800 $0 $0
$30,528 $22,560 $7,248 $13,392 $18,240
$69,960 $51,700 $16,610 $30,690 $41,800

ucción 2 : Nivelación N° Oper:

Feb Mar Abr May Jun
0 0 0 113 210
24 26 23 26 26
4032 4368 3864 4368 4368
336 364 322 364 364
622 495 209 267 361
0 0 113 210 213
286 131 0 0 0
$1,573 $721 $0 $0 $0
124 99 41 53 72
0 0 72 157 141
$0 $0 $158 $345 $310
$16,128 $17,472 $15,456 $17,472 $17,472

$36,960 $40,040 $35,420 $40,040 $40,040

io variable

ión 3 : Subcontratación N° Oper:

Feb Mar Abr May Jun
0 0 0 51 78
24 26 23 26 26
3264 3536 3128 3536 3536
272 294 260 294 294
622 495 209 267 361
0 0 51 78 11
 350 201 0 0 0
$15,750 $9,045 $0 $0 $0
124 99 41 53 72
0 0 10 25 0
$0 $0 $22 $55 $0
$13,056 $14,144 $12,512 $14,144 $14,144

$29,920 $32,340 $28,600 $32,340 $32,340

able ==> Subcontratación

ción 4 : Tiempo Extra N° Oper:

Feb Mar Abr May Jun
0 0 0 21 14
24 26 23 26 26
2880 3120 2760 3120 3120
240 260 230 260 260
622 495 209 267 361
0 0 21 14 0
382 235 0 0 87
$25,212 $15,510 $0 $0 $5,742
124 99 41 53 72
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
$11,520 $12,480 $11,040 $12,480 $12,480

$68,420 $54,450 $25,300 $28,600 $38,170

riable ==> Horas extras

men
Plan 2 Plan 3 Plan 4
$9,600
$6,000 $8,400
$5,839 $92

$32,940
$74,382
$201,600 $163,200 $144,000
 $462,000 $373,450 $453,970
$678,023.80 $578,355.20 $682,044.40
lados marca donofrio, para lo cual cuenta con el pronóstico anual de ventas para el a
oporcione el menor costo de producción para el período de planificación expuesto. Ta
n a continuación:

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

61500 52700 43900 48300 57100 65900
71000 65100 49300 32200 98100 83900
34700 29800 24800 27300 32300 37200

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

25 24 26 26 24 25
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
323 286 228 209 362 362
25 24 26 26 24 25

Jul Ago Sep Oct Nov Dic

72 64 57 45 41 72
323 286 228 209 362 362
64 57 45 41 72 72
315 279 216 205 393 362
64 57 45 41 72 72
 Jul Ago Sep Oct Nov Dic
315 279 216 205 393 362
3780 3348 2592 2460 4716 4344
25 24 26 26 24 25
200 192 208 208 192 200
19 18 13 12 25 22
0 0 0 0 13 0
$0 $0 $0 $0 $3,640 $0
3 1 5 1 0 3
$1,800 $600 $3,000 $600 $0 $1,800
$15,120 $13,392 $10,368 $9,840 $18,864 $17,376
$34,650 $30,690 $23,760 $22,550 $43,230 $39,820
Costo Total:

21
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
213 240 290 426 581 555
25 24 26 26 24 25
4200 4032 4368 4368 4032 4200
350 336 364 364 336 350
323 286 228 209 362 362
240 290 426 581 555 543
0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
64 57 45 41 72 72
176 233 381 540 483 471
$387 $513 $838 $1,188 $1,063 $1,036
$16,800 $16,128 $17,472 $17,472 $16,128 $16,800

$38,500 $36,960 $40,040 $40,040 $36,960 $38,500

Costo Total:

17
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
11 0 0 66 151 61
25 24 26 26 24 25
3400 3264 3536 3536 3264 3400
283 272 294 294 272 283
323 286 228 209 362 362
0 0 66 151 61 0
 29 14 0 0 0 18
$1,305 $630 $0 $0 $0 $810
64 57 45 41 72 72
0 0 21 110 0 0
$0 $0 $46 $242 $0 $0
$13,600 $13,056 $14,144 $14,144 $13,056 $13,600

$31,130 $29,920 $32,340 $32,340 $29,920 $31,130

Costo Total:

15
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
0 0 0 32 83 0
25 24 26 26 24 25
3000 2880 3120 3120 2880 3000
250 240 260 260 240 250
323 286 228 209 362 362
0 0 32 83 0 0
73 46 0 0 39 112
$4,818 $3,036 $0 $0 $2,574 $7,392
64 57 45 41 72 72
0 0 0 42 0 0
$0 $0 $0 $92 $0 $0
$12,000 $11,520 $12,480 $12,480 $11,520 $12,000

$35,530 $31,460 $28,600 $28,600 $30,690 $39,820

Costo Total:
co anual de ventas para el año 2022 de los tres SKU(Stock
de planificación expuesto. Tanbién se tiene información de
Total
4277
300
Total

$9,520

$25,800
$201,552
$461,890
$698,762.00

Total

$2,585

$5,839
$201,600

$6,000
$462,000
$678,023.80

Total
 $32,940

$365
$163,200

$8,400
$373,450
$578,355.20

Total

$74,382

$92
$144,000

$9,600
$453,970
$682,044.40