CASO NESTLE

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de operació

para el año 2021 de los tres SKU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan d
producción para el período de planificación expuesto. También se tiene información de los pesos d
se detallan a continuación:

Pronóstico Anual de
(Miles de Caja
Ene Feb
Chocolate donofrio Triangulo 790 659
Chocolate Sublime 527 439
Chocolate Princesa 447 372

Producto (Presentación) Peso(kg)

Chocolate donofrio Triangulo 1.5
Chocolate Sublime 1.2
Chocolate Princesa 2.3

Ene Feb
Numero de dias de trabajo 25 24

Costos

Materiales $110.00 /Tonelada

Costo de mantenimiento del inventario $1.20 /Tonelada/mes
Costo marginal del agotamientos de las reservas $3.40 /Tonelada/mes
Costo marginal de la subcontratación $32.00 /Tonelada
Costo de contratación y de capacitación $125.00 /por trabajador
Costo de los despidos $150.00 /por trabajador
Horas de trabajo requeridas 5 /Tonelada
Costo lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00 /hora
Costo del tiempo extra (tiempo y medio) $6.00 /hora

Inventario
Inventario inicial 400 Tonelada
Reservas de seguridad 20% de la demanda mensual

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, N

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiend

a los requerimientos del primer mes
- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiend
a los requerimientos del primer mes
- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente (considera
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 40 Operarios, no contratar ni despedir
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 45 Operarios, no contratar ni despedir

Solución :

Pronóstico Agregado Anua

(Toneladas)
Ene Feb
Proyección de la demanda 2845.5 2370.9
Numero de dias de trabajo 25 24

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la Producción

Ene Feb
Inventario inicial 400 569
Pronóstico de la demanda 2845.5 2370.9
Reserva de seguridad (20% pronóstico) 569 474
Requerimiento para la producción 3014.5 2275.9
Inventario Final 569 474

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución

Ene Feb
Requerimientos de Producción 3014.5 2275.9
Horas de producción requerida(req prod x 5 hr/uni) 15072.5 11379.5
Dias de trabajo por mes 25 24
Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/día) 200.00 192.00
Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes) 76 60
Nuevos trabajadores contratados (base enero) 0 0
Costo de contratación (nuevos trab x $125) $0 $0
Trabajadores despedidos 0 16
Costo del despido (trab despedidos x $150) $0 $2,400
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $60,290 $45,518
Costo de Materiales ($110/tn) $331,595 $250,349

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : Nivelación

Ene Feb
Inventario inicial 400 0
Dias de trabajo por mes 25 24
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 10400 9984
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 2080 1996
Pronóstico de demanda 2845.5 2370.9
Inventario final 0 0
Unidades faltantes 365.5 374.9
Costo de los faltantes (unid que faltan x $3.4) $1,243 $1,275
Reserva de seguridad 569 474
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0.00 0.00
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $0 $0
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $41,600 $39,936
Costo de Materiales ($110/tn) $44,000 $0

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Subcontratación

Ene Feb
Inventario inicial 400 0
Dias de trabajo por mes 25 24
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 8000 7680
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 1600 1536
Pronóstico de demanda 2845.5 2370.9
Inventario final 0 0
Unidades Subcontratadas 845.5 834.9
Costo de las unid subcontratadas $2,875 $2,839
Reserva de seguridad 569 474
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0.00 0.00
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $0 $0
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $32,000 $30,720
Costo de Materiales ($110/tn) $44,000 $0

Nota: Producción variable, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación
 Plan de Producción 4 : Tiempo Extra
Ene Feb
Inventario inicial 400 0
Dias de trabajo por mes 25 24
Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 9000 8640
Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 1800 1728
Pronóstico de demanda 2845.5 2370.9
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario fin 0 0
Unidades en tiempo extra 645.50 642.90
Costo del tiempo extra (tiempo extrax5hr/unix$6) $19,365 $19,287
Reserva de seguridad 569 474
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) 0.00 0.00
Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) $0 $0
Costo lineal (horas de prod req. x $4) $36,000 $34,560
Costo de Materiales ($110/tn) $44,000 $0

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo Plan 1 Plan 2
Contratación $6,500
Despido $10,050
Inventario excesivo $10,232
Escasez $2,517
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal $491,518 $499,200
Materiales: $2,703,349 $1,230,273
Costo Total : $3,211,417 $1,742,223

Plan Seleccionado: 3
upuesto maestro de operación de la línea de chocolaes marca donofrio, para lo cual cuenta con el pronóstico anu
e requiere elaborar un plan de producción para el horizonte de planificación 2021 que proporcione el menor costo
e información de los pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del año y otros datos importantes de c

Pronóstico Anual de Ventas 2021

(Miles de Cajas)
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
483 395 483 703 615 527 439
322 264 322 468 410 351 293
273 223 273 397 347 298 248

Dias laborables por mes Año 2010

Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
26 23 26 26 25 24 26

ostos

nelada/mes
nelada/mes

r trabajador
r trabajador

entario

a demanda mensual

strategias: Persecución, Nivelación y Mixta

ar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual

ar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual

tantes solamente (considerar una fuerza laboral igual al número de trabajadores anuales)
no contratar ni despedir
ntratar ni despedir

lución :

Pronóstico Agregado Anual de Ventas 2021

(Toneladas)
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
1738.8 1422.2 1738.8 2529.2 2212.6 1897.1 1580.5
26 23 26 26 25 24 26

ducción

s para la Producción
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
474 347 284 347 505 442 379
1738.8 1422.2 1738.8 2529.2 2212.6 1897.1 1580.5
347 284 347 505 442 379 316
1611.8 1359.2 1801.8 2687.2 2149.6 1834.1 1517.5
347 284 347 505 442 379 316

Alternativos

ecución
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
1611.8 1359.2 1801.8 2687.2 2149.6 1834.1 1517.5
8059 6796 9009 13436 10748 9170.5 7587.5
26 23 26 26 25 24 26
208.00 184.00 208.00 208.00 200.00 192.00 208.00
39 37 44 65 54 48 37
0 0 7 21 0 0 0
$0 $0 $875 $2,625 $0 $0 $0
 21 2 0 0 11 6 11
$3,150 $300 $0 $0 $1,650 $900 $1,650
$32,236 $27,184 $36,036 $53,744 $42,992 $36,682 $30,350
$177,298 $149,512 $198,198 $295,592 $236,456 $201,751 $166,925

elación N° Operarios: 52
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
0 424.2 915 1339.2 973 840.4 939.3
26 23 26 26 25 24 26
10816 9568 10816 10816 10400 9984 10816
2163 1913 2163 2163 2080 1996 2163
1738.8 1422.2 1738.8 2529.2 2212.6 1897.1 1580.5
424.2 915 1339.2 973 840.4 939.3 1521.8
0 0 0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
347 284 347 505 442 379 316
77.20 631.00 992.20 468.00 398.40 560.30 1205.80
$93 $757 $1,191 $562 $478 $672 $1,447
$43,264 $38,272 $43,264 $43,264 $41,600 $39,936 $43,264
$0 $46,662 $100,650 $147,312 $107,030 $92,444 $103,323

ario variable

ntratación N° Operarios: 40
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
0 0 49.8 0 0 0 0
26 23 26 26 25 24 26
8320 7360 8320 8320 8000 7680 8320
1664 1472 1664 1664 1600 1536 1664
1738.8 1422.2 1738.8 2529.2 2212.6 1897.1 1580.5
0 49.8 0 0 0 0 83.5
74.8 0 25 865.2 612.6 361.1 0
$254 $0 $85 $2,942 $2,083 $1,228 $0
347 284 347 505 442 379 316
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$33,280 $29,440 $33,280 $33,280 $32,000 $30,720 $33,280
$0 $0 $5,478 $0 $0 $0 $0

riable ==> Subcontratación

po Extra N° Operarios: 45
Mar Abr May Jun Jul Ago Sep
0 133.2 367 500.2 0 0 0
26 23 26 26 25 24 26
9360 8280 9360 9360 9000 8640 9360
1872 1656 1872 1872 1800 1728 1872
1738.8 1422.2 1738.8 2529.2 2212.6 1897.1 1580.5
133.2 367 500.2 0 0 0 291.5
0.00 0.00 0.00 157.00 412.60 169.10 0.00
$0 $0 $0 $4,710 $12,378 $5,073 $0
347 284 347 505 442 379 316
0.00 83.00 153.20 0.00 0.00 0.00 0.00
$0 $100 $184 $0 $0 $0 $0
$37,440 $33,120 $37,440 $37,440 $36,000 $34,560 $37,440
$0 $14,652 $40,370 $55,022 $0 $0 $0

variable ==> Horas extras

Plan 3 Plan 4

$0 $377

$16,666
$75,057
$384,000 $432,000
$59,620 $243,397
$460,286 $750,831
 a con el pronóstico anual de ventas
porcione el menor costo de
s datos importantes de costos como

Oct Nov Dic Total

483 571 659
322 381 439
273 323 372

Oct Nov Dic Total

26 24 25 300

Considere como unidad de proceso la Tonelada

Oct Nov Dic Total
1738.8 2056.6 2370.9 24501.9
26 24 25 300

Cálculo del n° de Trabajadores

Oct Nov Dic Todo el Año
316 347 411 Total necesidades
1738.8 2056.6 2370.9 24575.9
347 411 474
1769.8 2120.6 2433.9 Total dias
347 411 474 300
N° trabajadore

Oct Nov Dic Total

1769.8 2120.6 2433.9
8849 10603 12169.5
26 24 25
208.00 192.00 200.00
43 56 61
6 13 5
$750 $1,625 $625 $6,500
 0 0 0
$0 $0 $0 $10,050
$35,396 $42,412 $48,678 $491,518
$194,678 $233,266 $267,729 $2,703,349
Costo Total: $3,211,417

Oct Nov Dic Total

1521.8 1946 1885.4
26 24 25
10816 9984 10400
2163 1996 2080
1738.8 2056.6 2370.9
1946 1885.4 1594.5
0 0 0
$0 $0 $0 $2,517
347 411 474
1599.00 1474.40 1120.50
$1,919 $1,769 $1,345 $10,232
$43,264 $39,936 $41,600 $499,200
$167,398 $214,060 $207,394 $1,230,273
Costo Total: $1,742,223

Oct Nov Dic Total

83.5 8.7 0
26 24 25
8320 7680 8000
1664 1536 1600
1738.8 2056.6 2370.9
8.7 0 0
0 511.9 770.9
$0 $1,740 $2,621 $16,666
347 411 474
0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $0
$33,280 $30,720 $32,000 $384,000
$9,185 $957 $0 $59,620
Costo Total: $460,286
Oct Nov Dic Total
291.5 424.7 96.1
26 24 25
9360 8640 9000
1872 1728 1800
1738.8 2056.6 2370.9
424.7 96.1 0
0.00 0.00 474.80
$0 $0 $14,244 $75,057
347 411 474
77.70 0.00 0.00
$93 $0 $0 $377
$37,440 $34,560 $36,000 $432,000
$32,065 $46,717 $10,571 $243,397
Costo Total: $750,831
del n° de Trabajadores
Todo el Año
N° horas req
122879.5

N° horas disponibles
2400
52.00
Producción de Galletas de Vainilla con Chocol

Galletas de Vainilla con Chocolate

Numero de dias de trabajo

Co

Insumos y materiales
Costo de mantenimiento del inventario
Costo marginal del agotamientos de las reservas
Costo marginal de la subcontratación
Costo de contratación y de capacitación
Costo de los despidos
Horas de trabajo requeridas
Costo lineal (ocho primeras horas cada día)
Costo del tiempo extra (tiempo y medio)
Nº de Trabajadores Actuales.

Inve
Inventario inicial
Reservas de seguridad

Se Pide:
Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, N

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral

- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente
- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 45 Operarios: utilizar la subcontratac
- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 50 Operarios: utilizar tiempo extra
 Sol

Proyección de la demanda
Numero de dias de trabajo

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos

Inventario inicial
Pronóstico de la demanda
Reserva de seguridad (10% pronóstico)
Requerimiento para la producción
Inventario Final

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Perse

Requerimientos de Producción
Horas de producción requerida
Dias de trabajo por mes
Horas por mes por trabajador
Trabajadores requeridos
Nuevos trabajadores contratados (base enero)
Costo de contratación
Trabajadores despedidos
Costo del despido
Costo lineal
Costo de Materiales

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

 Plan de Producción 2 : Nive

Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Inventario final
Unidades faltantes
Costo de los faltantes
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)
Costo de inventario
Costo lineal
Trabajadores Contratados / Despedidos
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores
Costo de Materiales

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Subcon

Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Inventario final
Unidades Subcontratadas
Costo de las unid subcontratadas
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)
Costo de inventario
Costo lineal
Trabajadores Contratados / Despedidos
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores
Costo de Materiales

Nota: Producción variable, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación
 Plan de Producción 4 : Tiemp

Inventario inicial
Dias de trabajo por mes
Horas de prod disponibles
Producción real
Pronóstico de demanda
Unidades dispon antes del tiempo extra (Inventario final)
Unidades en tiempo extra
Costo del tiempo extra
Reserva de seguridad
Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)
Costo de inventario
Costo lineal
Trabajadores Contratados / Despedidos
Costo de Contrato / Despespido de Trabajadores
Costo de Materiales

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

Resumen
Costo
Contratación
Despido
Inventario excesivo
Escasez
Subcontratación
Tiempo extra
Tiempo lineal
Costo de Materiales:
Costo Total :

Plan Seleccionado:
inilla con Chocolate

Pronóstico Anual de Ventas

(Miles Cajas)
Ene Feb Mar Abr
4000 4500 6000 5000

Dias laborables por mes Año 2022

Ene Feb Mar Abr
26 25 25 26

Costos

12000 Miles de cajas

5 /miles de cajas/mes
126 /miles de cajas/mes
14000 /miles de cajas
1000 /por trabajador
1500 /por trabajador
2.4 hr/Millar de caja
11 /hora
15 /hora
50 trabajadores

Inventario
3000 miles de cajas
15% de la demanda mensual

n las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

anda: variar la fuerza laboral

permitir faltantes solamente
perarios: utilizar la subcontratación
ios: utilizar tiempo extra
 Solución

Pronóstico Agregado Anual de Ventas

(Unidades)
Ene Feb Mar Abr
4000 4500 6000 5000
26 25 25 26

e Producción

Requerimientos para la Producción

Ene Feb Mar Abr
3000 600 675 900
4000 4500 6000 5000
600 675 900 750
1600 4575 6225 4850
600 675 900 750

ción Alternativos

de Producción 1 : Persecución
Ene Feb Mar Abr
1600 4575 6225 4850
3840 10980 14940 11640
26 25 25 26
208.00 200.00 200.00 208.00
19 55 75 56
0 36 20 0
$0 $36,000 $20,000 $0
31 0 0 19
$46,500 $0 $0 $28,500
$42,240 $120,780 $164,340 $128,040
$19,200,000 $54,900,000 $74,700,000 $58,200,000

os, despidos.
n de Producción 2 : Nivelación
Ene Feb Mar Abr
3000 4373 5039 4205
26 25 25 26
12896 12400 12400 12896
5373 5166 5166 5373
4000 4500 6000 5000
4373 5039 4205 4578
0 0 0 0
$0 $0 $0 $0
600 675 900 750
3773.00 4364.00 3305.00 3828.00
$18,865 $21,820 $16,525 $19,140
$141,856 $136,400 $136,400 $141,856
12
$12,000
$64,476,000 $61,992,000 $61,992,000 $64,476,000

nventario variable

e Producción 3 : Subcontratación
Ene Feb Mar Abr
3000 2900 2150 0
26 25 25 26
9360 9000 9000 9360
3900 3750 3750 3900
4000 4500 6000 5000
2900 2150 0 0
0 0 100 1100
$0 $0 $12,600 $138,600
600 675 900 750
2300.00 1475.00 0.00 0.00
$11,500 $7,375 $0 $0
$102,960 $99,000 $99,000 $102,960
-5
$7,500
$46,800,000 $45,000,000 $45,000,000 $46,800,000

rio variable ==> Subcontratación

de Producción 4 : Tiempo Extra
Ene Feb Mar Abr
3000 3333 2999 1165
26 25 25 26
10400 10000 10000 10400
4333 4166 4166 4333
4000 4500 6000 5000
3333 2999 1165 498
0 0 0 0
$0 $0 $0 $0
600 675 900 750
333.00 -334.00 -1834.00 -667.00
$1,665 -$1,670 -$9,170 -$3,335
$114,400 $110,000 $110,000 $114,400
0
$0
$51,996,000 $49,992,000 $49,992,000 $51,996,000

tario variable ==> Horas extras

Resumen
Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4
$99,000 $12,000 $0
$129,000
$215,825 $18,875 -$12,345
$0
$1,997,100
$390,204
$1,630,200 $1,642,256 $1,191,960 $1,324,400
$741,000,000 $746,412,000 $541,800,000 $732,000,000
$742,858,200.00 $748,282,081.00 $545,015,435.00 $733,702,259.00

3
entas

May Jun Jul Ago Sep

4000 4800 5300 5900 6000

or mes Año 2022

May Jun Jul Ago Sep
27 26 23 25 25
al de Ventas
May Jun Jul Ago Sep
4000 4800 5300 5900 6000
27 26 23 25 25

May Jun Jul Ago Sep

750 600 720 795 885
4000 4800 5300 5900 6000
600 720 795 885 900
3850 4920 5375 5990 6015
600 720 795 885 900

May Jun Jul Ago Sep

3850 4920 5375 5990 6015
9240 11808 12900 14376 14436
27 26 23 25 25
216.00 208.00 184.00 200.00 200.00
43 57 71 72 73
0 14 14 1 1
$0 $14,000 $14,000 $1,000 $1,000
13 0 0 0 0
$19,500 $0 $0 $0 $0
$101,640 $129,888 $141,900 $158,136 $158,796
$46,200,000 $59,040,000 $64,500,000 $71,880,000 $72,180,000
 N° Oper: 62
May Jun Jul Ago Sep
4578 6158 6731 6184 5450
27 26 23 25 25
13392 12896 11408 12400 12400
5580 5373 4753 5166 5166
4000 4800 5300 5900 6000
6158 6731 6184 5450 4616
0 0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
600 720 795 885 900
5558.00 6011.00 5389.00 4565.00 3716.00
$27,790 $30,055 $26,945 $22,825 $18,580
$147,312 $141,856 $125,488 $136,400 $136,400

$66,960,000 $64,476,000 $57,036,000 $61,992,000 $61,992,000

N° Oper: 45
May Jun Jul Ago Sep
0 50 0 0 0
27 26 23 25 25
9720 9360 8280 9000 9000
4050 3900 3450 3750 3750
4000 4800 5300 5900 6000
50 0 0 0 0
0 850 1850 2150 2250
$0 $107,100 $233,100 $270,900 $283,500
600 720 795 885 900
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $0 $0
$106,920 $102,960 $91,080 $99,000 $99,000

$48,600,000 $46,800,000 $41,400,000 $45,000,000 $45,000,000

 N° Oper: 50
May Jun Jul Ago Sep
498 998 531 0 0
27 26 23 25 25
10800 10400 9200 10000 10000
4500 4333 3833 4166 4166
4000 4800 5300 5900 6000
998 531 0 0 0
0 0 936 1734 1834
$0 $0 $33,696 $62,424 $66,024
600 720 795 885 900
500.00 -467.00 0.00 0.00 0.00
$2,500 -$2,335 $0 $0 $0
$118,800 $114,400 $101,200 $110,000 $110,000

$54,000,000 $51,996,000 $57,228,000 $70,800,000 $72,000,000

Oct Nov Dic
7000 6500 5000

Oct Nov Dic

25 25 23
 Oct Nov Dic Total
7000 6500 5000 64000
25 25 23 301

Cálculo del n° de T
Oct Nov Dic Todo el A
900 1050 975 Total necesidades
7000 6500 5000 61750
1050 975 750
7150 6425 4775 Total dias
1050 975 750 301

Oct Nov Dic Total

7150 6425 4775
17160 15420 11460
25 25 23
200.00 200.00 184.00
86 78 63
13 0 0
$13,000 $0 $0 $99,000
0 8 15
$0 $12,000 $22,500 $129,000
$188,760 $169,620 $126,060 $1,630,200
$85,800,000 $77,100,000 $57,300,000 $741,000,000
Costo Total: $742,858,200.00
 Oct Nov Dic Total
4616 2782 1448
25 25 23
12400 12400 11408
5166 5166 4753
7000 6500 5000
2782 1448 1201
0 0 0
$0 $0 $0 $0
1050 975 750
1732.00 473.00 451.00
$8,660 $2,365 $2,255 $215,825
$136,400 $136,400 $125,488 $1,642,256

$12,000
$61,992,000 $61,992,000 $57,036,000 $746,412,000
Costo Total: $748,282,081.00

Oct Nov Dic Total

0 0 0
25 25 23
9000 9000 8280
3750 3750 3450
7000 6500 5000
0 0 0
3250 2750 1550
$409,500 $346,500 $195,300 $1,997,100
1050 975 750
0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 $18,875
$99,000 $99,000 $91,080 $1,191,960

$7,500
$45,000,000 $45,000,000 $41,400,000 $541,800,000
Costo Total: $545,015,435.00
 Oct Nov Dic Total
0 0 0
25 25 23
10000 10000 9200
4166 4166 3833
7000 6500 5000
0 0 0
2834 2334 1167
$102,024 $84,024 $42,012 $390,204
1050 975 750
0.00 0.00 0.00
$0 $0 $0 -$12,345
$110,000 $110,000 $101,200 $1,324,400

$0
$84,000,000 $78,000,000 $60,000,000 $732,000,000
Costo Total: $733,702,259.00
 Cálculo del n° de Trabajadores
Todo el Año
otal necesidades N° horas req
61750 148200

N° horas disponibles
301 2408
N° trabajadore 62.00